Guatemala, abril 2019

Señores
Departamentos de Recursos Humanos y Capacitación
Presente

Apreciables Señores:
Por considerarlo de importancia para su institución, la Escuela Bancaria de
Guatemala –EBG-, entidad responsable de la formación profesional y el desarrollo
del Potencial Humano, creada por la Asociación Bancaria de Guatemala –ABG- para
velar y promover el desarrollo integral y continuo de los servicios bancarios,
financieros y otros relacionados, diseñando e implementado servicios de formación
profesional para la certificación de la competencia laboral, de acuerdo al nivel de
competencia que desempeñen, en beneficio de sus agremiados y empresas
relacionadas; de la manera más atenta tiene el agrado de presentar a ustedes, el
siguiente programa de formación, extendiéndoles una cordial invitación, para que el
personal que ustedes estimen pertinente pueda participar:

CURSO TALLER:
RIESGO DE CRÉDITO
La Cartera de Créditos es el principal activo de la organización, la cual reúne más del 50% de
los activos bancarios. ¡Aplica las mejores estrategias para su mitigación!

FECHA: Martes 9 y 23 de abril de 2019 (el día martes 16 de abril no habrá clase

por semana santa)

DURACIÓN: 10 horas
HORARIO: De 08:00 a 13:00 horas, los días martes.
INVERSIÓN: Q985.00 Agremiados ABG y sus Colaboradores, Q1,150.00 No
Agremiados por participante, IVA incluido.
INCLUYE: Material electrónico, constancia de participación y coffee break.
FACILITADOR: Luis Alfredo Türk Mejía, Contador Público y Auditor posee más
de 27 años de experiencia en operaciones de banca, finanzas, riesgos y
elaboración de modelos de medición de riesgos.
*Cualquier consulta del tema o de nuestros Facilitadores, dirigirse con su asesor asignado

CUPO LIMITADO
Solicite este evento IN HOUSE

Diseño: Arq. Gladys Padilla A. - Dirección Académica y de Proyectos EBG – Todos los Derechos Reservados ABG-EBG©
 PROGRAMA:
RIESGO DE CRÉDITO
I. La Cartera de Créditos es el principal activo de la organización, la cual reúne más del
50% de los activos bancarios. ¡Aplica las mejores estrategias para su mitigación!

II. PRESENTACIÓN:
La administración de los riesgos es un proceso cuya responsabilidad es de la Junta Directiva
de una entidad, quienes, para llevarla a cabo, delegan su ejecución en la alta gerencia y
demás gestores (primera línea de defensa) y se apoyan en las distintas áreas de control con
los que cuenta la organización (segunda y tercera línea de defensa).

En efecto, la gestión de los riesgos ha cobrado una especial relevancia tanto a nivel nacional
como internacional, debido en parte a las crisis financieras de los años noventa y el actual
siglo. En ese sentido, las empresas sin distinción del sector económico que atienden, pero
principalmente la industria bancaria, se han tenido que ocupar de los diversos tipos de
riesgos que enfrentan, tanto como los ambientales, los de lavado de dinero y financiamiento
al terrorismo, como de los riesgos financieros, pero principalmente de aquellos en donde se
tiene más exposición, toda vez que estos requieren de un mayor esfuerzo de mitigación del
riesgo inherente.

En ese sentido, en nuestro medio, el riesgo de crédito es el que más ocupa a los
intermediarios financieros, toda vez que, según lo muestran las hojas de balance, el principal
activo de riesgo es la cartera de créditos, la cual reúne más del 50% de los activos
bancarios.

Por lo expuesto, el participante obtendrá las bases teóricas y la aplicación práctica en su

puesto de trabajo, de las mejores prácticas de administración del riesgo de crédito, esto
incluye los requerimientos contenidos en nuestro marco regulatorio, pero también prácticas
utilizadas por entidades internacionalmente activas y recomendadas por estándares
internacionales.

III. OBJETIVO:
Con el presente Programa los participantes lograrán reforzar las competencias para:
1. Establecer las mejores prácticas locales e internacionales en materia de
gestión, medición y mitigación del riesgo de crédito, definiendo los
procesos integrales que sean el vehículo que coadyuve a la sana
administración de este.

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 2. Fortalecer los procesos empresariales, a través del adecuado tratamiento
del riesgo de crédito, afianzando el cumplimiento de la misión y objetivos
institucionales.

3. Identificar diversas metodologías para analizar la capacidad de pago de los

solicitantes de crédito, mitigando y reduciendo las pérdidas por créditos de
dudosa recuperación.

III. DIRIGIDO A:
 Personal que administran, analizan, miden, controlan y supervisan riesgos de
crédito.
 Responsables del control y la medición del riesgo de Crédito, tales como:
gerentes, analistas de riesgos, miembros de comités de riesgos, miembros de
unidades de riesgos, auditores etc. de cualquier entidad de intermediación
financiera, regulada o no, tales como bancos, sociedades financieras,
operadoras de fondos, cooperativas, off shore etc
 Personal del Departamento de Cartera del Crédito.
 Otros Profesionales del mundo empresarial o docentes, interesados en la
adquisición de conocimiento del tema.
 Personal que administra o gestiona riesgos

IV. METODOLOGÍA
La metodología de formación y certificación de la EBG, incluye:
 Desarrollo de temas a través de exposición dialogada a cargo del Facilitador,
utilizando ejemplos prácticos de la aplicación de cada uno de los temas.
 Desarrollo de actividades prácticas utilizando: ejercicios prácticos del tema, en
forma individual o por grupos.
 Utilización de métodos y técnicas de la Metodología activo/participativa, para el
desarrollo de competencias de la EBG.. 

Requisitos del participante:

1. Es necesario que el participante cuente con conocimientos previos de Gestión
de Créditos.
2. Además que cuente con una computadora personal con internet, para accesar
a diferentes sitios para el desarrollo de los ejercicios prácticos y el uso de
simuladores.

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V. CONTENIDOS:

UNIDAD I: Aspectos Generales de la Administración del Riesgo de Crédito 2 horas

 Definición de Riesgo de Crédito

 Aspectos legales y reglamentarios aplicables
 Análisis del entorno macroeconómico
 Análisis económico por sectores económicos
 Índice de competitividad local

UNIDAD II: Análisis de la Capacidad de Pago del Deudor

 Análisis financiero (razones financieras)

 Análisis vertical y horizontal
 EBITDA
 Sistema Dupont
 Costo del capital de los solicitantes de crédito
 EVA (Economic Value Added)
 Modelo de predicción de quiebras Z Altman
 Aplicación del método de Montecarlo en los flujos de los solicitantes de crédito
 Estructuración del crédito

UNIDAD III: Administración Integral del Riesgo de Crédito

 Apetito de riesgo
 Límites y Niveles de tolerancia al riesgo
 Concentración de la cartera de crédito
 Índice Herfindal-Hirschman
 Probabilidad de incumplimiento (PD)
 Matrices de transición
 Pérdida esperada
 Pérdida inesperada
 Cadenas de Markov para el pronóstico del comportamiento de la cartera
 Capital económico
 Rentabilidad ajustada al riesgo

El Programa “El Riesgo del Crédito”, fue diseñado por la EBG, el contenido ha
sido revisado, actualizado y aprobado, ya que cumple con la Metodología para el
Desarrollo de la Competencia Laboral, de la Escuela Bancaria de Guatemala.

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VI. BIBLIOGRAFÍA RECOMENDADA:

 Medición y Control de Riesgos Financieros; Alfonso de Lara Haro; Editorial

Limusa; tercera edición; México 2008.

 Marco Regulador global para reforzar los bancos y sistemas bancarios;

Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (Basilea III); Banco de Pagos
Internacionales; Junio 2011.

VII. CREDENCIALES DEL FACILITADOR EBG.

Lic. Luis Alfredo Türk Mejía, MBF

Luis Türk es Contador Público y Auditor de la Universidad de

San Carlos de Guatemala, cuenta con una Maestría en
Administración Financiera de la misma casa de estudios y con
un Master of Business Administration con mención honorifica
Magna Cum Laude de la Universidad Francisco.

Posee más de 27 años de experiencia en operaciones de

banca, finanzas y riesgos, obtenida como supervisor
bancario, representó al Superintendente de Bancos en Junta
Monetaria, en el Consejo Centroamericano de Superintendentes de Bancos. Fue
Gerente de Riegos en Banco Reformador; es consultor desempeñándose en
instituciones tales como PNUD, INDE, Crédito Hipotecario Nacional, Banco Ficohsa
de Guatemala, Banco G & T Continental.

Ha tenido designaciones especiales las más destacadas son: representó al área

Centroamericana y República Dominicana en la Implementación del Plan Estratégico
de ASBA; coordinó la ponencia de Supervisión Basada en Riesgos ante el Consejo
Centroamericano de Superintendentes de Bancos; fue propuesto a ASBA como
instructor; coordinó el Comité de Riesgos de la ABG.

Ha participado en diversas capacitaciones sobre riesgos bancarios, dolarización,

derivados financieros, lavado de dinero, finanzas internacionales, entre otros en:
Estados Unidos, España, Brasil, Perú, México, República Dominicana y Centro
América. Ha sido catedrático de Maestría en las Universidades Francisco Marroquín,
Rafael Landivar, Galileo, ESI y capacitador de la ABG.

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VIII. CONFIRMACIÓN DE LA PROPUESTA:
Agradeceríamos confirmar la participación de los funcionarios de su institución, que
asistirán al presente programa, para tal efecto sírvase solicitar el formulario de inscripción
respectivo, a la dirección electrónica jcalanche@ebg.edu.gt o por medio de su ejecutivo
comercial.

Atentamente,

Lic. Mauricio Toledo S.

Subgerente de Educación Financiera EBG

(Nombre y firma del Asesor)

Asesor en Programas de Formación EBG

ESCUELA BANCARIA DE GUATEMALA, EBG

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