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AUTORAS:
ASESOR:
PIURA – PERÚ
2018
CAPITULO I:
RESUMEN EJECUTIVO
El presente trabajo corresponde al desarrollo de un plan de negocio para NATURAL LIFE, local
comercial donde se elaboran y venden ensaladas y jugos 100% naturales a base de frutas, siendo
una alternativa de alimentación saludable en Piura. Los jugos serán elaborados en el momento
teniendo la opción de poder consumirlos en el establecimiento. Además se tendrá la opción de
consumir alimentos como ensaladas de frutas.
El local estará ubicado en la Urbanización Piura (Av. Grau) zona de alta concurrencia, cerca de
lugares de trabajo y recreación, donde el cliente podrá vivir una experiencia placentera y hacer
de lo nutritivo y saludable algo delicioso al paladar.
El segmento objetivo de la empresa está conformado por hombres y mujeres entre 15 y 65 años
de edad, que residen en la ciudad de Piura.
Natural Life tendrá una ventaja competitiva, sobre el resto de competidores, al contar con frutas
nativas de primera calidad, desarrollando un sistema eficiente de abastecimiento de las mismas,
que le permitan ofrecer a los clientes la combinación perfecta de frutas, además contamos con
colaboradores profesionales y amigables, lo que permitirá obtener la fidelización de los clientes.
Para este plan de negocio se ha evaluado un horizonte de 5 años, la inversión inicial requerida
de S/37,689.53 de los cuales se financiara vía préstamo a través de un sistema financiero un
total de S/18,845 (50% de la inversión inicial), a un plazo de pago de 2 años con una TEA de 24%.
Al determinar el flujo económico bajo las condiciones previamente expuestas se obtendrá que
el plan de negocio presenta un VAN positivo de S/. 75,076 con un TIR de 93%; por consiguiente,
el presente plan de negocio demuestra su factibilidad y viabilidad.
CAPÍTULO II
2. GENERALIDADES
2.1 NOMBRE DEL PLAN DE NEGOCIO: “CREACIÓN DE UN SNACK SALUDABLE EN LA CIUDAD
DE PIURA”
2.2 RESPONSABLES:
2.3 DESCRIPCIÓN:
2.4 JUSTIFICACIÓN:
Crear una alternativa de Snack saludable de acceso fácil y rápido en el departamento de Piura,
será un elemento diferenciador dentro de esta región, donde generalmente no se atienden las
necesidades de un gran segmento del mercado, pues se ofrecen alternativas muy poco
saludables y que a largo plazo estarían aportando en problemas graves de salud. Por lo tanto, es
importante presentar una opción que nos ofrezca alimentos saludables ricos en vitaminas y
proteínas, ofrecidos de manera rápida y con diferentes opciones de presentación a través de la
implementación de un Snack saludable, dotado de una excelente logística y un ambiente
agradable para prestar el mejor servicio.
Así mismo es una alternativa socialmente beneficiosa pues permite que las opciones para
jóvenes y adultos sean provechosas y no perjudiciales como lo son la mayoría de alternativas de
alimentos en la ciudad de Piura, por lo que permitirá combatir diferentes enfermedades actuales
que se generan a causa de una mala alimentación; como la diabetes, el sobrepeso, hipertensión,
entre otras, por lo cual el beneficio de este tipo de alternativa generará un impacto social
inmenso.
Así también ofreceremos una variedad de productos de consumo, pero todos con el sello de ser
nutritivo y saludable, es decir bajo en grasas y carbohidratos, pues el mercado actual exige este
tipo de alternativas y que requieren una atención especial, ya que la tendencia mundial, se dirige
precisamente hacia la comida saludable.
2.5 OBJETIVOS:
o Registros de sociedades.
o Registro de la empresa individual de responsabilidad limitada
Requisitos:
La legalización es una constancia puesta en la primera hoja útil del libro contable
mientras que en las demás hojas debe existir numeración y debe efectuarse ante un
notario para que coloque su sello respectivo. Para legalizar un segundo libro debe existir
constancia de que se finalizó el primer libro.
Libro de actas
Libro de acciones
Libro contables
Requisitos:
3. ESTUDIO DE MERCADO
3.1. Delimitación del Ámbito de Estudio
JUGOS NATURALES:
Los jugos naturales son rápidos de asimilar y absorber, son una excelente fuente de vitaminas y
minerales, en especial de betacarotenos, vitamina C y potasio.
Ingredientes:
o ½ taza de kiwicha
o 1 taza de avena
o 6 fresas (limpias)
o 1 rama de canela
o 3 clavos de olor
o 1 ½ litro de agua
o Cubos de hielo
o Endulzar al gusto con: azúcar o miel de abeja
Preparación:
En una olla verter el agua y disolver la kiwicha y avena, agregar clavo y canela, poner a
cocinar por espacio de 15 minutos.Si se desea caliente se licua de inmediato junto con
las fresas, si no, se deja enfriar o se agrega los cubos de hielo para luego endulzar con
azúcar o la miel preferida.
HORCHATA DE QUÍNOA:
Ingredientes:
Verter la leche evaporada junto con una raja de canela en un vaso de licuadora.
Agregar la quínoa blanca sin cocer, agua, la miel y el extracto de vainilla. Licuar hasta
integrar todo por completo. Colar para evitar que se vayan trozos de canela. Agregar
hielo
Ingredientes:
Preparación:
Colocar todos los ingredientes en el vaso de la licuadora y licuar hasta que estén todos
los ingredientes bien mezclados, probar con una cuchara si está a punto el dulce o
agregarle más miel según el gusto de la persona.
Batishake: Se le puede agregar un par de cubos de hielo para que quede fresquito. Lo
mejor es beberlo inmediatamente. La betarraga le da ese darle color característico al
jugo surtido peruano.
Preparación
Pelar y luego lavar los aguaymantos. Luego colocarlos en la licuadora con las 3 tazas de
agua, y licuarlos a velocidad media. Colar el refresco y añadir los cubos de hielo.
Beneficios
Verter la leche evaporada junto con una raja de canela en un vaso de licuadora. Agregar
la avena sin cocer, agua, la miel y el extracto de vainilla. Licuar hasta integrar todo por
completo. Colar para evitar que se vayan trozos de canela. Agregar hielo.
Tener en cuenta:
CHÍA:
La chía aporta ácidos grasos omega-3 y omega-6 en una proporción es ideal para el
organismo, y minerales como el calcio, el magnesio y el boro. En ella encontramos, un alto
contenido de fibra, tanto soluble como insoluble, lo que nos ayuda a mantenernos saciados
y a regular el tránsito intestinal.
AJONJOLÍ:
Es una planta cultivada por sus semillas ricas en aceite, que se emplean en gastronomía,
como en el pan para hamburguesas, además es un alimento de buena fuente de magnesio y
no contiene gluten, se usa ensaladas, algunas variedades de jugos y También es usado para
hacer dulces como la halva.
MIEL DE ABEJA:
La miel es una solución dulce y densa que fabrican las abejas se utiliza en los jugos y batidos.
La composición de la miel consiste en una mezcla de fructosa, sacarosa, maltosa y glucosa,
que son unas clases de azúcares, y agua, aceite y unas enzimas especiales que producen las
abejas es uno de los alimentos más fáciles de digerir y de propiedades curativas reconocidas,
como el tratamiento de faringitis debido a su textura suave y espesa que suaviza la garganta.
ALGARROBINA:
ENSALADA DE FRUTAS
Preparación en la que se mezclan trozos de distintas frutas con su propio jugo o en almíbar;
suele consumirse como postre.
SERIE DE PRODUCTOS
CARACTERÍSTICAS Producto 01 Producto 02
Descripción general Jugos Ensalada de frutas
Productos de buena Productos de buena
Calidad
calidad calidad
Los jugos tendrán Las ensaladas de frutas
variedades de tendrán variedades de
Color colores por las colores por las
diferentes frutas que diferentes frutas que se
se utilizaran. utilizaran.
Las ensaladas se
Los jugos se servirán
Tamaño, talla, peso atenderán en bowls
en vasos de vidrio
pequeños.
Los jugos se servirán Se atenderán en bowls
en vasos de vidrio y de vidrio o losa y para
Empaque y envase
para llevar en vasos llevar en tapers
descartables descartable.
Distribución Se distribuirá Se distribuirá
directamente. directamente.
Otras características Se ofrecerán Se ofrecerán agregados.
agregados.
3.5. Análisis de la Demanda
Buenos días, Somos estudiantes de la carrera de ingeniería empresarial, estamos realizando una
idea de negocio, por lo que solicitamos su colaboración respondiendo la siguiente encuesta,
nuestra idea consiste en la creación de un snack en donde ofreceremos jugos los cuales estarán
hecho a base de productos nativos de nuestro país.
SI NO
SI NO
4. Además de los jugos convencionales estaría dispuesto a consumir jugos a base de frutas
tales como: aguaymanto, aguaje, camu camu, kiwicha, kinua y granada
SI NO
Miel de abeja
Ajonjolí
Algarrobina
Panela
Chía
Ensaladas de frutas
Sándwich
Postres
Empanadas
Otros (especifique)
Otros (especifique)
Internet
Volantes
Afiches
Radio
Periódicos
De 5min a 10 min
De 16 min a 30 min
De 31 min a 1h
3.5.2. Análisis del Comportamiento Histórico de la Demanda
TABLA N° 01
DEMANDA DE LA REGION PIURA (2011 -2015)
AÑOS DEMANADA ANUAL
2011 1784551
2012 1799607
2013 1814622
2014 1829496
2015 1844129
Fuente: Elaboración de equipo de trabajo
TABLA N°02
DEMANDA HISTORICA DE LA REGION PIURA (2011 - 2015)
VECES QUE SE
POBLACION
POBLACION AB Y POBLACION CONSUME DEMANADA
AÑOS POBLACION POR EDADES
C (34%) DEMANDANTE (JUGOS) / ANUAL
(5.7%)
(90%) ANUAL
2011 1784551 101719 34585 31126 62 1929812
2012 1799607 102578 34876 31389 62 1946118
2013 1814622 103433 35167 31651 62 1962362
2014 1829496 104281 35456 31910 62 1978420
2015 1844129 105115 35739 32165 62 1994230
Fuente: Elaboración del equipo de trabajo
TABLA N°03
PROYECCION DE LA DEMANDA
AÑOS DEMANDA ANUAL
2019 2156844
2020 2187039
2021 2217658
2022 2248705
2023 2280187
Fuente: Elaboración del equipo de trabajo
Datos para calcular la demanda
TABLA N° 04
DEMANDA DE LA REGION PIURA (2011 -2015)
AÑOS DEMANADA ANUAL
2011 1784551
2012 1799607
2013 1814622
2014 1829496
2015 1844129
Fuente: Elaboración de equipo de trabajo
TABLA N°05
DEMANDA HISTORICA DE LA REGION PIURA (2011 - 2015)
VECES QUE SE
POBLACION
POBLACION AB Y POBLACION CONSUME DEMANADA
AÑOS POBLACION POR EDADES
C (34%) DEMANDANTE (ENSALADAS) ANUAL
(5.7%)
(90%) / ANUAL
2011 1784551 101719 34585 31126 42 1307292
2012 1799607 102578 34876 31389 42 1318338
2013 1814622 103433 35167 31651 42 1329342
2014 1829496 104281 35456 31910 42 1340220
2015 1844129 105115 35739 32165 42 1350930
Fuente: Elaboración del equipo de trabajo
TABLA N°06
PROYECCION DE LA DEMANDA
AÑOS DEMANDA ANUAL
2019 1461088
2020 1481543
2021 1502284
2022 1523316
2023 1544642
Fuente: Elaboración del equipo de trabajo
3.6. Análisis del Comportamiento Histórico de la Oferta
TABLA N°07
OFERTA DE LA REGION PIURA (2011 - 2015)
AÑOS OFERTA ANUAL
2011 1085379
2012 1100575
2013 1115983
2014 1131606
2015 1147449
Fuente: Elaboración del equipo de trabajo
TABLA N° 08
COMPETENCIAS EN PIURA
NOMBRE UBICACIÓN
Chimichanga Snack Av. San Felipe 15, Jesús María
Juguería Cubas
Restaurante-Café-Juguería Prol. Miguel Grau 1167, Piura
"Héctor"
Av. Sánchez Cerro, Piura frente a
Juguería DOÑA FRUTA ex Chong, Piura Shing
La Bambina Restobar-
Juguería- Lounge Libertad 533, Piura
3.6.1. Proyecciones
TABLA N°09
PROYECCION DE LA OFERTA
AÑOS OFERTA ANUAL
2019 1268943
2020 1312087
2021 1356698
2022 1402826
2023 1450522
Fuente: Elaboración del equipo de trabajo
3.7. Mercado del Proyecto – Balance del Mercado
TABLA N° 10
PROYECCION DEL MERCADO
AÑOS DEMANDA ANUAL OFERTA ANUAL D-O
2019 3617931 1268943 2348988
2020 3668582 1312087 2356495
2021 3719942 1356698 2363244
2022 3772021 1402826 2369196
2023 3824830 1450522 2374308
Fuente: Elaboración del equipo de trabajo
1.3. PREPARACIÓN
Los jugos serán preparados con la pulpa de la fruta y no se
requiere mayor cantidad de azúcar, resultando muy ligeros
y con cero calorías, aptos para cada estación. Para ello se
requiere también, de un personal altamente calificado,
quién se encargará de la preparación de los jugos ideales
para cada temporada.
4.1. PUBLICIDAD
Para dar a conocer nuestro local y nuestros productos,
repartiremos volantes en el distrito de Piura. Haremos
uso de las redes sociales y crearemos una fan page
donde publicaremos información de nuestro snack,
además de nuestros productos y promociones.
TABLA N°11
1. Alternativas:
2. Fuerzas locacionales:
3. Ponderación:
I. 10
II. 8
III. 7
IV. 7
4. Calificación:
5: Bueno
3: Regular
1: Malo
TABLA N° 12
ESTUDIO DE LOCALIZACIÓN
A B C A B C
I. CONCENTRACION DEL
PUBLICO OBJETIVO 10 3 5 3 30 50 30
II. ACCESIBILIDAD 3 5 3 24 40 24
8
III. SEGURIDAD 5 5 5 35 35 35
7
IV. DISPONIBILIDAD DE
5 5 3 35 35 21
LOCAL 7
LA ALTERNATIVA SELECCIONA ES LA URBANIZACIÓN PIURA (AV. GRAU) POR TENER LAS MEJORES
CONDICIONES QUE NECESITAMOS PARA INSTALAR EL PLAN DE NEGOCIO.
4.3 ESTUDIO DE LA TECNOLOGIA
4.3.1 Ensayos e investigaciones preliminares.
ANTECEDENTES
Nacionales
Internacionales
Los beneficios de consumir frutas y verduras son conocidos ya por todos. Además de
ser una fuente inagotable de compuestos bioactivos como vitaminas y antioxidantes,
ingerirlas también ayuda a disminuir el riesgo de enfermedades, entre otras cosas. La
tendencia mundial por llevar una vida más sana ha generado un crecimiento
vertiginoso de los denominados “Juice Bars” en países como Australia, España, Estados
Unidos, Portugal, Inglaterra, etc., pero recién está surgiendo en países
latinoamericanos como México, Perú, Chile y Ecuador.
ENSAYOS
Por ello es que realizamos un otro ensayo para agregar lo que faltaba y quitar aquello que
sobraba, como lo siguiente:
Ahora el jugo se preparó con azúcar y esta vez se obtuvo el punto de dulzura exacta
Se le agrego más fresas (4) y recién ahí se pudo distinguir su sabor en el jugo
Para darle nuestro toque personal y saber qué diferencia generaría en el jugo , le
agregamos una cucharada pequeña de esencia de vainilla
Esta vez el jugo fue colado por lo que al tomarlo se podía degustar
mejor
TABLA N°13 - CALENDARIO DE FRUTAS
Aguaymanto
Camu Camu
Ciruela
Fresa
Guanábana
Limón
Mango
Mandarina
Manzana
Maracuyá
Melón
Naranja
Papaya
Piña
Plátano
Sandia
Uva
FUENTE: APEGA
Mayor
producción
Menor
producción
4.4 Selección y descripción del proceso de producción
Recepción RECURSOS:
de fruta.
LOCAL
UTENSILIOS
Lavado, cortado VITRINA
de frutas.
REFRIGERADORA
VASOS
Separación de MEDIDORES
fruta para jugos BOWLS
Refrigerado.
Recibe ticket de
orden de cliente
Selección frutas
necesarias
Ingredientes en la
licuadora
Servir en el vaso
Servir al cliente
Fin.
DIAGRAMA DE PROCESO PRODUCTIVO (ENSALADA DE FRUTAS)
Recepción RECURSOS:
de fruta.
LOCAL
UTENSILIOS
Lavado, cortado VITRINA
de frutas.
REFRIGERADORA
BOWLS
Separación de
fruta para
ensalada
Refrigerado.
Recibe ticket de
orden de cliente
Selección frutas
necesarias
Colocar en el
bowl
NO Agregados
Seleccionar y
adicionar
Entrega al cliente
Fin.
FLUJOGRAMA DE ATENCION AL CLIENTE
Inicio
RECURSOS
BOLETAS
SILLAS
¿Hay mesa Mozo pregunta si
MESAS
disponible? NO desea esperar
Fin
Selecciona pedido
Se registra pedido
Fin
CIERRE Y LIMPIEZA DEL LOCAL
Control de
RECURSOS: inventario.
COMPUTADORA
CAJA REGISTRADORA
FORMATOS DE CAJAS
Insumo No
REQUERIMIENTOS
ALACENAS
sobrante. PARA EL INICIO DE
UTILES DE ASEO COMPRAS
SI
Ordenar insumos
Arqueo de cajas.
Fin.
4.5 SELECCIÓN Y ESPECIFICACIONES DE EQUIPOS
CUADRO Nº 14
DEFINICIÓN DE EXISTENCIAS
Material:
Mango: plástico / Mopa: microfibra.
Medidas :
TRAPEADOR Palo: 1 metro / Mopa: 16 diámetro 1
cm.
Uso: Limpieza de pisos
Material: Franela
Medidas: ancho 70 x alto 40 cm.
FRANELA Uso: Limpieza 1m
Material: Plástico
Medida: 34 ancho x 34 Prof. x 60
alto cm.
DEPOSITOS DE Capacidad: 54.4 litros
BASURA Contenido: Base y tapa 3
Uso: Para desechar residuos sólidos
y basura.
Material: Plástico y vidrio.
Medidas: Mesa: 95 ancho x 95 Prof.
x 75 alto cm
JUEGOS DE MESA Silla: 51.5 ancho x 55.5 Prof. x 86.2 4
alto cm.
Capacidad: Una mesa y 4 sillas
Material: PVC / Metal
Medidas: 83 cm x 43 cm
Altura del asiento: 60 cm
SILLA ALTA Resistencia: 50 kg
Peso: 7.5 kg 3
MUEBLES Color: negro
DE JUGUERIA Medidas: 30 x 51.7 x 38 cm
HORNO Capacidad: 32 litros
MICROONDAS Panel de control: Táctil digital 1
Color: negro
Modelo: ERT18G2HNW
Color: Blanco
No Frost: Si
Anaqueles en puerta: Si
Cantidad de bandejas: 3
ELECTRODOMÉSTICOS REFRIGERADORA Cantidad de cajones: 2
Material de bandejas: vidrio 1
Dispensador de agua: No
Dispensador de hielo: No
Peso (kg): 41
Modelo: IST101
Potencia: 750 W
SANDWICHERA Capacidad: 2 panes 2
Placas antiadherentes: Si
Cierre de seguridad: Si
Luz indicadora de encendido: Si
Color: Blanco
10 Velocidades y función de pulso.
Potencia: 550 W.
Cuchilla de 4 niveles de acero
inoxidable.
LICUADORAS 2
Jarra de vidrio resistente con una
capacidad de 1,25 L.
Contiene Pies antideslizantes.
Vitrina Gourmet Modelo ARC-370Y
Vitrina refrigerada de piso y de
acero inoxidable en el interior y
exterior.
Puertas deslizables
Iluminación de led
Deshielo automático
VITRINA
Cuenta con 4 ruedas (2 frenos)
EXHIBIDORA 1
Control digital de temperatura de 2
a 8 °C
Refrigerante ecológico r134a, 20m
volts/60 Hz
Potencia de 410 watts
Peso neto:188 kg
Medidas: Largo 1.22 x Ancho 675 x Alto
1.22 mt
Forma: circular
Dimensiones: largo 16 cm x ancho
PLATOS PEQUEÑOS 24
16 cm x fondo 2 cm
Material: porcelana blanca
Pueden entrar en el microondas
Peso : 180
Alto : 10 cm
Ancho: 26 cm
Fondo: 23 cm
BOWL Material: Porcelana blanca 24
MENAJE Peso: 2,02 kg
Forma: Cuadrada
Vasos de cristal soplado, de borde
fino y forma redonda.
Altura:16 cm
Volumen: 380 ml 48
Material: vidrio color transparente
Vasos Peso: 0.230 kg
Color: transparente
5m
7m
o ½ taza de kiwicha
o 1 taza de avena
o 6 fresas (limpias)
o 1 rama de canela
o 3 clavos de olor
o 1 ½ litro de agua
o Cubos de hielo
o Endulzar al gusto con: azúcar o miel de abeja
o ¼ taza de kiwicha
o ½ tasa de avena
o 8 fresas (limpias)
o 1 rama de canela
o 2 clavos de olor
o ½ litro de agua
o Cubos de hielo
o Endulzar con azúcar
o 1 cucharada pequeña de esencia de vainilla (opcional)
o
4.9 PROGRAMA DE TRABAJO
TABLA N° 15
PROGRAMA DE ACTIVIDADES
TIEMPO
ACTIVIDADES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1. ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD
2. EXPEDIENTE TECNICO
3. ADQUISICIÓN DE EQUIPOS
5. INSUMOS Y SUMINISTROS
6. PUESTA EN MARCHA
5.1 Inversiones
TABLA N°16
INVERSIONES DEL PROYECTO A PRECIOS DE MERCADO (SOLES)
Rubros Unidades Cantidad Parcial total
I. Inversión fija S/30,012.31
1.1 Inversión fija tangible S/18,972.00
Equipos Y Electrodomésticos global 1 S/14,150.00 S/14,150.00
Muebles y enseres global 1 S/3,545.00 S/3,545.00
Menaje global 1 S/1,277.00 S/1,277.00
1.2 Inversión fija intangible S/11,040.31
Gastos pre-operativos global 1 S/8,060.00 S/8,060.00
Software global 1 S/1,500.00 S/1,500.00
Puesta en marcha global 1 S/540.00 S/540.00
Gastos de constitución global 1 S/940.31 S/940.31
II. Capital de trabajo S/7,677.22
Caja bancos mes 1 S/6,629.87 S/6,629.87
Existencias de M.P mes 1 S/1,047.35 S/1,047.35
TOTAL DE INVERSIONES S/37,689.53
FUENTE: Elaboración del equipo de trabajo
RESUMEN DE LA INVERSION
RUBROS MONTO %
I. INVERSION FIJA S/30,012.31 79.63
III. CAPITAL DE TRABAJO S/7,677.22 20.37
INVERSION TOTAL S/37,689.53 100.00
FUENTE: Elaboración de equipo de trabajo
La inversión total del plan de negocio asciende a 37,689.53 soles a precios de mercado,
correspondiendo el 79.63 % a inversión fija y el 20.37 % a capital de trabajo.
TABLA N° 17
EQUIPOS Y COSTO
ELECTRODOMÉSTICOS UNIDAD CANTIDAD MONTO
UNITARIO
HORNO MICROONDAS GLOBAL S/800.00 1 S/800.00
REFRIGERADORA GLOBAL S/1,500.00 1 S/1,500.00
SANDWICHERA GLOBAL S/150.00 2 S/300.00
LICUADORA GLOBAL S/450.00 3 S/1,350.00
COMPUTADORA GLOBAL S/3,000.00 2 S/6,000.00
IMPRESORA DE TICKETS GLOBAL S/1,200.00 1 S/1,200.00
TELEVISOR GLOBAL S/1,500.00 1 S/1,500.00
VITRINA EXHIBIDORA GLOBAL S/1,500.00 1 S/1,500.00
S/10,100.00 S/14,150.00
FUENTE: ELABORACIÓN DE EQUIPO DE TRABAJO
TABLA N° 18
COSTO
MUEBLES Y ENSERES UNIDAD CANTIDAD MONTO
UNITARIO
PUERTAS GLOBAL S/180.00 4 S/720.00
VAIVEN GLOBAL S/250.00 1 S/250.00
VITRINA PEQUEÑA GLOBAL S/200.00 1 S/200.00
GABINETE DE LIMPIEZA GLOBAL S/800.00 1 S/800.00
JUEGOS DE MESA GLOBAL S/200.00 6 S/1,200.00
SILLAS ALTAS GLOBAL S/75.00 5 S/375.00
S/3,545.00
FUENTE: ELABORACIÓN DE EQUIPO DE TRABAJO
TABLA N°19
COSTO
MENAJE UNIDAD CANTIDAD MONTO
UNITARIO
BOWLS GLOBAL 5 50 S/250.00
VASOS GLOBAL 2.5 50 S/125.00
CUCHARAS PEQUEÑOS GLOBAL 1.2 50 S/60.00
TENEDORES PEQUEÑOS GLOBAL 1.2 50 S/60.00
JARRAS DE VIDRIO PEQUEÑAS GLOBAL 15 8 S/120.00
JARRAS DE VIDIO MEDIANAS GLOBAL 18 8 S/144.00
CUCHARON GLOBAL 25 3 S/75.00
PLATOS DE LOZA GLOBAL 2.5 50 S/125.00
CUCHILLOS GRANDES GLOBAL 17 3 S/51.00
CUCHILLOS CHICOS GLOBAL 12 12 S/144.00
COLADOR CON MANGO GRANDRE GLOBAL 12 3 S/36.00
COLADOR CON MANGO MEDIANO GLOBAL 9 3 S/27.00
COLADOR CON MANGO PEQUEÑO GLOBAL 8 3 S/24.00
TABLA DE PICAR GLOBAL 12 3 S/36.00
S/1,277.00
TABLA N°20
GASTOS PRE-
UNIDAD CANTIDAD MONTO
OPERATIVOS
MODULO DE
M2 1 S/. 2,000
CAJA
MODULO DE
M2 2 S/. 4,000
BAÑOS
PLANOS GLOBAL 1 S/. 60.00
BARRA M 1 S/. 2,000
S/. 8,060
FUENTE: ELABORACIÓN DE EQUIPO DE TRABAJO
TABLA N° 21
TABLA N° 22
TABLA N° 23
GASTOS DE
UNIDAD CANTIDAD MONTO
CONSTITUCION
CAPITAL DE TRABAJO
TABLA N° 24
PLANILLA DE PERSONAL
TABLA N° 25
CAJA - BANCOS
TABLA N° 26
CANTIDAD PRECIO
FRUTA UNIDAD TOTAL
POR MES UNITARIO
Aguaymanto KG 10 S/3.00 S/30.00
Camu Camu KG 15 S/4.50 S/67.50
Ciruela KG 10 S/4.30 S/43.00
Fresa KG 40 S/4.00 S/160.00
Guanábana KG 9 S/3.50 S/31.50
Limón KG 4 S/1.50 S/6.00
Mango KG 44 S/3.30 S/145.20
Mandarina KG 20 S/1.10 S/22.00
Manzana KG 25 S/4.00 S/100.00
Maracuyá KG 14 S/1.30 S/18.20
Melón KG 54 S/1.50 S/81.00
Naranja KG 44 S/1.20 S/52.80
Papaya KG 37.5 S/1.30 S/48.75
Piña KG 63 S/1.80 S/113.40
Plátano KG 37.5 S/1.20 S/45.00
Sandia KG 24 S/2.50 S/60.00
Uva KG 10 S/2.30 S/23.00
S/42.30 S/1,047.35
FUENTE: Elaboracion del equipo de trabajo
CANTIDAD PRECIO
FRUTA UNIDAD TOTAL
POR MES UNITARIO
Aguaymanto KG 10 S/3.00 S/30.00
Camu Camu KG 15 S/4.50 S/67.50
Ciruela KG 10 S/4.30 S/43.00
Fresa KG 40 S/4.00 S/160.00
Guanábana KG 9 S/3.50 S/31.50
Limón KG 4 S/1.50 S/6.00
Mango KG 44 S/3.30 S/145.20
Mandarina KG 20 S/1.10 S/22.00
Manzana KG 25 S/4.00 S/100.00
Maracuyá KG 14 S/1.30 S/18.20
Melón KG 54 S/1.50 S/81.00
Naranja KG 44 S/1.20 S/52.80
Papaya KG 37.5 S/1.30 S/48.75
Piña KG 63 S/1.80 S/113.40
Plátano KG 37.5 S/1.20 S/45.00
Sandia KG 24 S/2.50 S/60.00
Uva KG 10 S/2.30 S/23.00
S/42.30 S/1,047.35
FUENTE: Elaboracion del equipo de trabajo
5.2 Financiamiento
TABLA N°14
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO
MONTO EN USOS
FUENTES %
S/ INV. FIJA CAP.TRABAJO
I. FUENTES INTERNAS
1.1 Aporte capital social 50% S/18,845 S/14,652 S/7,677.22
II. FUENTES EXTERNAS
1.2 Préstamo 50% S/18,845
Préstamo largo plazo S/15,360
Préstamo corto plazo
total 100% S/37,689.53 S/30,012 S/7,677.22
FUENTE: Elaboración del equipo de trabajo
P= 18,845
i= 0.24
n= 2
(1 + 𝑖)𝑛𝑖
𝑅 = 𝑃[ ]
(1 + 𝑖)𝑛 − 1
2
0.24 ∗ (1 + 0.24)
𝑅 = 18,845 [ 2
]
(1 + 0.24) − 1
R= 12935.58
TABLA N°15
SERVICIO DE LA DEUDA
N° SALDO PRESTAMO AMORTIZACION INTERES CUOTA CONSTANTE
0 S/18,845 S/0 S/0
1 S/18,845 S/8,413 S/4,522.74 S/12,935.58
2 S/10,432 S/10,432 S/2,504 S/12,935.58
S/18,845 S/7,026 S/25,871
FUENTE: Elaboración del equipo de trabajo
TABLA N° 16
CUOTA CONSTANTE MENSUAL
TABLA N°17
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN , VENTAS DE INGRESOS DEL PLAN DE NEGOCIO
PROGRAMA DE
PROGRAMA DE PROGRAMA DE PROGRAMA DE TOTAL DE PROGRAMA DE PROGRAMA DE
AÑO UCI UCI INGRESOS
PRODUCCION VENTAS INGRESOS JUGOS INGRESOS PRODUCCION VENTAS
ENSALADAS
1 80% 39600 31680 S/. 239,545.44 S/. 466,246.08 80% 24200 19360 S/. 226,700.64
2 85% 39600 33660 S/. 254,517.03 S/. 495,386.46 85% 24200 20570 S/. 240,869.43
3 90% 39600 35640 S/. 269,488.62 S/. 524,526.84 90% 24200 21780 S/. 255,038.22
4 95% 39600 37620 S/. 284,460.21 S/. 553,667.22 95% 24200 22990 S/. 269,207.01
5 100% 39600 39600 S/. 299,431.80 S/. 582,807.60 100% 24200 24200 S/. 283,375.80
S/. 2,622,634
Fuente: Elaboración de equipo de trabajo
CAP.MAX.PRODUCC. CAP.MAX.PRODUCC.
39600 CAP.MAX.PRODUCC. 24200
JUGOS 63800 ENSALADAS DE FRUTAS
(JUGOS-ENSALADAS)
PRECIO S/. 7.56 PRECIO S/. 11.71
5.3.2 Presupuesto de costos
COSTOS VARIABLES
JUGO NATURAL
INGREDIENTES CANTIDAD COSTO UNITARIO
agua 200 ml S/. 0.20
BASE LIQUIDA leche 200 ml S/. 0.60
Promedio S/. 0.80
Fruta 1/8 S/. 1.00
avena 80 gramos S/. 0.30
kiwicha 50 gramos S/. 0.50
vaso 1 S/. 0.50
Servilleta 1 S/. 0.05
Sorbetin 1 S/. 0.05
TOTAL S/. 3.20
C.U * T.P S/. 126,720.00
ENSALADA DE FRUTAS
INGREDIENTES CANTIDAD COSTO UNITARIO
Yogurt 100 ml S/. 0.40
BASE LIQUIDA Miel 1 cucharada S/. 0.20
Promedio S/. 0.60
Frutas variadas 1/4 S/. 3.60
COSTOS FIJOS
Sueldos
CANTIDAD MENSUAL ANUAL
Barista 1 S/. 1,173.33 S/. 17,600.00
Asistentes 2 S/. 1,877.33 S/. 28,160.00
Mesera 1 S/. 880.00 S/. 13,200.00
Cajera 1 S/. 1,091.20 S/. 16,368.00
Contador 1 S/. 200.00 S/. 2,400.00
Administrador 1 S/. 1,408.00 S/. 21,120.00
S/. 98,848.00
Servicios
MENSUAL ANUAL
Servicio de agua S/. 100.00 S/. 1,200.00
Servicio de energía S/. 200.00 S/. 2,400.00
Teléfono S/. 170.00 S/. 2,040.00
S/. 5,640.00
Alquiler
MENSUAL ANUAL
Local S/. 1,400.00 S/. 16,800.00
S/. 16,800.00
Publicidad
ANUAL
Año 1 S/600
Otros
ANUAL
Suministros S/. 518.50
S/. 518.50
DETERMINACIÓN DE IGV
IGV 1.18
VTAS.NETAS S/. 2,222,571
IGV S/400,063
TOTAL S/. 2,622,634
TABLA N° 19
ESTADO DE RESULTADOS
1 2 3 4 5
INGRESOS S/. 466,246 S/. 495,386 S/. 524,527 S/. 553,667 S/. 582,808
EGRESOS S/. 434,633 S/. 461,798 S/. 488,962 S/. 516,127 S/. 543,291
UTILIDAD OPERATIVA S/. 31,613 S/. 33,589 S/. 35,565 S/. 37,540 S/. 39,516
GASTOS FINANCIEROS S/. 4,523 S/. 2,504 S/. 0 S/. 0 S/. 0
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS S/. 27,090 S/. 31,085 S/. 35,565 S/. 37,540 S/. 39,516
IMP. RENTA S/. 7,585 S/. 8,704 S/. 9,958 S/. 10,511 S/. 11,065
TABLA N °20
FLUJO DE CAJA A PRECIO DE MERCADO
0 1 2 3 4 5
I. INGRESOS 0 S/. 466,246 S/. 495,386 S/. 524,527 S/. 553,667 S/. 586,602
INGRESOS POR VENTAS S/. 466,246 S/. 495,386 S/. 524,527 S/. 553,667 S/. 582,808
VALOR RESIDUAL S/. 3,794
II. EGRESOS S/. 30,012 S/. 438,400 S/. 466,338 S/. 494,512 S/. 521,985 S/. 549,458
COSTOS DE PRODUCCION S/. 430,714 S/. 457,634 S/. 484,554 S/. 511,473 S/. 538,393
INVERSIONES DEL PROYECTO
INVERSION FIJA TANGIBLE S/. 18,972
INVERSION FIJA INTANGIBLE S/. 11,040
CAPITAL DE TRABAJO S/. 100
IMPUESTO A LA RENTA S/. 7,585 S/. 8,704 S/. 9,958 S/. 10,511 S/. 11,065
III. FLUJO DE CAJA ECONOMICO S/. -30,012 27,846.40 S/. 29,049 S/. 30,015 S/. 31,683 S/. 37,144
IV. FINANCIAMIENTO S/. 18,845 3,890.10 S/. -12,936 S/. - S/. - S/. -
PRESTAMO S/. 18,845
AMORTIZACION S/. -8,413 S/. -10,432 S/. - S/. - S/. -
INTERESES S/. -4,523 S/. -2,504 S/. - S/. - S/. -
V.FLUJO DE CAJA FINANCIERO S/. -11,168 S/. 31,736 S/. 16,113 S/. 30,015 S/. 31,683 S/. 37,144
TABLA N°21
FLUJO DE CAJA PROECTADO A PRECIOS DE MERCADO
0 1 2 3 4 5
INGRESOS S/. - S/. 466,246 S/. 495,386 S/. 524,527 S/. 553,667 S/. 586,602
EGRESOS S/. 30,012 S/. 438,400 S/. 466,338 S/. 494,512 S/. 521,985 S/. 549,458
BENEFICIOS NETOS S/. -30,012 S/. 27,846 S/. 29,049 S/. 30,015 S/. 31,683 S/. 37,144
FUENTE: Elaboración del equipo de trabajo
6. ANÁLASIS FODA
FORTALEZAS OPORTUNIDADES
DEBILIDADES AMENAZAS