EMPRESA ROCA FUERTE II, C.

A
E.3.1 CUENTAS POR PAGAR
AJUSTE
DESCRIPCION SALDO AJUSTADO SALDO AJUSTADO
DEBE HABER
XYZ, C.A 300,000 100000 200,000
DIST. APURE, C.A 400,000 133333.333 266,667
COMERCIAL LA FE, C.A 500,000 166666.667 333,333
OTROS 800,000 266666.667 533,333
SALDO 2,000,000 666666.667 1,333,333

EMPRESA ROCA FUERTE II, C.A

E.3.2 EFECTOS POR PAGAR
AJUSTE
DESCRIPCION SALDO AJUSTADO SALDO AJUSTADO
DEBE HABER
XYZ, C.A 200,000 150000 50,000
COMERCIALIZADORA DELTA, C.A 100,000 75000 25,000
PEDRO PEREZ 400,000 300000 100,000
OTROS 300,000 225000 75,000
SALDO 1,000,000 750000 250,000

EMPRESA ROCA FUERTE II, C.A

E.3.3 RETENCIONES
AJUSTE
DESCRIPCION SALDO AJUSTADO SALDO AJUSTADO
DEBE HABER
S.S.O 100,000 50000 150,000
F.A.O.V 50,000 50000 100,000
P.F 50,000 25000 25,000
ISLR 100,000 100000 200,000
CAJA DE AHORROS 200,000 175000 25,000
SALDO 500,000 200000 200000 500,000

EMPRESA ROCA FUERTE II, C.A

E.3.4 PRESTACIONES SOC. POR PAGAR
AJUSTE
DESCRIPCION SALDO AJUSTADO SALDO AJUSTADO
DEBE HABER
AÑO 2016 1,000,000 333333.333 666,667
AÑO 2017 2,000,000 666666.667 1,333,333
AÑO 2018 3,000,000 1500000 1,500,000
SALDO 6,000,000 2500000 3,500,000

EMPRESA ROCA FUERTE II, C.A

E.3.5 DIVIDENDOS POR PAGAR
AJUSTE
DESCRIPCION SALDO AJUSTADO SALDO AJUSTADO
DEBE HABER
AÑO 2017 500,000 250000 250,000
SALDO 500,000 250000 250,000

EMPRESA ROCA FUERTE II, C.A

E.3.6 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
AJUSTE
DESCRIPCION SALDO AJUSTADO SALDO AJUSTADO
DEBE HABER
AÑO 2016 (2000000) (2000000)
AÑO 2017 3,000,000 3,000,000
AÑO 2018 4,000,000 750000 3,250,000
SALDO 5,000,000 750000 4,250,000

EMPRESA ROCA FUERTE II, C.A

E.3.7 RESERVA LEGAL
AJUSTE
DESCRIPCION SALDO AJUSTADO SALDO AJUSTADO
DEBE HABER
AÑO 2016 175.000 175.000
AÑO 2017 100,000 100,000

SALDO 275,000 275,000

EMPRESA ROCA FUERTE II, C.A

E.3.8 CAPITAL SOCIAL
AJUSTE
DESCRIPCION SALDO AJUSTADO SALDO AJUSTADO
DEBE HABER
AÑO 2016 2.000.000 2.000.000
AÑO 2017 1,000,000 2500000 3,500,000

SALDO 3,000,000 2500000 5,500,000

EMPRESA ROCA FUERTE II, C.A

E.5 CEDULA SUMARIA PARA PASIVO Y PATRIMONIO
AJUSTE
DESCRIPCION SALDO AJUSTADO SALDO AJUSTADO
DEBE HABER
CUENTAS POR PAGAR 2,000,000 666666.667 1,333,333
EFECTO POR PAGAR 1,000,000 750,000 250,000
RETENCIONES 500,000 200,000 200,000 500,000
PRESTACIONES SOC. POR PAGAR 6,000,000 2,500,000 3,500,000
DIVIDENDOS POR PAGAR 500,000 250,000 250,000
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 5,000,000 750,000 4,250,000
RESERVA LEGAL 275,000 275,000
CAPITAL SOCIAL 3,000,000 2,500,000 5,500,000
18,275,000 5116666.67 2700000 15,858,333
15,858,333
 2.000.000
EMPRESA LA ROCA FUERTE
ASIENTOS DE AJUSTE Y RECTIFICACION

FECHA DESCRIPCION REF DEBE HABER

AA1
12/31/2018 GASTO DE TELEFONO 17500
GASTOS DE ELECTRICIDAD 7500
GASTOS DE AGUA 25000
GASTO DE TELEFONO POR PAGAR 17500
GASTO DE ELECTRICIDAD POR PAGAR 7500
GASTO DE AGUA POR PAGAR 25000
P/R
AA2
12/31/2018 GASTO DE TELEFONO POR PAGAR 8750
GASTO DE ELECTRICIDAD POR PAGAR 3750
GASTO DE AGUA POR PAGAR 12500
CAJA O BANCO 25000
P/R
AA3
12/31/2018 CUENTAS POR PAGAR XYZ, C.A 100000
CUENTAS POR PAGAR DIST. APURE, C.A 133333.333
CUENTAS POR PAGAR COMERCIAL LA FE, C.A 166666.667
CUENTAS POR PAGAR OTROS 266666.667
CAJA O BANCO 666666.667
P/R
AA4
12/31/2018 EFECTOS POR PAGAR XYZ, C.A 150000
EFECTOS POR PAGAR COMERCIALIZADORA DELTA, C.A 75000
EFECTO POR PAGAR PEDRO PEREZ 300000
EFECTOS POR PAGAR OTROS 225000
CAJA O BANCO 750000
P/R
AA5
12/31/2018 SSO 50000
SSO POR PAGAR 50000
FAOV 50000
FAOV POR PAGAR 50000
P.F POR PAGAR 25000
P.F 25000
CAJA DE AHORRO POR PAGAR 175000
CAJA DE AHORRO 175000
ISLR 100000
ISLR POR PAGAR 100000
P/R
AA6
12/31/2018 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 750000
DIVIDENDOS POR PAGAR 750000
P/R
AA7
12/31/2018 DIVIDENDOS POR PAGAR 250000
CAJA O BANCO 250000
P/R
AA8
12/31/2018 APORTADO DE PRESTACIONES SOCIALES 2016 333333.333
APORTADO DE PRESTACIONES SOCIALES 2017 666666.667
APORTADO DE PRESTACIONES SOCIALES 2018 1500000
CAJA O BANCO 2500000
P/R
AA9
MOBILIARIO PLANTA Y EQUIPO 2500000
CAPITAL SOCIAL 2500000
S.S.O 100,000 150000
F.A.O.V 50,000 100000
P.F 50,000 25000
ISLR 100,000 200000
CAJA DE AHORROS 200,000 25000
500000
500,000

500 5000 2500000