H. R. U.

CARLOS HAYA
SERVICIO ANDALUZ DE SALUD
Fecha: 01/08/2007

PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍAS INTERNAS

Nombre y Cargo Firma Fecha

Elaborado Sergio Pérez Ortiz 13/07/2007

Responsable Operativo del Sistema

de Gestión Ambiental

Revisado Carlos Martín Soler 18/07/2007

Director de Servicios Generales

Aprobado Mª Ángeles Prieto Reyes 01/08/2007

Directora Gerente

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Avda. Carlos Haya, s/n. 29010 Málaga
Telf.: 951 290 000
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AUDITORÍAS INTERNAS

0. ÍNDICE

0. ÍNDICE ................................................................................................................................... 2
1. OBJETO................................................................................................................................. 3
2. ALCANCE .............................................................................................................................. 3
3. REFERENCIAS...................................................................................................................... 3
4. DEFINICIONES...................................................................................................................... 3
5. PROCEDIMIENTO – AUDITORÍA INTERNA ........................................................................ 4
5.1. GESTIÓN DE LAS AUDITORÍAS INTERNAS A NIVEL CORPORATIVO ......................... 4
5.2. GESTIÓN DE LAS AUDITORÍAS INTERNAS A NIVEL DE CENTRO .............................. 5
5.2.1. PLANIFICACIÓN DE LAS AUDITORÍAS INTERNAS ................................................. 5
5.2.2.EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA ................................................................................. 6
6. HISTÓRICO DE EDICIONES ................................................................................................ 7
7. ANEXOS ................................................................................................................................ 7

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1. OBJETO

El objeto del presente procedimiento es definir la sistemática para la Planificación y Realización

de las Auditorías Internas del Sistema Integral de Gestión Ambiental (SIGA) del Servicio
Andaluz de Salud a Nivel Corporativo y del Sistema de Gestión Ambiental (SGA) a Nivel de
Centro en el Hospital R. U. Carlos Haya. Determinando si el sistema de gestión ambiental
implantado es conforme con las disposiciones planificadas para la gestión ambiental, incluidos
los requisitos de la Norma UNE- EN ISO 14001:2004, se ha implementado adecuadamente y se
mantiene proporcionando información a la dirección sobre los resultados de las auditorías.

2. ALCANCE

Este procedimiento es de aplicación a la Planificación y Realización de las Auditorías Internas

de todos los Centros que conforman el Sistema Integral de Gestión Ambiental (SIGA) del
Servicio Andaluz de Salud a Nivel Corporativo y a Nivel de Centro del Hospital R. U. Carlos
Haya en sus centros: el Hospital General, el Hospital Materno Infantil, el Hospital Civil, Centro
de Diálisis el Atabal y el Centro de Alta Resolución y Especialidades.

3. REFERENCIAS

MGA Manual de Gestión Ambiental

PG No Conformidad, Acción Correctiva y Preventiva
Norma UNE-EN ISO 14001:2004

4. DEFINICIONES

Auditoria del Sistema Integral de Gestión Ambiental: Proceso de verificación sistemático y

documentado para obtener y evaluar objetivamente evidencias para determinar si el Sistema de
Gestión Ambiental de una organización se ajusta a los criterios de auditoría del Sistema de
Gestión Ambiental marcados por la organización, y para la comunicación de los resultados de
este proceso a la dirección.
Auditor: Persona cualificada para realizar auditorías internas de calidad y/o medio ambiente y
designada para una en concreto.

Auditado: Responsable de un área que va a ser auditado, ya sea por completo o parte de ella.

No Conformidad: se entiende por no conformidad aquella desviación o incumplimiento

respecto a los requisitos especificados en el SIGA-SAS y en los Centros que integran el SIGA.

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5. PROCEDIMIENTO – AUDITORÍA INTERNA

QUÉ
Planificación Comunicación Ejecución Resultados

Auditores Realización Informe

Internos / Auditorias Auditorias
Q Externos

U
Comunicación
Plan de Comunicación
RGA del de resultados
I Auditorias Áreas
Centro
N. Centro Afectadas
Gestión NC
É (PGA 4.5.3)

N Análisis y
CP / CR evaluación de
resultados

Comisión
Consultiva / Programa
Permanente Auditoria Tratamiento
N. Corporativo a Nivel
SS.CC Corporativo

5.1. GESTIÓN DE LAS AUDITORÍAS INTERNAS A NIVEL CORPORATIVO

En el presente apartado se definen los requisitos existentes para la gestión de las Auditorías
Internas del SIGA SAS y que son gestionados a Nivel Corporativo así como aquellos
necesarios para evidenciar el cumplimiento de los requisitos derivados de la interacción Centro
– Nivel Corporativo.

La Permanente de la Comisión Consultiva aprueba anualmente un Programa de Auditoría,

FPGA (Anexo I) teniendo en cuenta los Centros a auditar, la importancia ambiental de las
operaciones implicadas y los resultados de las auditorías previas.

Las auditorías serán coordinadas por el Coordinador Regional y los Coordinadores Provinciales
Los Centros informarán al Coordinador Provincial sobre los resultados obtenidos, de forma que
se evalúe el grado de implantación, adecuación y cumplimiento de los requisitos definidos por el
SIGA SAS a Nivel Corporativo y de Centro.

Las auditorías Internas deben ser Planificadas por los Centros de forma consecuente con el
Coordinador Regional y con el Programa de Auditorías definido a Nivel Corporativo
asegurándose de que se audite de forma interna la totalidad del SGA del Centro al menos una
vez al año.

Los criterios y métodos de auditoría serán definidos por los Centros conforme a los requisitos
mínimos definidos a Nivel Corporativo en el siguiente apartado.
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AUDITORÍAS INTERNAS

Las Auditorías Internas serán realizadas siempre por personal interno y/o externo
seleccionados de forma que se asegure la competencia profesional, objetividad e imparcialidad
del proceso de auditoría.

El Coordinador Regional a través de los distintos Coordinadores Provinciales o directamente de

los centros dispondrá, en soporte informático, de los informes de auditoría de los distintos
centros.

5.2. GESTIÓN DE LAS AUDITORÍAS INTERNAS A NIVEL DE CENTRO

En el presente apartado se definen los requisitos exigibles para la gestión de las Auditorías
Internas del SGA del Centro y que son gestionados a Nivel del Centro por los responsables
específicos.

El Responsable de Gestión Ambiental informa a los Responsables Implicados del Centro y a al

Coordinador Provincial sobre los resultados obtenidos, de forma que se evalúe el grado de
implantación, adecuación y cumplimiento de los requisitos definidos por el SIGA SAS a Nivel
Corporativo y de Centro.

En los siguientes apartados se definen los criterios y métodos de planificación, realización y

cierre de las auditorías.

Las Auditorías Internas serán realizadas siempre por personal interno y/o externo
seleccionados de forma que se asegure la competencia profesional, objetividad e imparcialidad
del proceso de auditoría.

El Responsable de Gestión Ambiental del Centro es responsable del mantenimiento de los

registros derivados de la realización de las Auditorías Internas y/o Externas.

Los resultados de las Auditorías serán puestos en conocimiento del Coordinador Provincial y
Regional para su evaluación a Nivel Corporativo.

5.2.1. PLANIFICACIÓN DE LAS AUDITORÍAS INTERNAS

El Responsable de Gestión Ambiental del Centro y los Responsables implicados, planifican la

realización de la Auditoría del Centro de forma consecuente con el Programa de Auditorías
definido a Nivel Corporativo, teniendo en cuenta la importancia ambiental de las operaciones
implicadas y los resultados de las auditorías previas y asegurándose de que se audite de forma
interna la totalidad del SGA del Centro al menos una vez al año. Derivado de esta planificación
se genera el “Plan de Auditorías”, FPGA (Anexo II) específico del H. R. U. Carlos Haya.

Una vez aprobado, el Plan de Auditoría será distribuido a los Responsables de los
Departamentos, Áreas o Servicios a Auditar con al menos 15 días de antelación.
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AUDITORÍAS INTERNAS

Dependiendo de la complejidad del Centro o la importancia de cada una de las actividades,

pueden planificarse varias auditorías parciales del SGA incluyendo:

• Actividad o actividades objeto de la auditoría

• Auditor (externo o interno). No debe tener responsabilidad sobre las actividades objeto de
la auditoría y deberá estar cualificado según el procedimiento PGA “Competencia,
formación y toma de conciencia”.
• Áreas auditadas, con los responsables de los servicios que serán los auditados.
• Las fechas y la duración prevista para cada actividad principal de la auditoría, entre ellas,
comienzo y cierre de la auditoría.

Cuando la auditoría interna sea realizada por auditores externos, en la operativa descrita a
continuación se tendrá en cuenta que:
• El Plan de Auditoría será realizado por los auditores, deberá ser aprobado por el
Responsable de Gestión Ambiental del Centro y distribuido según el listado de
distribución en cada caso.
• Cuando la Auditoría la haga una empresa externa, los formatos utilizados para el plan y
el informe de auditoría podrán ser los utilizados por dicha empresa.
• El desarrollo de la auditoría seguirá lo descrito en el presente procedimiento cuando así
se especifique. En el caso contrario, se autoriza a los auditores a utilizar sus propios
procedimientos de actuación.
• En la reunión final, el equipo auditor presentará y consensuará el informe de auditoría,
siendo el Responsable de Gestión Ambiental del Centro el encargado de su distribución.
• Del informe final de Auditoría, derivará un Plan de Acciones Correctoras, cuya
elaboración, distribución, seguimiento y cierre será responsabilidad del Responsable de
Gestión Ambiental del Centro.
• Se requerirá la cualificación de los auditores externos según lo definido en el
procedimiento PGA “Competencia, formación y toma de conciencia”.

5.2.2. EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA

El auditor solicitará al responsable del área auditada, con la antelación que considere
necesaria, los procedimientos y documentación asociada al objeto de analizarla para el
posterior desarrollo de la auditoría.

Se utilizarán las técnicas de auditoría habituales para el desarrollo de las mismas (entrevistas y
coloquios, muestreo y seguimiento de registros, etc.).

Se realizarán, cuando sea necesario, reuniones entre auditor y auditado durante el transcurso
de la auditoría para revisar cómo se está desarrollando la misma y establecer, si cabe,
variaciones en el Plan de Auditoría. Siempre que se varíe este programa, se ha de comunicar a
todas las personas afectadas.

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Una vez que el auditor haya aclarado con los auditados las discrepancias que pudieran existir
en cuanto a las desviaciones de la auditoría, elaborará el Informe Final de Auditoría, que será
distribuido a los responsables de las áreas auditadas y al RGA, constituyendo una de las
informaciones necesarias para la realización de la Revisión por la Dirección del Sistema de
Gestión Ambiental.

Este informe contendrá, como mínimo, los siguientes elementos:

• Áreas auditadas
• Fechas en las que se ha desarrollado
• Desviaciones encontradas, acordadas con los auditados
• Valoración de los puntos fuertes y de las áreas de mejora del sistema de gestión,
información sobre el grado de cumplimiento de su política ambiental y los avances
ambientales observados por la organización e información sobre la fiabilidad de las
medidas de control del impacto ambiental de la organización.
• Documentación auditada
• Firma del auditor/auditores

En cualquier caso, estas acciones correctivas se adecuarán al procedimiento PGA “No

Conformidad, Acción Correctiva y Acción Preventiva” y deben ir acompañadas de la fecha en la
cual deben estar implantadas. Los responsables de las áreas auditadas deben asegurar que se
toman las acciones sin demora injustificada para eliminar las no conformidades detectadas y
sus causas.

Una auditoría no se considerará cerrada hasta que haya sido verificada la implantación de todas
las acciones correctivas y evaluada la eficacia de las mismas.

6. HISTÓRICO DE EDICIONES

Nº Edición Fecha Resumen de Cambios / Capítulos afectados

0 01/08/2007 Edición Inicial.

7. ANEXOS

Anexo I. Programa de Auditoría SIGA SAS

Anexo II. Plan de Auditoría del Centro

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ANEXO I: PROGRAMA DE AUDITORIA SIGA SAS F_PGA

PROGRAMA DE AUDITORÍA DEL SIGA SAS AÑO _______

TRIMESTRE
CENTRO
1er Trimestre 2o Trimestre 3er Trimestre 4o Trimestre

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ANEXO II: PLAN DE AUDITORÍA F_PGA

Normas de Referencia:
PLAN DE AUDITORÍA DEL H. R. U. CARLOS HAYA UNE EN ISO 14001:2004
Otras:______________________
EQUIPO AUDITOR Nombre Iniciales
Auditor Jefe:
Auditor:
Auditor Observador:

CENTRO ÁREA A AUDITAR RESPONSABLES AUDITOR FECHA y

AUDITADOS (Iniciales) DURACIÓN

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