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CONTABILIDAD
CURSO:
AUDITORIA I
PROFESOR:
C.P.C. RONALD HUACCA I.
CICLO:
5 “A”
TACNA – PERÚ
2019
ÍNDICE
1. PRESENTACIÓN............................................................................................................................ 3
2. INTRODUCCIÓN ........................................................................................................................... 4
3. INFORMACIÓN EMPRESARIAL ..................................................................................................... 5
3.1. CONSTITUCIÓN, ANTECEDENTES HISTÓRICOS ......................................................................... 5
3.2. DOMICILIO SOCIETARIO ........................................................................................................... 5
3.3. DOMICILIO FISCAL .................................................................................................................... 5
3.4. DOMICILIO DE SUCURSALES Y OTRAS ...................................................................................... 5
3.5. GIRO DEL NEGOCIO .................................................................................................................. 5
3.6. SERVICIOS Y BIENES OFRECIDOS .............................................................................................. 6
3.7. MISIÓN ..................................................................................................................................... 6
3.8. VISIÓN ...................................................................................................................................... 6
3.9. VALORES CORPORATIVOS ........................................................................................................ 6
4. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL................................................................................................. 7
5. LEGISLACIÓN APLICABLE A LA ENTIDAD...................................................................................... 7
5.1. LEGISLACIÓN SOCIETARIA .................................................................................................... 7
5.2. LEGISLACIÓN TRIBUTARIA .................................................................................................... 7
5.3. LEGISLACIÓN LABORAL......................................................................................................... 8
5.4. LEGISLACIÓN SECTORIAL ...................................................................................................... 8
6. TRIBUTOS Y/O EXONERACIONES TRIBUTARIAS APLICABLES A LA COMPAÑÍA ........................... 8
7. RELACIÓN DE PRINCIPALES CLIENTES ......................................................................................... 9
8. RELACIÓN DE PRINCIPALES PROVEEDORES ................................................................................ 9
9. RELACIÓN DE PRINCIPALES FINANCIAMIENTOS (PRÉSTAMOS BANCARIOS) .............................. 9
10. RELACIÓN DE PRINCIPALES ASESORES INTERNOS Y EXTERNOS ............................................. 9
11. RELACIÓN DE AUDITORES INTERNOS .................................................................................... 10
12. RELACIÓN DE AUDITORES EXTERNOS ................................................................................... 10
13. RELACIÓN DE FUNCIONARIOS DE LA ENTIDAD ..................................................................... 10
14. Sistemas operativos de la entidad (programas informáticos) .............................................. 11
1. PRESENTACIÓN
Palabras Claves:
1) Estados Financieros
2) Información Empresarial
3) Información contable
4) Notas Contables
5) Declaraciones Tributarias
6) Políticas Contables
2. INTRODUCCIÓN
De allí la gran importancia que tiene la aplicación de la auditoría financiera, por un lado,
pero especialmente, la utilización de la información financiera.
Asimismo, con el transcurso de los años hemos incorporado nuevas líneas de productos
con el objetivo de proveer a nuestros clientes una solución integral a sus necesidades.
Contamos con un excelente grupo humano el cual se capacita en forma permanente a
fin de estar actualizado en los cambios e innovaciones tecnológicas que se presentan
en nuestro ámbito. Es importante señalar, además, que nuestros servicios están
fortalecidos por contar con un stock permanente de los principales productos de
nuestra comercialización y desde la fecha ha logrado crecer hasta la altura de generar
una gran demanda en la ciudad de Tacna
3.7. MISIÓN
Ser la solución logística de llantas y servicios en todos los rubros de la economía,
brindando la más alta calidad, para lograr reducir los costos operativos de nuestros
clientes y logren mayor rentabilidad.
3.8. VISIÓN
Estar en constante crecimiento, conformado por un valioso grupo humano, que busca
el desarrollo personal y que se preocupa por brindar de alta calidad.
4. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
GERENTE GENERAL
DESPACHO
PROVEEDORES N° RUC.
DUNLOP 20112273922
TRIANGLE 20602754902
LINGLONG 20600917316
DOUBLE COIN 20520018205
FALKEN 20520098985
WEST LAKE 20600602315
Fuente: Registro de compras J.CH. COMERCIAL S.A. - Periodo 2018
DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO
FECHA DE
CARGO APELLIDOS Y NOMBRES DNI
INICIO
GERENTE GENERAL Ponce Bohorquez, Patty 76863343 01/01/2015
ADMINISTRADOR Liendo Morales, Jhulianna 74835283 01/01/2015
CONTADOR Quispe Chuculla, Juan 956382 01/01/2015
ASISTENTE ADMINISTRATIVO Albújar Benitez, Hernan 12768493 01/01/2015
ASISTENTE DE CONTABILIDAD Condori Cruz, Christopher 26484567 01/01/2015
SECRETARIA Maquera Apaza, Luzmarina 40448986 01/01/2015
Rodriguez Zapana, Luisa
SECRETARIA
Felipa
65782984 01/01/2015
SEGURIDAD 01 Herrera Sotoperalta, Lucas 25765839 01/01/2015
SEGURIDAD 02 Elera Diaz, Bruno 76528766 01/01/2015
LIMPIEZA Diaz Alarcon, Marina 41784569 01/01/2015
Fuente: Registro de planilla J.CH. COMERCIAL S.A. - Periodo 2018
DEPARTAMENTO COMERCIAL
FECHA DE
CARGO APELLIDOS Y NOMBRES DNI
INICIO
JEFE DE VENTAS Ramos Rosales, Joseffina 9756453 01/01/2017
VENDEDOR 01 Torres Vasquez, Pablo Miguel 46795269 01/01/2017
VENDEDOR 02 Perez Hilasaca, Paula Maribel 65793564 01/01/2017
VENDEDOR 03 Chura Huaman, Verónica 10076865 01/01/2017
CAJERO 01 Bertolotti Meza, Estrella del Carmen 20975634 01/01/2017
CAJERO 02 Nuñez Vizcarra, Jean Piere 21109775 01/01/2017
SUPERVISOR DE VENTAS Huaman Alferez, Gerardo 76346503 01/01/2017
JEFE DE MARKETING Chipana Benavidez, Jorge Luis 276583 01/01/2017
Fuente: Registro de planilla J.CH. COMERCIAL S.A. - Periodo 2018
DEPARTAMENTO DE OPERACIONES
FECHA DE
CARGO APELLIDOS Y NOMBRES DNI
INICIO
ALMACENERO 01 Bueno Fernández, Pedro Martín 3574876 01/01/2017
ALMACENERO 02 Luis Jalanoca, Gustavo 34678623 01/01/2017
Fuente: Registro de planilla J.CH. COMERCIAL S.A. - Periodo 2018
Asimismo, su sistema, éste está compuesto por varios sub-sistemas que interactúan entre
sí en forma dinámica. Para nombrar los más importantes tenemos: