7973 Plan de Accion Plan de Auditoria 2019 Control Interno

REPUBLICA DE COLOMBIA
DEPARTAMENTO DEL CAUCA CODIGO: P.V.C.I 110

MUNICIPIO DE TIMBÍO
Nit. 891500742-5 ADOPCION:
Decreto: N° 116/OCT/16/2014
(49-04) PLAN ANUAL DE AUDITORIA INTERNA
CONTROL INTERNO Página: Página 1 de 8
2019
OFICINA DE CONTROL INTERNO TIMBIO – CAUCA
PLAN DE ACCIÒN Y PLAN ANUAL DE AUDITORIAS 2019
LIBARDO VASQUEZ MANZANO.

Alcalde Municipal De Timbío – Cauca
SANDRA TOBAR MOLANO

Jefe Oficina de Control Interno
Dirección: Calle 15 Carrera 17 Esquina

Página web www.timbio-cauca.gov.co,
Correo electrónico alcaldia@timbio-cauca.gov.co
2019
PRESENTACIÓN
La Evaluación Independiente, hace parte del Subsistema de Evaluación, en el que

profundiza las debilidades y deficiencias de Control en la operación de la entidad. De allí
que su focalización se dé en la Gestión, evaluando en forma independiente los
procedimientos mediante los cuales se ejecutan las actividades y tareas estableciendo
posibles deficiencias, irregularidades, errores o riesgos de pérdida de recursos y bienes en
la ejecución de la operación de la entidad.
El diseño e implementación de la Auditoría Interna como Elemento estándar de Control,

debe estar orientado a la construcción de métodos, procedimientos y herramientas que al
utilizarse en procesos de evaluación independiente apoyen la protección de los intereses
de la entidad, proporcionando las bases para una acción correctiva adecuada.
Igualmente su orientación es la de promover el cumplimiento efectivo de la finalidad social

de la entidad, dando recomendaciones de cambio que mejoren la gestión de operaciones.
La Auditoría Interna como herramienta de gestión, actúa adicionalmente como función

asesora de la máxima autoridad de la entidad y su nivel directivo, focalizando su acción
permanente a la protección de los intereses de la entidad.
Para lo anterior el ejercicio estará fundamentado en el seguimiento y cumplimiento de

políticas municipales, departamentales y nacionales que propendan por el cumplimiento de
la implementación de sistemas de gestión en la administración, así como la certificación
del mismo.
Se trabajara de manera mancomunada con los usuarios internos y externos de la

administración cumpliendo los objetivos y políticas del control interno, pero también
coadyuvando en el cumplimiento de la misión de la organización.

2019
Objetivos:
- Fortalecer acciones que aseguren el cumplimiento del ejercicio

administrativo.
- Medir el cumplimiento de los procesos administrativos acorde con la
normatividad vigente y en concordancia con los planes municipales,
departamentales y nacionales.
- Verificar la concordancia entre el proceso administrativo y la planificación en
todas las áreas de la administración.
Para el cumplimiento de los objetivos, el plan de acción y auditorias se basara en

los siguientes lineamientos, teniendo en cuenta que tenemos que partir de un
cambio en el funcionamiento y en concordancia en cuanto al proceso
organizacional y políticas institucionales.
- Ley 87 de 1993
- Ley 80 de 1993
- Ley 872 de 2003
- Decreto 1599 de 2005
- Acuerdo Municipal 03 de 2005
- Ley 1150 de 2007
- NTCGP: 1000-2009
- Ley 1474 de 2011
- Régimen Municipal
- Decretos 124 de 2016 Por medio del cual se adopta el PAAC
- Res N° 074 de 2017 Plan Anticorrupción y atención al ciudadano vigencia
2017

2019
I. Acciones para el cumplimiento de los objetivos se harán las siguientes

actividades.
ACTIVIDAD META INDICADOR DE GESTION

Participación en Comités Participar en el 85% de # programado / # asistencias
programados
Operatividad del Comité MECI Comité operando en un 80% # de reuniones y actividades
- Control Interno realizadas
Seguimiento del comité del Participar de los Comité de # reuniones programadas
Modelo Integral de Planeación Gestión y desempeño
y Gestión MIPG
Realizar mesas por secretaria Realizar 1 mesa semestral # de mesas realizadas
y oficina asesora
Actualizar procesos y 100% de procedimientos Manual de procedimientos
procedimientos de la O.C.I. Oficina Asesora de Control
Interno
Fomento de la cultura de Realizar actividades Servidores comprometidos con la
autocontrol verificables gestión institucional
Seguimiento a planes de Evaluación semestral acorde Revisión Vs. Ajustes *
acción con consolidados de cumplimento
planeación.
Seguimiento a planes de De acuerdo a la suscripción de Cumplimiento de acuerdos
mejoramiento los mismos
Evaluación al Sistema de Realizar el 100% de las Informes de auditoria
Control Interno auditorias
Seguimiento al plan De acuerdo a la suscripción de Cumplimiento de acuerdos
anticorrupción y atención al los mismos
ciudadano
Seguimiento a contratación Realizar seguimientos a los
diferentes contratos.
Verificación Sistema de Acompañar y evaluar el Proyección de procedimientos
Control Interno Contable sistema
Seguimiento al buzón de Evaluación semestral acorde a Dos informes al año

quejas reclamos y sugerencias la normatividad
de la entidad
Asesoramiento y Acompañar el 100% de Mecanismos implementados
acompañamiento en solicitudes e implementar
establecimiento de según auditorias
mecanismos de control

2019
PLAN DE AUDITORIAS 2019
OFICINA ASESORA DE CONTROL INTERNO
Teniendo en cuenta que la Oficina Asesora de Control Interno es responsable entre otras
de asesorar y apoyar a los directivos de la entidad en el desarrollo y mejoramiento del
Sistema de Control Interno a través de las funciones asesoras o de acompañamiento,
evaluación, cultura de autocontrol y relación con los organismos externo, esta debe
planear acciones que midan el ejercicio administrativo y la coherencia con los objetivos y
resultados comunes inherentes a la misión institucional.
a. EJECUCION DEL PROGRAMA DE AUDITORIAS INTERNAS – Periodo

2019
b. OBJETIVO DEL PROGRAMA: Contribuir a la mejora y sostenimiento del

Sistema de Control Interno y evaluación de la Gestión de la
Administración Municipal de Timbío
c. OBJETIVOS ESPECIFICOS
o Evaluar el sistema de control interno de la entidad.

o Verificar la Implementación del Modelo Estándar de Control Interno en la
entidad.
o Determinar la valoración y análisis de los riesgos, la efectividad y aplicación
de los controles, análisis y aplicación de los indicadores de los procesos
administrativos aprobados.
o Hacer seguimiento a los planes de mejoramiento resultado del Proceso de
Auditoria.
o Adelantar auditoria interna a los procesos que presenten más riesgo para el
logro de los objetivos institucionales y sobre los que se requiere mayor
control
o Verificar el cumplimiento de la normatividad en la gestión publica
d. ALCANCE DEL PROGRAMA: La ejecución del programa de

Auditoria para la Administración Municipal se ha planeado llevar a
cabo durante el periodo de Febrero a diciembre de 2018. Abarca la
evaluación al sistema de control interno y cumplimiento de
normatividad, en los procesos de la entidad.

2019
2.5. RECURSOS: Funcionario de la Oficina de Control Interno. Manuales y

Documentos de la entidad
III CRONOGRAMA 2019
Responsable:
TITULO DE LA AUDITORIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Líder de proceso
auditado
Auditorías a Procesos
Gestión Administrativa
Secretaria de
Gobierno y
Biblioteca Municipal X X
participación
Comunitaria
Secretaria de Gobierno - Convenio Secretaria de
Apoyo en implementación deportiva Gobierno y
X X
para la masificación del Bicicros en el participación
Municipio de Timbío Cauca Comunitaria
Tesorería General -
Gestión Presupuesto X X
Presupuesto
Secretaria de
Gobierno y
Gestión Contractual X X
participación
Comunitaria
Secretaria de Tránsito
Seguimiento a planes de y Transporte -
X X X X
mejoramiento por procesos Personal y Tesorería
General Contabilidad
Informes de Ley
Informe Ejecutivo Anual Evaluación

del Sistema de Control Interno de Secretario Despacho
X
cada vigencia. Y Jefes De Oficina
Secretaria De
Informe Pormenorizado de Control
X X X Planeación e
Interno.
Infraestructura
Informe sobre posibles actos de Secretario Despacho
CUANDO SE VERIFIQUE ALGUN ACTO DE CORRUPCIÒN
corrupción. Y Jefes De Oficina
Tesorería General -
Informe Austeridad en el Gasto X X X X Contratación -
Almacén
Secretario Despacho
Informe Control Interno Contable. X
Y Jefes De Oficina

2019
Responsable: Líder
TITULO DE LA AUDITORIA Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
de proceso auditado
Informe Cuenta Anual Consolidado
para la Contraloría General de la
República. Publicados en el SIRECI Secretario Despacho
X
"Sistema de Rendición Electrónica de Y Jefes De Oficina
Cuenta e Informes".
Informe avance al plan de Secretario Despacho

X X X
mejoramiento Y Jefes De Oficina
Secretaria De
Informe sobre las quejas, sugerencias Gobierno Y
X X
y reclamos. Participación
Comunitaria
Informe de evaluación Institucional
Secretario Despacho
por dependencias X
Y Jefes De Oficina
Informe Derechos de Autor Software Planeación e
X
Inventarios
Seguimiento a los Mapas de Riesgos
Secretario Despacho
de Corrupción. Plan anticorrupción y X X X X
Y Jefes De Oficina
atención al ciudadano
Secretaria de
Seguimiento a las Funciones del Gobierno y
X X
Comité de Conciliaciones. participación
Comunitaria
Secretaria de
Seguimiento a la Racionalización de
X X Planeación e
Trámites.
Infraestructura
Seguimiento a los contratos colgados
en la plataforma del SECOP y SIA X X Contratación
OBSEVA.
Seguimiento al Sistema de
Información y Gestión del Empleo X X Oficina De Personal
Público "SIGEP" (Antes SUIP)
Apoyo proceso de Empalme de todos Secretario Despacho
X X X
las secretarias de despacho Y Jefes De Oficina
Asistencia a Comités (interinstitucionales e institucionales)
Coordinación del sistema de control Comité De Control

X X X
interno Interno
Secretario Despacho
De Dirección CUANDO SE PROGRAME
Y Jefes De Oficina
Secretario Despacho
De Contratación CUANDO SE PROGRAME
Y Jefes De Oficina
Secretaria De
De Plan d Desarrollo Administrativo Planeación e
Infraestructura
Jornadas De Capacitación
Reinducción DE ACUERDO A PROGRAMACIÒN Oficina De Personal
2019
Capacitación institucional DE ACUERDO A PROGRAMACIÒN Oficina De Personal
IV. Observaciones:
 El presente Plan de Acciòn y Auditoria de 2019 puede ser modificado

acorde con la norma y las necesidades institucionales lo que serà pùblicado
en la pagina web del entidad.
 La programaciòn de las auditorias estarà sujeta a la incidencia del rol de
asesoria de la oficina dre control interno, a los procesos de la entidad en
cuanto la informaciòn de obligatoriedad que se debe rendir para el
cumplimeinto con los entes de control.
ORIGINAL FIRMADO
Elaborado: SANDRA TOBAR MOLANO
Jefe de Control Interno
ORIGINAL FIRMADO
Aprobado: LIBARDO VASQUEZ MANZANO
Alcalde Municipal


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LIBARDO VASQUEZ MANZANO.

SANDRA TOBAR MOLANO

Dirección: Calle 15 Carrera 17 Esquina

La Evaluación Independiente, hace parte del Subsistema de Evaluación, en el que

El diseño e implementación de la Auditoría Interna como Elemento estándar de Control,

Igualmente su orientación es la de promover el cumplimiento efectivo de la finalidad social

La Auditoría Interna como herramienta de gestión, actúa adicionalmente como función

Para lo anterior el ejercicio estará fundamentado en el seguimiento y cumplimiento de

Se trabajara de manera mancomunada con los usuarios internos y externos de la

Dirección: Calle 15 Carrera 17 Esquina

- Fortalecer acciones que aseguren el cumplimiento del ejercicio

Para el cumplimiento de los objetivos, el plan de acción y auditorias se basara en

Dirección: Calle 15 Carrera 17 Esquina

I. Acciones para el cumplimiento de los objetivos se harán las siguientes

ACTIVIDAD META INDICADOR DE GESTION

Seguimiento al buzón de Evaluación semestral acorde a Dos informes al año

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a. EJECUCION DEL PROGRAMA DE AUDITORIAS INTERNAS – Periodo

b. OBJETIVO DEL PROGRAMA: Contribuir a la mejora y sostenimiento del

o Evaluar el sistema de control interno de la entidad.

d. ALCANCE DEL PROGRAMA: La ejecución del programa de

Dirección: Calle 15 Carrera 17 Esquina

2.5. RECURSOS: Funcionario de la Oficina de Control Interno. Manuales y

III CRONOGRAMA 2019

Informe Ejecutivo Anual Evaluación

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Informe avance al plan de Secretario Despacho

Coordinación del sistema de control Comité De Control

Capacitación institucional DE ACUERDO A PROGRAMACIÒN Oficina De Personal

 El presente Plan de Acciòn y Auditoria de 2019 puede ser modificado

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