RESUMEN DEL FINANCIAMIENTO

NOMBRE DE LA PYME CREACIONES MARGOTH

PRODUCTO QUE VENDE INVITACIONES, CENTROS DE MESA, ADORNOS DE SALON MESA DE DUKCES

ESTADO PUEBLA AÑO DE CONSTITUCION

MUNICIPIO/DELEGACION COXCATLAN No. AÑOS EXPERIENCIA

NOMBRE DEL ALUMNO CYNTHIA MEZA VARGAS

OBJETIVO DEL PLAN

INCREMENTAR LA PRODUCCION

META 150 MODELOS DE CADA ESPECIALIDAD mensual.

MONTO A FINANCIAR RECURSOS PROPIOS $

RECURSOS EXTERNOS $
TOTAL $

INDICADORES DE MEDICION VAN

TIR
NOMBRE DE LA INSTITUCIÓN FINANCIERA A LA QUE SOLICITARAS RECURSOS:

CITIBANAMEX

TASA DE INTERÉS ANUAL QUE COBRA (%) 18.65 PLAZO

Resumen del Estado de Flujo de Efectivo del escenario conservador y pesimista

FLUJO DE EFECTIVO
CIFRA EN PESOS

ESCENARIO ACTUAL 1 2 3

CONSERVADOR SALDO FINAL DE CAJA 69,300 -5,367 2,000 10,000

PESIMISTA SALDO FINAL DE CAJA 69,300 -12,100 -9,544 -6,400

ANALISIS DE RESULTADOS

● Escenario conservador:

DENTRO DE ESTE ESCENARIO PODEMOS ABSERVAR AUNQUE EL PRIMER AÑO ES NEGATIVO, ES NECESARIO PROCEDER
DEL FINANCIAMIENTO YA QUE EN LOS AÑOS SIGUIENTES HAY INCREMENTO MONETARIO

● Escenario pesimista:
ES IMPORTANTE OBSEVAR QUE DENTRO DEL ESCENARIO PESIMISTA DESDE EL COMIENZO EL SALDO SE NEGATIVO
CES

DE CONSTITUCION 2010

AÑOS EXPERIENCIA 10

OS $ 11,656
RNOS $ 261,300
$ 272,956

$ 2,083,386

% 332.9

60 MESES

4 5

11,270 19,852

-3,001 -1,000

NECESARIO PROCEDER CON EL PLAN

ALDO SE NEGATIVO
 CALCULO DEL PAGO AL FIN
MES SALDO INICIO DE MES INTERES MENSUAL
$ %
(a) (b)
1 230,610 1.55%
2 226,103 1.55%
3 221,597 1.55%
4 217,090 1.55%
5 212,584 1.55%
6 208,077 1.55%
7 203,570 1.55%
8 199,064 1.55%
9 194,557 1.55%
10 190,051 1.55%
11 185,544 1.55%
12 181,037 1.55%
13 176,531 1.55%
14 172,024 1.55%
15 167,518 1.55%
16 163,011 1.55%
17 158,504 1.55%
18 153,998 1.55%
19 149,491 1.55%
20 144,985 1.55%
21 140,478 1.55%
22 135,971 1.55%
23 131,465 1.55%
24 126,958 1.55%
25 122,452 1.55%
26 117,945 1.55%
27 113,438 1.55%
28 108,932 1.55%
29 104,425 1.55%
30 99,919 1.55%
31 95,412 1.55%
32 90,905 1.55%
33 86,399 1.55%
34 81,892 1.55%
35 77,386 1.55%
36 72,879 1.55%
37 14,293 1.55%
38 9,787 1.55%
39 5,280 1.55%
40 773 1.55%
41 -3,733 1.55%
42 -8,240 1.55%
43 -12,746 1.55%
44 -17,253 1.55%
45 -21,760 1.55%
46 -26,266 1.55%
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
CALCULO DEL PAGO AL FINANCIAMIENTO
PAGO DE INTERES PAGO A FINANCIAMIENTO SALDO FIN DE MES
$ $ $
(c) =(a) (b) (d) ( e) =(a)+(c)-(d)
3,574 8,081 226,103
3,505 8,011 221,597
3,435 7,941 217,090
3,365 7,871 212,584
3,295 7,802 208,077
3,225 7,732 203,570
3,155 7,662 199,064
3,085 7,592 194,557
3,016 7,522 190,051
2,946 7,452 185,544
2,876 7,383 181,037
2,806 7,313 176,531
2,736 7,243 172,024
2,666 7,173 167,518
2,597 7,103 163,011
2,527 7,033 158,504
2,457 6,963 153,998
2,387 6,894 149,491
2,317 6,824 144,985
2,247 6,754 140,478
2,177 6,684 135,971
2,108 6,614 131,465
2,038 6,544 126,958
1,968 6,474 122,452
1,898 6,405 117,945
1,828 6,335 113,438
1,758 6,265 108,932
1,688 6,195 104,425
1,619 6,125 99,919
1,549 6,055 95,412
1,479 5,985 90,905
1,409 5,916 86,399
1,339 5,846 81,892
1,269 5,776 77,386
1,199 5,706 72,879
1,130 5,636 68,372
222 4,728 9,787
152 4,658 5,280
82 4,588 773
12 4,519 -3,733
 -58 4,449 -8,240
-128 4,379 -12,746
-198 4,309 -17,253
-267 4,239 -21,760
-337 4,169 -26,266
-407 4,099 -30,773

TOTAL 309,097
 Escenario Conservador
Supuestos:
a. EL NUMERO DE UNIDADES VENDIDAS SE INCREMENTA A PARTIR DEL PRIMER AÑO EN:
b. . EL NUMERO DE UNIDADES VENDIDAS SE INCREMENTA EN % ANUAL A PARTIR DEL SEGUNDO AÑO
c. . INFLACION DE 3.7%ANUAL IMPACTANDO EL PRECIO DEL PRODUCTO O SERVICIO Y LOS COSTOS

ESTADO DE RESULTADOS
Nombre de la empresa: CREACIONES "MARGOHT"
(CIFRA EN PESOS)
AÑO
CONCEPTO
ACTUAL 1

1. VENTAS TOTALES (a x b) 750,000 1,555,500

a) Número de unidades vendidas 110 250
b) Precio unitario 6,000 6,222
2.- Costo de Ventas 207,852 215,543
3. UTILIDAD BRUTA (1-2) 542,148 1,339,957
RENTA DE LOCAL 0
LUZ 3,000 3,111
TELEFONO 4,800 4,978
AGUA 2,000 2,074
PAGINA WEB 6,000 6,222
SALARIOS 183,000 189,771
PUBLICIDAD 5,000 5,185
4.- GASTOS DE OPERACIÓN 203,800 206,156

5. UTILIDAD DE OPERACION (3-4) 338,348 1,133,802

a) MENOS= DEPRESIACIONES 5,000 8,200
6. UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (5-a) 333,348 1,125,602
7. IMPUESTO A LA UTILIDAD 10,88% 36,268 122,465
FLUJO DE EFECTIVO NETO (6-7) 297,080 1,003,136

RAZON DE RENTABILIDAD 39.61% 64.49%

PROMEDIO ANUAL

Estado de Flujo de Efectivo

EMPRESA: CREACIONES MARGOTH
FLUJO DE EFECTIVO
CIFRAS EN PESOS
ACTUAL 1

ENTRADAS DE EFECTIVO
INGRESOS POR VENTAS 750,000 1,555,500
FINANCIAMIENTO CON RECURSOS EXTERNOS 261,300
FIANCIAMIENTO CON RECURSOS PROIOS 11,656
a) TOTAL DE ENTRADAS EN EFENTICO 750,000 1,828,456

SALIDAS DE EFECTIVO
COSTO DE VETAS 207,852 215,543

GASTOS DE OPERACIÓN 203,800 206,156

PAGO A FINANCIAMIENTO EXTERNO 83,547

PAGO A FINANCIAMIENTO INTERNO 604

INVERSION DE CAPITAL 306,638

IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 36,268 122,465

b) TOTAL DE SALIDAS DE EFECTIVO 447,920 934,953

SALDO INICIAL DE CAJAa 0 302,080

ENTRADAS DE EFECTIVO 750,000 1,828,456

SALIDAS DE EFECTIVO 447,920 934,953

c) SALDO FINAL DE CAJA 302,080 893,503
ador

75 , DE ACUERDO AL OBJETIVO Y META DE LA EMPRESA

EL SEGUNDO AÑO
O Y LOS COSTOS

DOS
ACIONES "MARGOHT"

AÑO
2 3 4 5

1,629,184 1,706,358 1,787,189 1,871,848

253 255 258 260
6,452 6,691 6,939 7,195
223,518 231,788 240,364 249,257
1,405,666 1,474,571 1,546,825 1,622,590
0 0 0 0
3,226 3,345 3,469 3,598
5,162 5,353 5,551 5,756
2,151 2,230 2,313 2,398
6,452 6,691 6,939 7,195
196,793 204,074 211,625 219,455
5,377 5,576 5,782 5,996
213,783 221,693 229,896 238,402

1,191,883 1,252,877 1,316,929 1,384,188

8,500 8,500 8,650 9,000
1,183,383 1,244,377 1,308,279 1,375,188
128,752 135,388 234,444 246,434
1,054,631 1,108,989 1,073,835 1,128,755

64.73% 64.99% 60.09% 60.30%

59.04%

O
S
2 3 4 5

1,629,184 1,706,358 1,787,189 1,871,848

1,629,184 1,706,358 1,787,189 1,871,848

223,518 231,788 240,364 249,257

213,783 221,693 229,896 238,402

83,547 83,547 83,547 83547

604 604 604 604.04

128,752 135,388 234,444 246,434

650,204 673,020 788,854 818,244

893,503 978,980 1,033,338 998,334

1,629,184 1,706,358 1,787,189 1,871,848

650,204 673,020 788,854 818,244

978,980 1,033,338 998,334 1,053,604
0
 ESCENARIO PESIMISTA
SUPUESTOS
a. EL NUMERO DE UNIDADES VENDIDAS SE DISMINUYE A 10 PIEZAS A APRTIR DEL PRIMER
b.   EL NUMERO DE UNIDADES VENDIDAS PERMANECE CONSTANTE DURANTE LOS 5 AÑOS ES DECIR NO HAY C
c.  INFLACION DE 3.7% ANUAL IMPACTANDO EL PRECIO DEL PRODUCTO O SERVICIO Y LOS COSTOS

ESTADO DE RESULTADOS
NOMBRE DE LA EMPRESA CREACIONES "MARGOTH"
(CIFRA EN PESOS)
AÑO
CONCEPTO
ACTUAL 1 2

1. VENTAS TOTALES (a x b) 750,000 4,420,000 6,095,000

a) NUMERO DE UNIDADES VENDIDAS 600 850 1,150
b) PRPECIO UNITARIO 4,00.00 5,200 5,300
2.COSTO DE VENTAS 622 645 669
3UTILIDAD BRUTA (1-2) 749,378 4,419,355 6,094,331
RENTA LOCAL 0 0 0
LUZ 54,000 55,998 58,070
TELEFONO 0 0 0
SALARIOS 124,000 128,588 133,346
PUBLICIDAD 0 0 0
GASTOS DE OPERACIÓN 927,378 4,603,941 6,285,747

5. UTILIDAD DE OPERACION (3-4) -178,000 -184,586 -191,416

a) MENOS= DEPRESIACIONES 5,000 8,200 8,500
6. UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (5-a) -183,000 -192,786 -199,916
7. IMPUESTO A LA UTILIDAD 10,88% -19,910 -20,975 -21,751
FLUJO DE EFECTIVO NETOo (6-7) -163,090 -171,811 -178,165

RAZON DE RENTABILIDAD -21.75% -3.89% -2.92%

PROMEDI ANUAL

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

EMPRESA: CREACIONES MARGOTH
FLUJO DE EFECTIVO
cifras en pesos

ACTUAL 1 2
ENTRADAS DE EFECTIVO
INGRESOS POR VENTAS 750,000 4,420,000 6,095,000
FINANCIAMIENTO CON RECURSOS EXTERNOS 261
FIANCIAMIENTO CON RECURSOS PROIOS 36,242
a) TOTAL DE ENTRADAS EN EFENTICO 750,000 4,456,503 6,095,000

SALIDAS DE EFECTIVO
COSTO DE VETAS 622 645 669
GASTOS DE OPERACIÓN 927,378 4,603,941 6,285,747
PAGO A FINANCIAMIENTO EXTERNO 83,547 83,547
PAGO A FINANCIAMIENTO INTERNO 604 604
INVERSION DE CAPITAL 306,638
IMPUESTOS SOBRE LA RENTA -19,910 -20,975 -21,751
b) TOTAL DE SALIDAS DE EFECTIVO 908,090 4,974,401 6,348,816
SALDO INICIAL DE CAJAa 0 -158,090 -517,897
ENTRADAS DE EFECTIVO 750,000 4,456,503 6,095,000
SALIDAS DE EFECTIVO 908,090 4,974,401 6,348,816
c) SALDO FINAL DE CAJA (a_b) -158,090 -517,897 -253,816
 AÑO , ES DECIR MENOS DE LAS QUE SE ESPERABA VENDER AL AÑO
ÑOS ES DECIR NO HAY CRECIMIENTO EN LAS VENTAS
LOS COSTOS

MARGOTH"

AÑO
3 4 5

10,206,000 3,250,000 5,610,000

1,890 500 850
5,400 6,500 6,600
694 720 746
10,205,306 3,249,280 5,609,254
0 0 0
60,219 62,447 64,757
0 0 0
138,280 143,396 148,702
0 0 0
10,403,804 3,455,123 5,822,713

-198,498 -205,842 -213,459

8,500 8,650 9,000
-206,998 -214,492 -222,459
-22,521 -23,337 -24,204
-184,477 -191,156 -198,255

-1.81% -5.88% -3.53%

-6.63%

3 4 5

10,206,000 3,250,000 5,610,000

10,206,000 3,250,000 5,610,000

694 720 746

10,403,804 3,455,123 5,822,713
83,547 83,547 83547
604 604 604.04

-22,521 -23,337 -24,204

10,466,128 3,516,657 5,883,406
-253,816 -260,128 -266,657
10,206,000 3,250,000 5,610,000 ESTE TRABAJO FUE REALIZANDO NUEVAMENTE LA INVESTIGACION DE UNA PE
10,466,128 3,516,657 5,883,406
-260,128 -266,657 -273,406
A INVESTIGACION DE UNA PEQUEÑA EMPRESA QUE SE ENCUENTRA EN COXCATLAN PUEBLA POR LA FAMILIA VARGAS LOPEZ UBICADA
AMILIA VARGAS LOPEZ UBICADA ENN FRANCISCO I MADERO #7 COLONIA CENTRO