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FICHE IDENTITÉ D’UN PROCESSUS de type « SUPPORT» DSCF PSU3

MAJ 08/06/2012
GÉRER LES FINANCES
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OBJECTIF / DOMAINE D’APPLICATION


Finalité
Assurer la santé financière de la CMA. Veiller aux équilibres et aux principes financiers tels que définis par les textes
réglementaires et les décisions collégiales.

Pilote : Directeur des Services Comptables et Financiers (CRMA)

Suivi de la performance : Selon le tableau de bord (en cours)

BENEFICIAIRES & ATTENTES


Les bénéficiaires Leurs attentes

Toutes les parties prenantes de la CMA (collaborateurs, Respect des engagements et des équilibres financiers
élus, clients, fournisseurs, tutelle, partenaires, Solvabilité de la CMA
financeurs…) Capacité à dégager des ressources financières

INTERACTIONS
Support Amont Aval
ü Tous les processus ü Tous les processus ü Tous les processus

ACTIVITE
1. Monter, suivre, rectifier et réaliser les opérations
budgétaires
2. Tenir la comptabilité générale
8. Suivre la trésorerie
3. Etablir les comptes annuels
9. Gérer les conventions et les arrêtés
4. Réaliser la comptabilité analytique
5. Assurer le contrôle de gestion
6. Assurer les obligations fiscales
7. Assurer les obligations juridiques
Entrée processus Sortie processus

ç Clôture de comptes annuels


è Textes et obligations réglementaires
ç Clôture de comptes analytiques
è Décisions AG, commission des finances et Bureau
ç Situation des comptes bancaires et placements
è Réception d’une convention (projet, signée, avenant)
financiers
è Réception d’un arrêté (projet, signé, modifié)
ç Conventions et arrêtés respectés
è Réception d’un contrat (projet, signée, avenant)
ç Engagement de dépenses
è Réception d’une demande d’engagement de dépense
ç Obligations fiscales et juridiques respectées
è Allocations de ressources
ç Mandat de paiement
è Incidences financières des activités
ç Fournisseurs payés
è Performance globale de la CMA
ç Montant de la taxe collectée
FICHE IDENTITÉ D’UN PROCESSUS de type « SUPPORT» DSCF PSU3

MAJ 08/06/2012
GÉRER LES FINANCES
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RÉFÉRENCES (DOCUMENTS & FORMULAIRES)


Procédures - Instructions Enregistrements - Formulaires
 Conventions
 Contrats
 Devis
 Demande d’engagement de dépenses
 Factures
 Reçu d’espèces
 Feuilles de caisse
 Bordereaux de remise de caisse
 Ecritures comptables
 Déclarations fiscales
 Documents juridiques

HISTORIQUE
Révision Date Objet Rédaction Approbation

B. LEMIERE B. RETAIL
0 18/12/2009 Modification du système documentaire
RQ SGI
G. MARAIS PO. RUCHENSTAIN
1 12/10/2011 Modification du système documentaire
D S C F (CRMA) SG
G. MARAIS PO. RUCHENSTAIN
2 03/11/2011 Modification du système documentaire
D S C F (CRMA) SG
G. MARAIS PO. RUCHENSTAIN
3 08/06/2012 Modification du système documentaire
D S C F (CRMA) SG