CAPÍTULO I

1. TASA DE INTERÉS EN EL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL

1.1. TASA ACTIVA: TCEA

TCEA es la Tasa de Costo Efectivo Anual. Esta es una de las más importantes porque

engloba todo lo le cuesta a una persona el crédito que realice. La TCEA incluye tres

componentes fundamentales: la tasa de interés anual, las comisiones y los gastos.

 Las comisiones son los cargos que te hacen las entidades financieras por servicios

adicionales a los que son inherentes al crédito

 Entre los gastos que incluye la TCEA está el del seguro de desgravamen, que cubre la

deuda en caso el titular no pueda continuar pagándola por enfermedad o fallecimiento.

Es importante conocer la TCEA de un crédito porque le permitirá comparar entre las

opciones del mercado. Es decir, si va a solicitar un crédito vehicular o hipotecario, le será

útil estar al tanto de los valores porcentuales que manejan las entidades financieras que

ofrecen estos créditos.

 1.1.1. EJEMPLO Nº 1
CRÉDITOS

MIBANCO SCOTIABANK

MONEDA MONEDA MONEDA MONEDA

NACIONAL EXTRANJERA NACIONAL EXTRANJERA
PRODUCTO
TEA (1) TEA (1) TEA (1) TEA (1)

Mínima Máxima Mínima Máxima Mínima Máxima Mínima Máxima

NEGOCIOS

CAPITAL DE TRABAJO 15.39% 90.12% 17.50% 79.59% 20.70% 45.00% 19.58% 35.00%
MÁQUINAS Y EQUIPOS
LOCALES COMERCIALES
LÍNEA DE CRÉDITO
15.39% 90.12% 17.50% 79.59% 20.70% 45.00% 19.58% 35.00%
COMPRA DE DEUDA
FINANCIAMIENTO PARA
SOAT
GRUPOS SOLIDARIOS
GRUPO SOLIDARIO ( 59.00% 90.12%
CAMPAÑAS
EL ENGANCHE 19.84% 90.12% 13.50% 45.00% 13.50% 45.00%
A1 PLUS PREFERENTE 15.39% 12.50% 39.00% 12.50% 39.00%
90.12%
HIPOTECARIOS
CASA PROPIA
15.00% 26.82% 13.50 26.82 15.30% 29.70% 14.40% 20.70%
(INDEPENDIENTE Y
% %
DEPENDIENTE)
CONSUMO
CONSTRUCCIÓN DE VIVIENDA
(INDEPENDIENTE Y 15.39% 12.10%
DEPENDIENTE)
CONSUMO PERSONAL 90.12%
34.49% 15.10% 15.140%
INDEPENDIENTE
CONSUMO PERSONAL
DEPENDIENTE
LÍNEA DE CRÉDITO PREF. 34.96%
19.00% 39.00%
DEPENDIENTE
CRÉDITO MUJER
59.73%
INDEPENDIENTE (2)
CRÉDITO MUJER DEPENDIENTE
64.40%
(2)
CREDITO VEHICULAR 15.30% 40.00% 13.60% 47.00%

Tabla Nº 1: comparación de créditos en banco SCOTIABANK y MIBANCO

 1.1.2. OTROS EJEMPLOS.

Producto:

 Tarjeta de crédito

Monto S/ 3, 000

BANCO Visa Cashback Oro VISA Primax Oro Oro

TCEA 69.78%(desde 36.00% 79.99%(desde

26.68%)
19.42%)
55.00%

 TABLA Nº 2
 Préstamo personal

Monto: S/ 10, 000

Plazo: 36 meses

BANCO Crédito Directo Crédito Personal Crédito Personal

TCEA 26.82% 40.64% 45.00%

 TABLA Nº 3
 Crédito vehicular

Valor del auto: S/ 30, 000

Ingresos: S/ 4, 000

Plazo: 36 meses

BANCO Crédito Vehicular Credito Automotriz Préstamo Vehicular

TCEA 27.71% 28.12% 29.28%

 TABLA Nº 4

 Crédito hipotecario

Valor del inmueble: S/ 200, 000

Plazo: 15 años

Ingresos netos: S/ 6, 000

BANCO Crédito Hipotecario Crédito Micasita Casa Propia

Tradcional

TCEA 14.37% 14.81% 28.76%

 TABLA Nº 5
1.2. TASA PASIVA: TEA

Es la tasa de interés que las entidades financieras paga a los depositantes por sus

ahorros. Estas varían dependiendo del plazo y tipo de depósito: depósitos a la vista,

depósitos de ahorro a plazo y depósito a plazo fijo. (Cesar Arching)

 Depósitos a la vista, es el depósito bancario que permite retirar dinero en

cualquier momento y existen dos tipos cuenta corriente, cuenta de ahorro

 Depósitos de ahorro a plazo, funciona de forma similar a los depósitos a

plazo, pero con plazo de tiempo más pequeño, que van desde los 7 a los 21

días.

 Depósito a plazo fijo: al apertura este tipo de cuenta se pacta con el

proveedor de servicios financieros un plazo determinado que puede ser de

30 hasta 60 días, durante este tiempo el dinero no puede ser retirado por el

depositante.
a) CUENTAS DE AHORROS LIBRE

MONEDA NACIONAL MONEDA EXTRANJERA

Rango de
Saldo TEA (1) Rango de Saldo Diario TEA
Diario
Persona Natural Persona Natural
De S/
200.00 a 0.15% De US$ 70.00 a más 0.05%
más
MIBANCO
Persona Jurídica Persona Jurídica
De S/
200.00 a 0.15% De US$ 70.00 a más 0.05%
más
Persona Natural
MAS DE
1.5 %
1000
SCOTIABANCK
Persona Jurídica
MAS DE
1.5 %
1000
 1.2.1. EJEMPLOS DE LA TASA PASIVA

b) DEPÓSITO A PLAZO FIJO

No comprende operaciones de tesorería

MONEDA NACIONAL MONEDA EXTRANJERA

PLAZOS
TEA TEA
De S/ De S/ De
Hasta S/ Hasta US$
Persona Natural 25,001.00 a 50,001.00 US$ 10,001.00
25,000.99 10,000.99
S/ 50,000.99 a más a más
De 15 a 30 días 1.80% 1.95% 2.10% 0.05% 0.15%
De 31 a 60 días 2.00% 2.15% 2.30% 0.10% 0.20%
De 61 a 90 días 2.30% 2.45% 2.60% 0.15% 0.25%
MIBANCO De 91 a 120 días 2.60% 2.75% 2.90% 0.20% 0.30%
De 121 a 180 días 2.80% 2.90% 3.00% 0.20% 0.30%
De 181 a 360 días 3.00% 3.10% 3.20% 0.35% 0.45%
De 361 a más 3.30% 3.40% 3.50% 0.45% 0.55%

De 15 a 30 días 1.00% 1.50% 1.80% 0.10%

De 31 a 60 días 1.20% 1.50% 1.80% 0.10%
De 61 a 90 días 1.40% 1.50% 1.80% 0.15%
SCONDIABANK
De 121 a 180 días 1.70% 1.50% 1.80% 0.20%
De 181 a 360 días 2.00% 1.50% 1.80% 0.30%
De 361 a más 2.00% 1.50% 1.80% 0.30%
 Persona
Todos los montos Todos los montos
Jurídica (1)
De 15 a 30 días 1.80% 0.10%
De 31 a 60 días 2.20% 0.15%
De 61 a 90 días 2.45% 0.20%
MIBANCO De 91 a 120 días 2.55% 0.25%
De 121 a 180 días 2.80% 0.30%
De 181 a 270 días 3.15% 0.35%
De 271 a 360 días 3.40% 0.40%
De 361 a más 3.80% 0.45%

De 15 a 30 días 1.00% 0.10%

De 31 a 60 días 1.20% 0.10%
De 61 a 90 días 1.40% 0.15%
SCONDIABANK De 91 a 120 días 1.70% 0.20%
De 121 a 180 días 2.00% 0.30%
De 181 a 270 días 2.00% 0.30%
De 271 a 360 días 1.00% 0.10%
 TABLA Nº 6. Plazo Fijo
 1.2.2. OTROS EJEMPLOS DE LA TASA PASIVA

CAJA PIURA:

31 a 89 90 a 179 180 a 359 VIGENCIA

SOLES días días días
Anual % Anual % Anual %
Desde S/ 100 hasta 9,999 2.00 2.25 3.00 03/09/18
Desde S/ 10,000 hasta 29,999 2.00 2.25 3.00 03/09/18
Desde S/ 30,000 hasta 49,999 2.25 2.50 3.25 03/09/18
Desde S/ 50,000 hasta 99,999 2.25 2.75 3.25 03/09/18
Desde S/ 100,000 hasta 2.50 3.00 3.50 03/09/18
249,999 2.50 3.25 3.75 03/09/18
Desde S/ 250,000 hasta 2.75 3.50 4.50 03/09/18
499,999
Desde S/ 500,000 a más
360 a 719 720 a 1079 1080 días VIGENCIA
SOLES días días
Anual % Anual % Anual %
Desde S/ 100 hasta 9,999 4.00 4.50 4.75 03/09/18
Desde S/ 10,000 hasta 29,999 4.50 5.00 5.00 03/09/18
Desde S/ 30,000 hasta 49,999 4.75 5.00 5.25 03/09/18
Desde S/ 50,000 hasta 99,999 5.00 5.25 5.50 03/09/18
Desde S/ 100,000 hasta 5.00 5.25 5.75 03/09/18
249,999 Desde S/ 250,000 5.25 5.50 6.00 03/09/18
hasta 499,999 Desde S/ 5.25 5.50 6.00 03/09/18
500,000 a más

CAJA AREQUIPA:

MONEDA NACIONAL – PERSONA NATURAL

PLAZO/MONTO HASTA De S/20 DE S/50 000 DE S/100 DES/150 000 A MAS DE

S/19 999 000 A S/49 A S/99 999 000 A S/149 S/499 999 S/500 000
999 999
DE 31 A 89 DIAS 1.90% 2.10% 2.25% 2.45% 2.60% 2.80%
DE 90 A 179 DIAS 2.60% 2.80% 3.10% 3.40% 3.60% 3.80%
DE 180 A 359 4.10% 4.30% 4.50% 4.60% 4.80% 5.00%
DIAS 4.80% 4.90% 5.00% 5.10% 5.15% 5.20%
DE 360 A 719 5.10% 5.20% 5.30% 5.30% 5.35% 5.40%
DIAS 5.15% 5.25% 5.35% 5.40% 5.45% 5.50%
DE720A1079
DIAS
1080 DIAS
MONEDA NACIONAL – PERSONAL JURIDICA

PLAZO/MONTO Hasta S/.99 999 Más de S/.100 000

Hasta 89 días 1.50% 2.00%
De 90 a 179 días 1.90% 2.50%
De 180 a 359 días 2.30% 3.00%
De 360 días 3.15% 3.30%

31 a 89 90 a 179 180 a 359 VIGENCIA

DOLARES AMERICANOS días días días
Anual % Anual % Anual %
Desde US$ 100 hasta 9,999 0.20 0.25 0.25 03/09/18
Desde US$10,000 hasta 29,999 0.20 0.25 0.25 03/09/18
Desde US$30,000 hasta 49,999 0.20 0.25 0.30 03/09/18
Desde US$50,000 hasta 99,999 0.25 0.30 0.30 03/09/18
DesdeUS$100,000hasta 249,999 0.30 0.30 0.35 03/09/18
DesdeUS$250,000hasta 499,999 0.30 0.35 0.40 03/09/18
Desde US$ 500,000 a más 0.40 0.45 0.50 03/09/18
360 a 719 720 a 1079 1080 días VIGENCIA
DOLARES AMERICANOS días días
Anual % Anual % Anual %
Desde US$ 100 hasta 9,999 0.30 0.35 0.35 03/09/18
Desde US$10,000 hasta 29,999 0.30 0.35 0.35 03/09/18
Desde US$30,000 hasta 49,999 0.30 0.35 0.35 03/09/18
Desde US$50,000 hasta 99,999 0.35 0.40 0.40 03/09/18
Desde US$00,000 hasta 249,999 0.40 0.50 0.50 03/09/18
Desde US$250,000 hasta 0.50 0.60 0.60 03/09/18
499,999 Desde US$500,000 a 0.60 0.80 0.80 03/09/18
más
MONEDA EXTRANJERA –PERSONA NATURAL

PLAZO/MONTO HASTA DE US$10 000 DEUS$20 DE US$50 000 MAS DE

US$9 A US$19 999 000 A A US$99 999 US$100 000
999 US$49 999
De 31 a 89 días 0.15% 0.15% 0.15% 0.15% 0.15%
De 90 a 179 días 0.15% 0.15% 0.20% 0.25% 0.25%
De 180 a 359 días 0.20% 0.20% 0.25% 0.30% 0.30%
De 360 a 719 días 0.30% 0.35% 0.35% 0.40% 0.45%
720 días 0.40% 0.45% 0.50% 0.50% 0.55%

MONEDA EXTRANJERA – PERSONA JURIDICA

PLAZO/TODOS LOS RANGOS TEA

DE 31 A 360 DIAS 0.10%
1.3. INTERÉS COMPENSATORIO:

Se aplica una vez que se ha vencido la cuota y esta es la misma tasa de interés

efectiva del crédito pero se aplica sobre el capital de la siguiente cuota más los

intereses de la cuota atrasada.

𝑛
𝑇𝐸𝐴 360
𝐼𝐶 = ((1 + ) − 1) 𝑥𝐾𝑖
100

IC = Interés compensatorio
TEA = Tasa efectiva anual
n = Número de días
Ki = Capital de la cuota vencida + Interés de la
cuota vencida.
1.4. TASA DE INTERÉS MORATORIA Y PENALIDADES POR

PAGO TARDIO

1.4.1. TASA DE INTERÉS MORATORIA

Cuando se incurre en atrasos en el pago de cuotas del crédito, se aplica sobre el

capital de la cuota atrasada. (Corresponde al 20% de la tasa de interés efectiva

anual). Sólo aplica a Desembolso de Crédito con fecha hasta el 02 de mayo del

2013 (inclusive).

𝑛
𝑇𝐸𝐴 360
𝐶 = ((1 + ) − 1) 𝑥𝐾𝑖
100

IM = Interés moratorio
TM = Tasa efectiva anual moratoria
N = Número de días de atraso

KC = Capital de Cuota vencida

TASA DE INTERÉS MORATORIA

MONEDA
CRÉDITOS MONEDA NACIONAL
EXTRANJERA
MES, PEM, MEM y
194.46% 169.59%
CONSUMO
HIPOTECARIOS 52.58% 52.58%
 1.4.2. PENALIDADES POR PAGO TARDÍO

El cobro por penalidad de incumplimiento de pago, es un monto fijo de

acuerdo al monto desembolsado de crédito y los días de atraso, revisar tabla

con los rangos por monto desembolsado de crédito y los días de atraso.

A. MIBANCO

MONEDA NACIONAL
Monto
Días de cuota
atraso S/ 0.00 S/ 151.00 – S/ 301.00 – S/ 501.00 S/ 751.00 –
S/ 1,501.00 -
- S/ S/ 300.99 S/ 500.99 – S/ 1,500.99
+
150.99 S/ 750.99
1 S/ 1.00 S/ 2.00 S/ 3.00 S/ 4.00 S/ 5.00 S/ 6.00
2-3 S/ 3.00 S/ 4.00 S/ 5.00 S/ 6.00 S/ 7.00 S/ 8.00
4-5 S/ 4.00 S/ 5.00 S/ 6.00 S/ 7.00 S/ 8.00 S/ 20.00
6-7 S/ 7.00 S/ 8.00 S/ 9.00 S/ 10.00 S/ 15.00 S/ 30.00
8 - 15 S/ 10.00 S/ 12.00 S/ 15.00 S/ 18.00 S/ 25.00 S/ 45.00
16 - 30 S/ 15.00 S/ 20.00 S/ 25.00 S/ 35.00 S/ 40.00 S/ 75.00
31 - 90 S/ 25.00 S/ 30.00 S/ 35.00 S/ 45.00 S/ 60.00 S/ 100.00
61 - 90 S/ 30.00 S/ 40.00 S/ 45.00 S/ 75.00 S/ 80.00 S/ 120.00
91 - + S/ 45.00 S/ 80.00 S/ 85.00 S/ 90.00 S/ 100.00 S/ 150.00

B. SCOTIABANK

MONEDA NACIONAL
Monto
Días de cuota
atraso S/ 0.00 S/ 20000.00 S/ 301.00 S/ 501.00 S/ 751.00 S/ 1,501.00
a a a a a a
S/ s/. 4999.99 S/ 500.99 S/ 750.99 S/ 1,500.99 +
1999.99
1 S/ 1.00 S/ 2.00 S/ 3.00 S/ 4.00 S/ 5.00 S/ 6.00
2-3 S/ 3.00 S/ 4.00 S/ 5.00 S/ 6.00 S/ 7.00 S/ 8.00
4-5 S/ 4.00 S/ 5.00 S/ 6.00 S/ 7.00 S/ 8.00 S/ 20.00
6-7 S/ 7.00 S/ 8.00 S/ 9.00 S/ 10.00 S/ 15.00 S/ 30.00
8 - 15 S/ 10.00 S/ 12.00 S/ 15.00 S/ 18.00 S/ 25.00 S/ 45.00
16 - 30 S/ 15.00 S/ 20.00 S/ 25.00 S/ 35.00 S/ 40.00 S/ 75.00
31 - 90 S/ 25.00 S/ 30.00 S/ 35.00 S/ 45.00 S/ 60.00 S/ 100.00
61 - 90 S/ 30.00 S/ 40.00 S/ 45.00 S/ 75.00 S/ 80.00 S/ 120.00
91 - + S/ 45.00 S/ 80.00 S/ 85.00 S/ 90.00 S/ 100.00 S/ 150.00
 CAPITULO II
CRONOGRAMA DE AMORTIZACION DE CREDITOS
 CAPITULO III

1. SEGUROS OBLIGATORIAS

1.1. SEGURO DE DESGRAVAMEN

Aplica para personas naturales dependientes e independientes de hasta 70 años

de edad. Se realiza el cobro en el momento del desembolso y en función al plazo

y monto del préstamo.

MIBANCO
PLAZO DEL PRÉSTAMO TASA
Hasta 6 meses 0.2933%
De 7 a 12 meses 0.6346%
De 13 a 18 meses 0.9491%
De 19 a 24 meses 1.2617%
De 25 a 30 meses 1.5726%
De 31 a 36 meses 1.8817%
De 37 a 42 meses 2.1890%
De 43 a 48 meses 2.4946%
De 49 a 54 meses 2.7983%
De 55 a 60 meses 3.1003%
De 61 a 66 meses 3.4007%
De 67 a 72 meses 3.6993%
De 73 a 78 meses 3.9962%
De 79 a 84 meses 4.2915%
De 85 a 90 meses 4.5850%
De 91 a 96 meses 4.8770%
De 97 a 120 meses 6.0285%
De 121 a 144 meses 7.1547%
De 145 a 168 meses 8.2565%
De 169 a 180 meses 8.7984%

1.2. SEGURO DE PROTECCION DE NEGOCIO

Aplica únicamente a independientes y créditos en soles. El monto se obtiene en base al

monto del préstamo por la tasa correspondiente, por el número de meses que

corresponde a la vigencia del préstamo.

 MIBANCO
RANGO DE PRÉSTAMO TASA MENSUAL
De S/ 0.00 a S/ 3,000.00 0.1391%
De S/ 3,001.00 a S/ 10,000.00 0.0866%
De S/ 10,001.00 a S/ 24,000.00 0.0600%
De S/ 24,001.00 a S/ 38,000.00 0.0416%

1.3. SEGURO MULTIRIESGO GARANTÍAS

Aplica para créditos con garantías reales (mobiliaria o inmobiliaria). El monto se

obtiene en base al número de meses por la tasa, por el monto del préstamo.

MIBANCO
RANGO DE PRÉSTAMO TASA MENSUAL
Cualquiera 0.034%
 CAPITULO III
IMPUESTOS DE TRANSACCIONES FINANCIROS
 Anexos

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