República Bolivariana de Venezuela

Ministerio del Poder Popular para la Defensa

Universidad Nacional Experimental Politécnica de la Fuerza Armada
“UNEFA”
Núcleo Trujillo

Integrante:
Anderson Rivas
C.I: 27170593
Materia: Proyecto y Evaluación
Prof. Eduardo Zambrano
8vo Semestre, Ingeniería de Sistemas
 Origen

La inestabilidad bancaria en Venezuela se ve influenciada principalmente por

la falta de estabilidad política, todas o la mayor parte de la banca solo concedía
préstamos al sector gubernamental y participaba como ente de recaudación
aduanera, sin embargo, todos los bancos desde 1839 hasta 1882 tuvieron una
duración efímera. A muchos de estos bancos se les permitía la acuñación y puesta
en circulación de monedas y billetes. El primer intento de establecer un banco de
comercio en Venezuela de capital nacional ocurre en 1825 que se fundaría con el
nombre de Banco de Venezuela, sin embargo no se pudo llevar a cabo la propuesta.
Un año más tarde es presentado el "Proyecto Revenga", un banco nacional para
la Gran Colombia (hoy Colombia, Ecuador, Panamá y Venezuela) cuya sede
estaría ubicada en Bogotá y se abrirían 4 sedes inicialmente
en Caracas, Cartagena, Guayaquil y Panamá, al igual que el caso del Banco de
Venezuela de 1825 no llegó a término el proyecto.

En 1839 el banquero William Ackers establece el primer banco en Venezuela

aunque de capital extranjero, denominado Banco Colonial Británico que fue dirigido
por Leandro de Miranda, hijo del prócer Francisco de Miranda, sin embargo esta
institución en 1848 cesa sus operaciones. Luego, Ackers fundó junto con otros
inversionistas y el Estado venezolano (a cargo del 20% de las acciones) el Banco
Nacional de Venezuela el cual cumpliría la función de recaudación aduanera y
cancelación del presupuesto nacional; además de facilitar descuentos y depósitos.
Pero en 1850 corre la misma suerte que el Colonial Británico y cierra sus puertas.

En 1861 se establece un banco denominado Banco de Venezuela, sin

relación alguna con la institución homónima de la actualidad, que solo lograría
cumplir un año de servicios tras fracasar en las políticas bancarias que sus
fundadores se habían trazado. Bajo el nombre de Banco Caracas se intentarían
establecer en cuatro oportunidades instituciones bancarias comerciales en el país,
apartando un intento fallido de 1838 de creación de un banco; el primer Banco de
Caracas nace 1862pero sería liquidado en 1863, luego serían fundados y liquidados
otros bancos con ese nombre en los períodos 1876-1877, 1877-1879 y 1879-1883.
 Una vez liquidado el último de los que se llamaron Banco Caracas se funda
el Banco Comercial, que logró consolidarse y crecer hasta transformarse en Banco
de Venezuela en 1890 aún existente, que inicialmente fue de capital privado y que
actualmente pertenece en su totalidad al Estado Venezolano.

El establecimiento de los actuales bancos modernos en Venezuela lo logra

el Banco de Maracaibo el 20 de julio de 1882 el cual fungiría además como emisor
de billetes,2 a este le seguiría el actual Banco de Venezuela el cual fue inscrito
legalmente el 2 de septiembre de 1890 tras la transformación del Banco Comercial.
Luego de una pausa de más de dos décadas es fundado un cuarto banco, el Banco
Comercial de Maracaibo en 1916 y posterior a este arribaron los bancos extranjeros
como The Royal Bank of Canada, posteriormente denominado Banco Royal
Venezolano, Banco Internacional e Inter Bank hoy fusionado con el Banco
Mercantil, The National City Bank of New York (Citi Bank) y el Banco Holandés
Unido, denominado después Banco Continental hasta su fusión con el Banco
Provincial). En 1925 y 1926 son fundados el Banco Venezolano de Créditoy el
Banco Mercantil y Agrícola, hoy denominado Banco Mercantil, respectivamente, los
cuales estaban autorizados para la emisión de billetes ante la ausencia de un Banco
Central junto con otros los Bancos Venezuela, Maracaibo, Caracas y Comercial de
Maracaibo.

La participación del Estado con instituciones propias llegó en 1928 bajo la

dictadura de Juan Vicente Gómez, con la creación de dos bancos especializados
para incentivar el sector agrícola y de construcción de viviendas populares. El 13 de
junio de 1928 se establece el Banco Agrícola y Pecuario con sede en Maracay,
luego trasladado a Caracas, y, poco después, el 30 de ese mismo mes es creado
el Banco Obrero también con sede en Maracay pero trasladado en 1936 a Caracas.
En 1937 es creado por ley el Banco Industrial de Venezuela con el objetivo de
financiar e impulsar el desarrollo industrial del país.

Si bien el dictador Antonio Guzmán Blanco sentó las bases legales para el
establecimiento de bancos en Venezuela, sería el presidente Eleazar López
Contreras quien se encargaría de la modernización de la banca con la creación del
Banco Central de Venezuela y una ley de bancos con la cual se logró la creación de
la superintendencia de Bancos (Sudeban) y el Consejo Bancario Nacional.

Luego de 1940 por iniciativa del gobierno se promueve el establecimiento de

bancos regionales y de fomento, además de seguir el crecimiento y creación de
bancos privados entre los que destacan el Banco Unión fundado en 1946 que
lograría establecerse entre los primeros cuatro bancos del país hasta entrado el
Siglo XXI, el Banco Francés e Italiano para la América del Sur que inicia operaciones
en 1950 con capital mayoritario de Francia. Para 1971 menos del 20% del capital
accionario de este banco era extranjero esto debido al proceso de venezolanización
iniciado por el presidente de la República Rafael Caldera, para 1975 se cambia el
nombre a Banco Latino. Entre los bancos importantes que fueron establecidos en la
década de los cincuenta destacan los bancos Provincial y Metropolitano fundados
1952, el Banco del Caribe en 1954, el Banco La Guaira Internacional en 1955
(llamado simplemente Banco La Guaira desde 1987), los bancos Occidental de
Descuento y Exterior en 1956. Otros bancos regionales creados en la década del
cincuenta como el Carabobo, Miranda y Aragua se fusionarían para crear el Banco
del Centro Consolidado o Banco Consolidado desde 1980 (hoy Corp Banca,
adquirido en 2006 por el Banco Occidental de Descuento) en 1967. En 1977 se
aprueba una ley para incentivar la banca privada regional, esto permite que en la
década de los ochenta inicien operaciones los bancos Agroindustrial Venezolano
(actual Banesco), Zulia (luego Banco Progreso), Lara (hoy absorbido por BBVA
Provincial), Caroní, Comercial de Falcón (posteriormente Banco Federal, liquidado
por el Estado Venezolano en 2010), Plaza y Sofitasa, entre otros.

La Estructura Del Sistema Bancario En Venezuela

La estructura del sistema bancario en Venezuela es impresionante, ya que, son

tantos elementos que se interrelacionan entre si, los cuales están sujetos a una
normativa global, y donde participan todos los entes gubernamentales que de
alguna u otra manera están directamente involucrados con el desarrollo de la
actividad bancaria y financiera del país.
Cabe destacar que dentro de la estructura del sistema bancario están en la parte
superior o como principales entes: El Ministerio de Finanzas, el Banco Central de
Venezuela y el Consejo Bancario Nacional. Los cuales son entes totalmente
autónomos, con normativas y políticas que de manera directa regulan las
operaciones que se realizan en las instituciones financieras tanto públicas como
privadas.

Es importante saber que dentro de esta estructura el Consejo Nacional Bancario

juega un papel importante, ya que, este debe estudiar las condiciones bancarias y
económicas del país y enviar informes con sus conclusiones y recomendaciones a
la superintendencia de bancos y al Banco Central de Venezuela.

Lo mismo sucede con el Banco Central de Venezuela, que es uno de los principales
entes autónomos y juega un papel fundamental dentro del sistema bancario, pues
es una de sus responsabilidades estar al servicio de los intereses generales de la
nación de manera imparcial. También cabe destacar su autonomía administrativa,
contable, financiera y funcional por lo cual, requiere de ordenamientos especiales y
una organización adecuada a la magnitud de sus funciones financieras.

De igual manera el BCV debe estar sujeto a las inspecciones periódicas que la
superintendencia de bancos pueda hacerle, esto con el fin de hacer llegar un
informe a la asamblea nacional de cómo está el funcionamiento general de esta
institución.

Ahora si sabemos que el BCV es un ente autónomo, ¿Por qué tendrá que rendir
cuentas a la superintendencia de bancos?

Pues la Superintendencia de bancos mejor conocida como (SUDEBAN), también es

un ente autónomo encargado principalmente controlar y vigilar las instituciones
financieras regidas por la ley general de bancos y otras instituciones financieras con
el fin de detectar fallas para hacer las correcciones necesarias para evitar crisis
bancaria, y para mantener el buen funcionamiento de todas las instituciones
financieras incluido el Banco Central de Venezuela.
Las normas de las SUDEBAN deben ser acatadas de manera estricta, Pues sus
políticas son aplicables a todos los bancos y entidades financieras, para que de esta
forma se fortalezca la estabilidad y la transparencia del sistema financiero de la
nación.

Dentro del sistema bancario también entra en juego un ente autónomo con
personalidad jurídica y patrimonio propio e independiente, muy importante dentro
de la estructura del sistema financiero nacional, llamado Fondo de Garantía de
Depósitos y Protección Bancaria, mejor conocido como FOGADE, encargado de
garantizar los depósitos al publico realizados en los bancos, prestar auxilio
financiero para restablecer la liquidez de los bancos y ejercer funciones de
liquidador en casos de liquidaciones de Bancos.

Cabe destacar que aun siendo un ente autónomo su asamblea está constituida por:
el Ministerio de Finanzas, el presidente del BCV, el director ejecutivo del consejo
superior y el presidente del Consejo Bancario Nacional.

Ahora bien, no hay que dejar por fuera la actuación que realizan las instituciones
financieras dentro del sistema bancario nacional, ya que ellas son los entes
regulados y supervisados por los anteriormente mencionados

Los bancos universales y comerciales deben regirse a la normativa estipulada por

los entes superiores, en cuanto a sus labores o funciones como institución
financiera.

Esto es igual para la banca especializada que engloba lo que son: Banca de
inversión, banca hipotecaria, entidades de ahorro y préstamo entre otras.
En conclusión, la estructura del sistema bancario busca la mejora global en las
entidades financieras, para mantener un nivel económico nacional estable y
transparente, de igual manera se quiere lograr con este sistema controlar el
funcionamiento de la banca nacional y todos sus componentes.

Proyección Nacional e Internacional

En Venezuela, la banca pública ha alcanzado más de 50 instituciones

bancarias, las cuales, la podríamos distribuir entre 60% en bancos nacionales, un
30% en bancos extranjeros y un 10% en bancos del estado.

La banca pública, es una entidad bancaria en la que el estado o actores

públicos son los propietarios. Es una empresa que se encuentra bajo control estatal.
Con relación a la Historia de la banca pública en Venezuela, se dice que, La banca
pública surge por la necesidad de la intermediación social y por la inestabilidad
bancaria existente influenciada principalmente por la falta de estabilidad política, la
mayor parte de la banca solo concedía préstamos al sector gubernamental y
participaba como ente de recaudación aduanera.

No obstante, debido a la falta de datos, el Banco Mundial (BM) anunció que dejó
de emitir proyecciones sobre Venezuela y que ha eliminado al país de los
promedios regionales, el cual argumentó se encuentra sumido en una aguda crisis
política, económica e institucional. Ya que esta institución espera que el
crecimiento de América Latina y el Caribe, exceptuando Venezuela, sea de 1,7%
en 2019, un recorte frente al pronóstico de una expansión de 2,1% hecha en
enero.

La hiperinflación seguirá siendo el principal tema a resolver. Si no se toman las

correcciones podría cerrar 2019 por encima de 8,4 millones por ciento, de acuerdo
con las estimaciones de la firma Aristimuño Herrera & Asociados.

Otras proyecciones como la del Fondo Monetario Internacional (FMI) indican

que podría culminar en 10.000.000%.

Para enero se espera una reducción del encaje legal, según indican fuentes de la
banca, lo que aceleraría el crédito, cuya velocidad se frenó en los tres últimos
meses de 2018.

«La disminución del encaje legal, así como un alza de las tasas activas y de las
comisiones es fundamental que ocurra empezando el año próximo para evitar
daños sistémicos a la banca nacional, pues la situación actual de la liquidez es
bastante comprometedora», señala Aristimuño Herrera & Asociados.

Por otro lado está la producción nacional. Se espera que 2019 sea el sexto año de
retroceso del Producto Interno Bruto Venezolano (PIB), la mayoría de las firmas y
analistas estima que en mayor o menor medida el deterioro se profundizará. El
banco de inversión Torino Capital, calcula una caída de 2,1%, mientras
la Comisión Económica para América Latina y el Caribe (Cepal) bajó su
proyección sobre la economía venezolana una baja de 10%, desde 8% que
estimaba en octubre.

«La contracción esperada del PIB es de 21,8% para 2019, lo que implica una
caída acumulada de 60,5% desde 2013, contracción comparable solo
con conflictos bélicos en la historia económica (el país solo tiene 40% del tamaño
que registró hace 6 años)», apunta Aristimuño Herrera & Asociados.

Un aspecto clave de este colapso está relacionado con la producción petrolera. La

caída de más de 510.000 barriles diarios hasta noviembre de 2018 hace prever un
mayor deterioro en 2019, lo que incluso pone al país en riesgo de dejar de ser
exportador de petróleo, con un bombeo destinado básicamente al consumo interno
y al pago de deudas con China y Rusia.

Es muy probable que a más tardar en el primer trimestre de 2019 ya Petróleos de

Venezuela esté bombeando por debajo del millón de barriles diarios, una cifra que
no se veía (sin contar el paro petrolero de 2002-2003) desde principios del siglo
pasado cuando la industria estaba en pañales.

«Vemos con alta probabilidad que la producción de la compañía

siga deteriorándose en 2019, considerando que solo para lograr estabilidad en la
producción son necesarios cerca de $30.000 millones. Esto deja el déficit de caja
en 2019 en una situación muy complicada», señala Aristimuño Herrera &
Asociados.

El impacto esperado en las importaciones en 2019 es una reducción a $11.500

millones, desde los $12.000 millones de 2018, según cálculo de Torino.
Mientras, Aristimuño Herrera & Asociados calcula que se ubicarán en unos $8.200
millones.

El tipo de cambio es una de las variables más difíciles de estimar por la cantidad
de factores que están pesando sobre él y la falta de un mercado transparente, así
como la falta de divisas oficiales para nutrirlo. En lo que coinciden los análisis es
que seguirá al alza y coexistiendo una tasa oficial y una paralela.
Desde noviembre el gobierno ha devaluado el bolívar en el Dicom para acercarlo a
la cotización del paralelo, pero la brecha, aunque cada vez más pequeña, persiste.

Mediante algunos mandatos de ex candidato a la presidencia, se puede decir

que fue en 1870, en el gobierno de Antonio Guzmán Blanco cuando se sentaron las
bases legales para los establecimientos de los bancos en Venezuela.

Luego de varios años ya transcurridos, llegamos a 1989 cuando

presidia Carlos Andrés Pérez se desato en Venezuela una crisis bancaria, en donde
se desplomaron varios bancos del sector privado, entre ellos el banco más antiguo
del país, el “banco de Maracaibo”. Y llego hacer superada en el año de 1996.

El banco de Venezuela, fue renacionalizado para fortalecer el sistema

bancario público nacional e impulsar la política de desarrollo económico y social, en
la fecha del 3 de julio del año 2009 y a partir del 21 de septiembre del mismo año,
pasa a ser administrado por el estado.

Para el socialismo la banca pública es un actor grave en la economía

mundial, el símbolo de la capacidad de inversión del estado con el capitalismo
privado.

En cambio, el liberalismo prefiere su privatización, como medida para

conseguir su mejor funcionamiento.

Programas de créditos

El crédito o contrato de crédito es una operación financiera en la que una

persona (el acreedor) realiza un préstamo por una cantidad determinada de dinero a
otra persona (el deudor) y en la que este último, se compromete a devolver la
cantidad solicitada (además del pago de los intereses devengados, seguros y costos
asociados si los hubiere) en el tiempo o plazo definido de acuerdo a las condiciones
establecidas para dicho préstamo.
Operaciones pasivas

Conformadas por aquellas operaciones por las que el banco capta, recibe o
recolecta dinero de las personas.

Las operaciones de captación de recursos, denominadas operaciones de carácter

pasivo se materializan a través de los depósitos. Los depósitos bancarios pueden
clasificarse en tres grandes categorías:

Cuentas corrientes.

Cuenta de ahorro o libreta de ahorros.

Depósito a plazo fijo.

Las cuentas, por tanto, son totalmente líquidas. La diferencia entre ambas es que
las cuentas corrientes pueden ser movilizadas mediante cheque y pagaré,
mientras que en los depósitos a la vista es necesario efectuar el reintegro en
ventanilla o a través de los cajeros electrónicos, pero no es posible ni el uso de
cheques ni pagarés. Otra diferencia es que, en los depósitos a la vista, el banco
puede exigir el preaviso.

Los depósitos a plazo pueden ser movilizados antes del vencimiento del plazo, a
cambio del pago de una comisión, que nunca puede ser superior en importe al
montante de los intereses devengados.

Estos depósitos, dependiendo del tipo de cuenta, pagan unos intereses (intereses
de captación).

Operaciones activas

La colocación permite poner dinero en circulación en la economía; es decir, los

bancos generan nuevo dinero del dinero o los recursos que obtienen a través de la
captación y, con estos, otorgan créditos a las personas, empresas u
organizaciones que los soliciten. Por dar estos préstamos el banco cobra,
dependiendo del tipo de préstamo, unas cantidades de dinero que se llaman
intereses (intereses de colocación) y comisiones.
Encaje bancario

De los fondos que los bancos captan es obligado mantener una parte líquida como
reserva para hacer frente a las posibles demandas de restitución de los clientes, lo
que recibe el nombre de encaje bancario. Tienen un carácter improductivo, puesto
que no pueden estar invertidos.

El encaje es un porcentaje del total de los depósitos que reciben las instituciones
financieras, el cual se debe conservar permanentemente, ya sea en efectivo en
sus cajas o en sus cuentas en el banco central. El encaje tiene como fin garantizar
el retorno del dinero a los ahorradores o clientes del banco en caso de que ellos lo
soliciten o de que se le presenten problemas de liquidez a la institución financiera.
De esta forma, se disminuye el riesgo de la pérdida del dinero de los ahorradores.

Otra parte de los recursos se destina a activos rentables. Dentro de estos activos
rentables una primera parte se compone de los activos rentables en:

Clasificaciones de préstamos

Se pueden desarrollar múltiples clasificaciones acerca de los préstamos:

 Por la naturaleza de los bienes prestados: de dinero (en el que nos

centraremos en este tema), de cosas muebles fungibles y préstamo de títulos
valores.
 Por la moneda objeto del préstamo: en moneda nacional o extranjera.
 Por el tipo de interés: a interés fijo y variable, prepagable o post-pagable.
 Por el sistema de amortización, al final del préstamo, siguiendo un sistema
francés, alemán, americano, etc.
 Por la existencia de garantías del cumplimiento de las obligaciones, pueden
ser reales (prendas, hipotecas, depósitos, etc.) o personales (aval).
 Préstamo sindicado, en los que los fondos entregados al prestatario
proceden de una pluralidad de prestamistas (sindicato), si bien esta
 pluralidad no significa que haya varios prestamistas, desde el punto de vista
jurídico es un único contrato.
 Préstamo participativo, en el que el prestamista, con independencia del pacto
de intereses, acuerda con el prestatario la participación en el beneficio neto
que éste obtenga.
 Préstamo para operaciones bursátiles de contado, vinculado con una
operación de compra o venta de valores.

Cuentas de crédito

Las cuentas de crédito son operaciones por las que el Banco concede crédito
al cliente (acreditado) por un cierto plazo, (puede establecer su prórroga automática)
y hasta una suma determinada que pone a disposición del cliente. El cliente viene
obligado a satisfacer al Banco una comisión de apertura, a reintegrar al Banco el
saldo a su favor que arroje la cuenta de crédito al tiempo de la cancelación y
liquidación de la misma y a pagar intereses por las cantidades dispuestas, y otra
parte menor por las cantidades no dispuestas.

El descuento de efectos

El descuento de efectos, como vía de financiación a las empresas, consiste en una

operación por la que un banco anticipa a una persona el importe de un crédito
pecuniario que ésta tiene contra un tercero, con deducción de un interés o
porcentaje y a cambio de la cesión de crédito mismo salvo buen fin.

Cartera de valores

La segunda parte de los activos rentables está constituida por la cartera de valores
donde se distingue renta fija por una parte tanto pública como privada y renta
variable por otra.

Cesiones temporales de activos

Un tercer tipo de operación efectuada por los bancos sería la cesión temporal de
activos, constituye una modalidad en la que las entidades de crédito ceden a un
cliente una parte de un activo (por ejemplo, un crédito) de su propiedad, lo que les
permite recuperar de un tercero una proporción de mismo a cambio de un
rendimiento.

En definitiva, el problema básico de un banco es conseguir la máxima rentabilidad,

pero asegurando al mismo tiempo la liquidez suficiente y restringiendo al máximo el
riesgo asegurando su solvencia. La solvencia, además, debe ser asegurada con
unos recursos propios (capital y reservas) suficientes, que le permitan hacer frente
a posibles situaciones de riesgo derivadas de la insolvencia de sus deudores.

Margen de intermediación

Sabiendo que los bancos pagan una cantidad de dinero a las personas u
organizaciones que depositan sus recursos en el banco (intereses de captación) y
que cobran dinero por dar préstamos a quienes los soliciten (intereses de
colocación), cabe preguntarse de dónde obtiene un banco sus ganancias. La
respuesta es que los tipos de interés de colocación, en la mayoría de los países,
son más altos que los intereses de captación; de manera que los bancos cobran
más por dar recursos que lo que pagan por captarlos. A la diferencia entre la tasa
de interés de colocación y la de captación se le denomina margen de
intermediación. Los bancos, por lo tanto, obtienen más ganancias cuanto más
grande sea el margen de intermediación.

Tasa interés de colocación – tasa de interés de captación = margen de

intermediación.

Los bancos actúan como intermediarios. Su negocio es comerciar con dinero como
si fuera cualquier otro tipo de bien o de mercancía.

Prestación de servicios
  En la actualidad, el cambio en las necesidades de las empresas,
familias e instituciones, ha reconducido la actividad bancaria
orientándola a los servicios, que se convierten en su principal fuente
de ingresos por la reducción de margen de intermediación, reducción
más acusada cuanto más maduro es el sistema financiero de un país
y cuanto más bajos son los tipos de interés. Los medios de pago
(tarjetas, cheques, transferencias), garantizar el buen fin del comercio
internacional entre las partes, asegurando la solvencia en importación-
exportación, intermediación en mercados financieros y operaciones
con grandes empresas e instituciones públicas, marcan el enfoque de
la banca como empresas de servicios financieros universales.
Mención aparte merecen las importantes participaciones
empresariales de la gran banca, otra gran fuente de negocio y poder
para estas instituciones, llegando a formar poderosos grupos
multinacionales con intereses en las más diversas áreas.
 Dependiendo de las leyes de los países, los bancos pueden cumplir
funciones adicionales a las antes mencionadas; por ejemplo, negociar
acciones, bonos del gobierno, monedas de otros países, etc. Cuando
estas actividades las realiza un solo banco se denomina banca
universal o banca múltiple. Igualmente, estas actividades pueden ser
realizadas de manera separada por bancos especializados en una o
más actividades en particular. Esto se denomina banca especializada.

Independiente de los tipos de bancos, éstos permiten que el dinero circule en

la economía, que el dinero que algunas personas u organizaciones tengan
disponible pueda pasar a otras que no lo tienen y que lo solicitan. De esta forma
facilita las actividades de estas personas y organizaciones y mejora el desempeño
de la economía en general. De lo anterior se colige la importancia de la banca en la
historia económica de la humanidad. Dependiendo de las leyes de los países, los
bancos pueden cumplir funciones adicionales a las antes mencionadas; por
ejemplo, negociar acciones, bonos del gobierno, monedas de otros países, etc.
Cuando estas actividades las realiza un solo banco se denomina banca universal o
banca múltiple. Igualmente, estas actividades pueden ser realizadas de manera
separada por bancos especializados en una o más actividades en particular. Esto
se denomina banca especializada. Actualmente, la prestación de servicios
experimenta una revolución gracias a la influencia de las nuevas tecnologías.

Tarjetas de crédito

La tarjeta de crédito es un instrumento material de identificación, que puede ser una

tarjeta de plástico con una banda magnética, un microchip y un número en relieve.
Es emitida por un banco o entidad financiera que autoriza a la persona a cuyo favor
es emitida a utilizarla como medio de pago en los negocios adheridos al sistema,
mediante su firma y la exhibición de la tarjeta. Es otra modalidad de financiación;
por lo tanto, el usuario debe asumir la obligación de devolver el importe dispuesto y
de pagar los intereses, comisiones bancarias y gastos.

Entre las más conocidas del mercado están: Visa, MasterCard, American
Express, Discover, JCB, UnionPay y Mir, entre otras.