Proyecto Helado de Soft 2

Resumen ejecutivo
La presente investigación busco identificar si instalarse con una heladería en barros

Aranas podría ser un proyecto atractivo y así lograr rentabilidad a un corto o mediano plazo.
El estudio tuvo un carácter cualitativo y cuantitativo. En donde se obtuvo información de

fuentes directas que ejercen actualmente en el mercado y por segunda opción se realizo una
investigación por sitio Web para poder lograr con éxito la evaluación del proyecto.
Como principal conclusión Heladerías jorsina es un proyecto que aun siendo elástico y
teniendo un participación en el mercado actual de 1% con un tamaño planta de 14.227,14
litros de helados por año logra mucha cabida en el mercado de la heladería, ya que, tiene una
VAN de 2.111.679,13 con una TIR 41,72% en donde el proyecto puede resistir un aumento de
hasta 10.5% de Materia Prima y aun seria rentable o si su precio disminuye hasta 4% igual
seria rentable con esto logra que sea un proyecto bastante atractivo para poder ejecutarlo, aun
así teniendo en el mercado bastante competidores, el producto que se esta ofreciendo en estos
momentos esta siendo demandado por una alta cantidad de clientes independientemente de la
variable tiempo que pueda afectar a nuestra zona.
La variedad de helados que se esta ofreciendo tiene un precio entre ($300 y $800) lo que hace
que sea atractivo para cualquier persona de cualquier poder adquisitivo i eso hace que el
producto sea interesante para cualquiera que desea adquirirlo y también tiene una excelente
ubicación en la zona, ya que es una de la mas circulada por las individuos en el centro de
concepción.
Al ser un mercado amplio donde existe mucha competencia también existen una gama de
proveedores quienes pueden abastecer el proyecto.
2
Índice
- Objetivos…………………………………………………………………………4
- Capitulo 1 : Estudio de mercado…………………………………………..….… 5

Descripción del producto……………………………………………...… 5
Análisis de los consumidores…………………………………………..... 7
Análisis de los competidores…………………………………………... 12
Análisis de proveedores………………………………………………... 17
- Capitulo 2: Estudio técnico…………………………………………………..... 20

Tamaño planta………………………………………………………...... 20
Diagrama proceso productivo………………………………………...... 22
Tecnología (tablas de costo directos, indirectos e inversión)………….. 26
Localización…………………………………………………………..... 29
Distribución de la planta……………………………………………….. 32
- Capitulo 3: Estudio de Comercialización…………………………...………..... 33

Estrategia de comercialización………………………………………..... 33
- Capitulo 4: Estudio de mercado………………………………………………... 34

Estructura del flujo de caja……………………………………………... 34
Ingresos………………………………………………………… 34
Depreciación……………………………………………………. 34
Capital de trabajo………………………………………………. 35
Tabla de interés y amortización………………………………... 35
Tasa de descuento………………………………………………. 35
Flujo de caja……………………………………………………. 36
Evaluación VAN y TIR………………………………………… 36
Análisis de sensibilidad………………………………………… 37
- Conclusiones y recomendaciones……………………………………………… 38
- Anexo…………………………………………………………………………... 39
3
Los objetivos
Al terminar este proyecto se puede determinar si este estudio será o no rentable a través
de los siguientes estudios que se verán en el capitulo lo cual determinaran la cantidad de
producto para adquirir (inversión) y la cantidad de producto que la gente va obtener (ingreso).
También esta creado para ver cuanta materia prima es necesaria para toda la cantidad de
demanda que va a preferir el producto con el fin de que no exista ni un exceso ni una escasez
de esta fuente lograr ser mas exactos con los cantidades de productos que vamos a conseguir
a través de nuestro proveedores, y a les vez también saber elegir cual será nuestro principal
vendedor.
Otra razón por la cual esta creado es lograr saber cual es la localización precisa para que el
proyecto salga en marcha de la mejor manera posible y así lograr una buena ubicación y con
esto que es un gran variable se puede determinar con claridad si el va ser rentable, ya que, si
tiene una ubicación que esta en una parte no transcurrida por las personas no podremos lograr
la renta que estamos esperando porque nuestra principal variable en este proyecto seria la
circulación de personas.
4
Capitulo 1: Estudio de mercado.
Objetivo:
Definir el mercado que se quiere llegar con la venta de helados de soft para la
viabilidad comercial para poder instalarse con ese producto
Helado soft en cono
Misión: Refrescar con nuestro buen sabor y buena calidad de nuestro producto para así
lograr convertirnos en unas de las empresas reconocidas tanto por nuestros clientes como
también por nuestros competidores.
Descripción del producto:
Misión: Refrescar.
1) descripción física:
Componentes: - leche soft sabor chocolate y vainilla.
- Cono chico (alto 98 mm. diámetro de 41 mm.), mediano (147 mm.
diámetro de 50 mm.)y grande (168 mm.diámetro de 78 mm.).
- Servilletas blancas.
- Cucharas de plástico de diferentes colores de 7,5 cm.
- Salsa de frutilla, chocolate y manjar.
- Cuchufli (135 mm. diámetro de 16 mm.).
- Chubi.
- Galletas de champang.
- Cereza.
Ingredientes helado de soft chico: helado sof de chocolate, vainilla o

mixto, con artesanal mini.
Ingredientes helado de soft mediano: helado soft de chocolate, vainilla o

mixto, cono artesanal mediano con Salsa de frutilla,
chocolate o manjar.
Ingredientes helado de soft grande: helado soft de chocolate, vainilla o

mixto, cono artesanal mediano con Salsa de frutilla,
chocolate o manjar y cuchufli, chuvi, galleta de
champang o cereza.
5
2) Propiedades del producto:
Durabilidad del producto es de 20 minutos a contar de la entrega al cliente, blando,
líquido, cremoso, cantidad de aire 70% lo que provoca que sea liviano i con una textura
muy suave.
Información Nutricional
Porcion nutricional:1 unidad (75g)
Porciones por envase: 25
100g. 1porcion
Energía(kcal) 131.0 98.3
Proteínas(g) 2.1 1.6
Grasa saturadas(g) 3.4 2.6
Grasas saturadas(G) 2.1 1.6
Ácidos Grasos trans(g) 0.0 0.0
Grasas moninsat(g) 1.1 0.8
Grasa poliinsat8G) 0.2 0.1
Colesterol (mg) 15 11.3
Carbohidratos dis(g) 23.0 17.3
Sodio(mg) 102 77
Calcio(mg) 86 8%
Fosfato(mg) 88 8%
Tabla 1
Fuente: Embase de soft parmalat
3) Clasificación:
En la pirámide alimenticia se encuentra en el quinto nivel de azucares, que debería

consumirse de vez en cuando, alimento preparado, servicio rápido, producto de consumo de
conveniencia, consumo no duradero.
4) Identificación de los substitutos:
Otros helados de soft, helados artesanales de maquina, helado en cassata, helados en

palito, helados de agua, helados de postre, bebida, jugo, agua mineral, agua potable.
5) Uso alternativo:
Alimentación, refresca, provoca felicidad al consumirlo, aumenta la fertilidad de la

mujeres.
6
Análisis de los consumidores
Identificación de mercado al cual se quiere llegar.
Tamaño de mercado: es un mercado amplio y competitivo.
Ubicación región del Bio Bio, ciudad Concepción, Comuna concepción, ubicada en
Barros Arana #735
Naturaleza de compatibilidad del mercado: La competencia en el sector ubicado del

proyecto es ampliamente alta con todo producto que nos pueden reemplazar, rodeados de
locales similares con productos que ofrece el proyecto
Precios para los consumidores (Tabla 2)
Cono chico $ 350

Cono mediano $ 500
Cono grande $ 800
Tabla 2
Fuente: Precio mercado.
Características de los consumidores actuales y potenciales:
- Clientes actuales activos: Son clientes estudiantes (liceo, universidades, institutos)o

trabajadores jóvenes.
- Clientes anuales inactivos: Adultos (hombre y mujeres)
- Clientes potenciales:
Tipo de clientes se identifican:
A personas ocupadas, las cuales de repente el tiempo no les alcanza para servirse algo
contundente, por lo general trabajadores que están saliendo del trabajo o también jóvenes
estudiante que después de una larga jornada de estudio pasen al local a refrescarse o también a
saciar el hambre.
Para las familias que puedan disfrutar un buen momento a un costo razonable para el
número de integrantes familiares, premio para niños que realizan tramites con sus padres por
un comportamiento agradable.
Ingreso: Cualquiera esta al alcance de todo el mercado.
Edad: Todo tipo de edad.
7
Precio que el cliente esta dispuesto a pagar: $300 hasta $1000
Cantidad y frecuencia de compra: es un consumo que la persona lo adquiere a menudo y una

unidad por persona.
Forma de pago: El precio no es alto por ende las personas están dispuesta en cancelar en
efectivo o también tiene la opción de cancelar con los vales que entrega el gobierno
Forma de distribución preferida.
Cuantificación:
En los tres escenarios el optimista, medio, pesimista: (Tabla 3, Tabla 4, Tabla 5)
Optimista Medio
Nº de Consumo Litros de helado Nº de Consumo Litros de helado
habitantes perca pitar al consumido en habitantes perca pitar al consumido en
Año (INE) año concepción Año (INE) año concepción
2001 219.722 6,5 1.428.193,0 2001 219.722 6,25 1373262,5
2002 220.823 6,5 1.435.349,5 2002 220.823 6,25 1380143,75
2003 221.938 6,5 1.442.597,0 2003 221.938 6,25 1387112,5
2004 223.083 6,5 1.450.039,5 2004 223.083 6,25 1394268,75
2005 224.181 6,5 1.457.176,5 2005 224.181 6,25 1401131,25
2006 225.147 6,5 1.463.455,5 2006 225.147 6,25 1407168,75
2007 226.000 6,5 1.469.000,0 2007 226.000 6,25 1412500
2008 226.879 6,5 1.474.713,5 2008 226.879 6,25 1417993,75
2009 227.777 6,5 1.480.550,5 2009 227.777 6,25 1423606,25
2010 228.631 6,5 1.486.101,5 2010 228.631 6,25 1428943,75
2011 229.138 6,5 1.489.397,0 2011 229.138 6,25 1432112,5
2012 229.665 6,5 1.492.822,5 2012 229.665 6,25 1435406,25
2013 230.217 6,5 1.496.410,5 2013 230.217 6,25 1438856,25
2014 230.676 6,5 1.499.394,0 2014 230.676 6,25 1441725
2015 231.233 6,5 1.503.014,5 2015 231.233 6,25 1445206,25
2016 231.310 6,5 1.503.515,0 2016 231.310 6,25 1445687,5
2017 231.446 6,5 1.504.399,0 2017 231.446 6,25 1446537,5
2018 231.540 6,5 1.505.010,0 2018 231.540 6,25 1447125
2019 231.591 6,5 1.505.341,5 2019 231.591 6,25 1447443,75
2020 231.690 6,5 1.505.985,0 2020 231.690 6,25 1448062,5
Tabla 3 Tabla 4
Fuente: proyección realizada en el estudio. Fuente: proyección realizada en el estudio.
8
Pesimista
Nº de Consumo Litros de helado
habitantes perca pitar al consumido en
Año (INE) año concepción
2001 219.722 6 1318332
2002 220.823 6 1324938
2003 221.938 6 1331628
2004 223.083 6 1338498
2005 224.181 6 1345086
2006 225.147 6 1350882
2007 226.000 6 1356000
2008 226.879 6 1361274
2009 227.777 6 1366662
2010 228.631 6 1371786
2011 229.138 6 1374828
2012 229.665 6 1377990
2013 230.217 6 1381302
2014 230.676 6 1384056
2015 231.233 6 1387398
2016 231.310 6 1387860
2017 231.446 6 1388676
2018 231.540 6 1389240
2019 231.591 6 1389546
2020 231.690 6 1390140
Tabla 5
Fuente: proyección realizada en el estudio
Grafica de la dda de litros de helado en los 3 escenarios (Grafico 1)
Grafico 1
9
Porción dda de helados del proyecto con participación de un 0,1% del mercado.( Tabla 6)
Población Consumo Litros de helado consumido participación de

Año según INE percapitar al año en concepción mercado 0,1%
2011 229.138 6,25 1.432.112,5 1.432,1
201
2 229.665 6,25 1.435.406,3 1.435,4
201
3 230.217 6,25 1.438.856,3 1.438,9
201
4 230.676 6,25 1.441.725,0 1.441,7
201
5 231.233 6,25 1.445.206,3 1.445,2
Tabla 6
Grafico de la dda de helados que tendrá el proyecto en escenario medio. (Grafico 2)
Grafico 2
Variables:
Clima: En concepción se mantiene en un rango que bordea entre los 18° al 9 ° Celsius, lo
cual es óptimo para el consumo de helados en todas las fechas del año aunque las ventas bajen
en los meses más fríos del año para concepción, en las de más calor la ventas se duplican
teniendo en el año una dda equilibrada y creciente lentamente. (Grafico 3)
10
Grafico 3
Fuente: http://cl.msn.com/iat/us_cl.aspx
PIB: En los últimos años el PIB ha sido negativo por la crisis económica que afecto tiempo
atrás, pero se empezó a estabilizarse, luego a pesar del terremoto que afecto a la ciudad de
concepción se mantuvo el PIB en un 5.5 % según César Guzmán, analista de macroeconomía
de la firma Inversiones Security, por ende la producción de helado se a mantenido de manera
creciente lentamente.
Natalidad: En chile según estudios, las familias están teniendo 2 hijos como promedio, en
cambio en años anteriores de la década del 60 o 70 el promedio era de 5 hijos por familia, esto
lo afectaría de manera negativa porque nuestro mercados son los niños y adolecentes, pero
como cada vez se acota nuestro mercado se irá reduciendo y la demanda bajara.
Tendencia: La juventud de antes no prefería el consumo de helado por el motivo que tenían
otras tendencias o no tenían dinero, pero la generación de ahora consume más helados por que
posee mayor poder adquisitivo y tienen como habito el consumo de helados lo que podría
afectar de manera positiva a la dda de helados ya que desde niño se les sirve que el helado
después de un almuerzo lo que tiende a pasar este habito de generación en generación.
Precio: Al ser bajo el precio de venta está al alcance de todas las personas de Concepción sin
discriminar a nadie lo que afectaría de manera positiva, todos podrían adquirir los helados
Conclusión de los consumidores.
Por las variables analizadas la dda de helados se mantendrá lentamente creciente los
que nos da un escenario favorable para las ventas de nuestro helado en el mercado de
concepción.
11
Análisis de los competidores
Tabla 7
Análisis competidores
Nombre Dirección Precio Estrategia

Helados trendy Camino A Coronel Conos: Internet
Kilómetro Diez Luppo crema Carteles en los
5580 Bodega 12 americana $500 locales con los
Mini cono manjar producto y los
$500 precios
Luppo manjar nuez
$500
Mini cono pistacho
$500
Luppo pasas al ron
$500
Mini cono tres
leches
$500
Cafetería y Aníbal Pinto 486 Barquillos: Fotos de los
Gelateria Dimarco Loc. 9-10-11-12 Barquillo simple (1 productos con los
sabor) $650 precios respectivos
Barquillo simple (2 en el mismo local.
sabores) $850
Barquillo simple Carteles fuera de la
bañado $1250 tienda con fotos de
Barquillo simple con los productos
crema $1250
Barquillo doble (3
sabores) $1460
Soft
Mini soft $290
Barquillo soft $400
Barquillo soft
bañado $800
Barquillo soft con
crema $800
Barquillo soft con
bañado con crema
$1210
12
Vasos:
Sandy $450
Vaso 1(135cc) $550
Vaso 2(205cc)$800
Vaso 3 (270cc)
$1000
Vaso 4(500cc)
$1850
Vaso 5 (1000cc)
$3500
Yogurt $1290
Panagra $1590
Comercial Azzuan Calle Aníbal Pinto Barquillos: Los productos y os
Ltda. 666 Artesanal simple precios están en
$650 vitrina en el mismo
Barquillo artesanal lugar
$850
Soft: Televisión canal
Soft $400 regional.
Vasos:
Panagra $1500
Vaso 120cc $550
Vaso 240cc $1000
Helados San Calle Barros Arana Barquillo simple Lista de precio y

Francisco 708 Loc. 13 $800 lista de producto esta
Barquillo doble a la vista de los
$1100 consumidores en el
Barquillo triple mismo local
$1500
Cassata $2000
Agregados:
Crema $600
Chocolate $400
Topping nueces
$300
Milksate $1200
Jugo Natural $900
13
Helados MC Avenida Arturo Prat Cono pequeño $290 Fotos con los
donnal 651 Coloso $900 productos y precios
para los
Sundae manjar $550 consumidores tengan
Sundae chocolate o a la vista.
frutilla $700
Con volantes.
Mc flurry $1050
Lunetas afuera del
local.
Helados Doggis Barros Arana 879 Cono chico $290 Pagina propia en
Sundae $490 Internet donde
Cono gigante $750 tienen las fotos de la
Súper cono $390 variedad de helados
Huracanes $890 con los precios
Granizados $350 y respectivos.
$450
Copas $1190 En el local propio
tiene fotos de los
productos con los
precios del producto.
Helados Savory Avenida Collao Danky sahne nuss Pagina propia en
2075 $900 internet, con fotos
Danky Nussferatu de los productos.
$900
Danky Frambuestain Fotos de la variedad
$900 de los producto en
los locales por lo
general negocios,
kiosco.
Helados Bresler Galvarino 365 Cassatas: Pagina propia en
3 Frutas $990 Internet, con foto del
Trisabor $990 producto.
Lúcuma $990
Chocolate $990
Vainilla $990
Vienettas:
Viennetta crema
chocolate $1690
Vienetta crema mora
$1690
Vienetta lúcuma
$1690
Vienetta mazapán
14
chocolate $1690
Vienetta menta
chocolate $1690
Vienetta capuchino
$1690
Vienetta pasas al ron
$1690
Vienetta costanuss
$1690
Vienetta coco
$1690
Tabla 7
Fuente: precios del mercado competidor.
Participación de mercado en concepción (Tabla 8).
Bresler 19,00%
Savory 30,50%
Helado de Doggis 4,00%
Helados Mc donald 6%
Helados San francisco 12%
Comercial Azuan Ltda. 8%
Helados trendy 11%
Cafetería y gelateria Dimarco 5%
otros 5%
Total del mercado de concepción 100,00%
Tabla 8
Fuente: Información de noticias en diarios.
15
Grafico de participación de mercado en Concepción (Grafico 4).
Grafico 4
Fuente: Información de noticias en diarios.
Conclusión de los competidores
El producto abarcaría poco mercado de un 0,1%, al tener un alto número de

competidores pero con posibilidades de que le producto sea el preferido por los consumidores,
ya que, al tener una alta competencia en este mercado, pero ninguno abarca la gran mayoría
de las preferencia. Por lo que se concretaría, estaría en la tendencia elástica, los consumidores
al ver cualquier variable (sea de precio, de clima, de productos, entre otros) cambiarían
inmediatamente de local.
16
Análisis de los proveedores.
Tabla 9,10,11,12 y 13.
Conos (Tabla 9)
Nombre Dirección Precio (u)materia prima Estrategia

Cono artesanal
Equicom General Gama 1401 Santiago 7403 360 mini pagina de Internet
Cono artesanal
Equicom General Gama 1401 Santiago 7101 210 normal pagina de Internet
Cono artesanal
Equicom General Gama 1401 Santiago 5202 96 maxi pagina de Internet
Av. Claudio Arrau 7216, Parque Industrial
Dulcono Pudahuel Sur Santiago 7450 500 Cono Chico pagina de Internet
Dulcono Pudahuel Sur Santiago 6190 360 Cono mediano pagina de Internet
Dulcono Pudahuel Sur Santiago 6190 96 Cono grande pagina de Internet
Lucerna Calle Tucapel 954 Concepción, VIII 8630 500 Cono Chico Afiches, pancarta, TV
Lucerna Calle Tucapel 954 Concepción, VIII 11200 300 Cono mediano Afiches, pancarta, TV
Lucerna Calle Tucapel 954 Concepción, VIII 12590 100 Cono grande Afiches, pancarta, TV
Tabla 9
Fuente: Precios distintos proveedores).
Leche (Tabla 10)
Nombre Dirección Precio (u) materia prima Estrategia

TV. Pagina de Internet ,
Parmalat Calle Cañaveral 280 Quilicura santiago 8600 12 Soft vainilla carteles
TV. Pagina de Internet ,
Parmalat Calle Cañaveral 280 Quilicura santiago 8600 12 Soft de chocolate carteles
Tabla 10
Fuente: Precios distintos proveedores).
Otros materiales (Tabla 11)
17
super 10 Los Carreras, Concepción 810 1000 Servilletas TV, carteles, radio
super 10 Los Carreras, Concepción 1890 40 Chuvi TV, carteles, radio
Cucharas de
super 10 Los Carreras, Concepción 1560 130 colores TV, carteles, radio
super 10 Los Carreras, Concepción 2000 1 kg Salsa de manjar TV, carteles, radio
super 10 Los Carreras, Concepción 5000 1 kg Salsa de chocolate TV, carteles, radio
super 10 Los Carreras, Concepción 4500 1 kg Salsa de frutilla TV, carteles, radio
1
super 11 Los Carreras, Concepción 2000 tarro Salsa de frutilla TV, carteles, radio
Galletas de
super 10 Los Carreras, Concepción 761 40 champang TV, carteles, radio
Equicom General Gama 1401 Santiago 5500 800 Cuchufli pagina de Internet
Tabla 11
Fuente: Precios distintos proveedores.
Maquinas (tabla 12)

maquina de
Equicom General Gama 1401 Santiago 2300000 1 helados de soft pagina de Internet
maquina de
maqkyfrio Av. vicuña makena poniente 6667 santiago 1950000 1 helados de soft página de Internet
mercado maquina de
libre Concepción (contacto Internet) 1890000 1 helados de soft pagina de Internet
mercado maquina de
libre Concepción (contacto Internet) 1800000 1 helados de soft pagina de Internet
TV, carteles,
gigantografias,
Falabella Ptnal Barros Arana, 802, Concepción 169990 1 Refrigerador eventos
TV, carteles,
gigantografias,
TV, carteles,
gigantografias,
TV, carteles,
gigantografias,
mercado maquina
libre Santiago (contacto Internet) 150000 1 registradora página de Internet
mercado maquina
libre Concepción (contacto Internet) 198333 1 registradora página de Internet
mercado maquina
libre Santiago (contacto Internet) 250000 1 registradora página de Internet
Tabla 12, Fuente: Precios distintos proveedores.
Herramientas y utensilios (Tabla 13).
18
Avda Los Carrera, TV, carteles, gigantografias,
Sodimac 1175, Concepción 70000 1 mesón eventos
Sodimac 1175, Concepción 9990 1 silla eventos
Tu apel 434 y 444,
Librería giorgio Concepción 20874 20 rollos de boleta TV, carteles, gigantografias
Ptnal Barros Arana, TV, carteles, gigantografias,
Falabella 802, Concepción 15600 1 cartuchos de tinta eventos
Avda Los Carrera, lubricantes para TV, carteles, gigantografias,
Sodimac 1175, Concepción 2000 2 maquinas eventos
confenciones Dirección: Rengo 36 uniforme de
gidi Concepción 25000 2 trabajo TV,pancartas, bolantes
Sodimac 1175, Concepción 500 500 trapos eventos
Sodimac 1175, Concepción 1200 1200 desatornillador eventos
Sodimac 1175, Concepción 2290 2290 llave francesa eventos
Sodimac 1175, Concepción 1190 1190 escobillan eventos
Tabla 13
Fuente: Precios distintos proveedores.
Conclusión de los proveedores
Los proveedores a elegir son los que están subrayados, ya que entregan un producto
más confiable que los demás independientes de los precios y lugar que se ubique los
proveedores.
Capitulo 2: Estudio técnico
Objetivos:
19
Definir nuestra producción para el porcentaje de un 0,1% del mercado actual en
concepción que equivale a la venta de 1.438,7 litros de helado promedio al año.
Tamaño de planta
Mantenimiento Relleno del cono Agregar salsas Agregar dulces

1 2 3 4
36 u/h 240 u/h 360 u/h 240 u/h

0,027(h/u) 0,004(h/u) 0,002(h/u) 0,004(h/u)
1) Centro 1: Mantenimiento en cargar la máquina de sotf
Maquina 1 maquina de helado de sof

Equipo Guante de nylon
Herramienta ---------------------------
Espacio 3 m^2
mano de
obra 1 persona
2) Centro 2: Rellenar el cono con helado de soft.
Maquina 1 maquina de helado de sof

Equipo Guente de nylon
Herramienta ---------------------------
Espacio 3 m^2
mano de
obra 1 persona
3) Centro 3: Agregar salsa al helado correspondiente.
20
Maquina ---------------------------
Herramienta Dispensador de salsa
Espacio 3 m^2
mano de
4) Centro 4: Agregar dulces y
obra 1 persona
galletas a helados
correspondientes.
Maquina ---------------------------
Herramienta Cucahra
Espacio 3 m^2
mano de 1 persona
obra
P = 8 hrs - 0,037 + 1 = 295 (u/dia)
0,027
p = 295 * 6 días a la semana

P = 1770 (u/semana)
P = 1770 * 4 semanas
P = 7080 (u/mes)
P = 7080 * 12 meses
P = 84960 (u/año)
El tamaño de planta de fabricación de helados de sofá es de 84.960 unidades al año.
Diagrama proceso productivo
21
Línea automatizada:
Maquina sofá (1)
Línea Manual
Cucharas (3). Uno para cada agregado

Dispensador de salsa (3). Una para cada salsa
Proceso helado sofá pequeño
Línea Automatizada
Materia prima (soft en la tolva y cono)
Maquina de soft
Producto terminado
Proceso Helado soft mediano
22
Línea automatizada
Materia prima (soft en la tolva y el cono)
Maquina soft
Producto terminado
Línea manual:
Dispensador de salsa
Maquina soft
Producto terminado
Proceso helado Grande
23
Maquina soft
Producto terminado
Línea Manual
Proceso helado Grande
Maquina soft
Producto terminado
Línea Manual
24
Maquina soft
Cucharas para el agregado
Producto terminado
Tecnología (tablas de costos, Inversión, directos e indirectos)
25
Tabla de inversión inicial (tabla 14):
Maquina de helado soft 1.950.000,0

Maquina registradora 250.000,0
Refrigerador 199.990,0
Mesón 70.000,0
Silla 9.990,0
Materiales de manutención 5.680,0
Ropa de trabajo 25.000,0
Tramites para puesta en
marcha 600.000,0
k de trabajo 5.613.051,5
Total inversión inicial $ 8.723.711,5
Tabla 14
Fuente: Valores de mercado.
Tabla de costos directos para los 5 años (tabla15,16,17,18 y19)
1º año
Ítems Cantidad Precio / U total al mes total al año
Cono Chico 500,0 14,9 26.673,1 320.077,1
Cono mediano 360,0 17,2 12.825,2 153.902,4
Cono grande 96,0 64,5 28.856,7 346.280,3
leche soft chocolate 12,0 716,7 43.000,0 516.000,0
leche soft vainilla 12,0 716,7 51.600,0 619.200,0
Servilletas 1.000,0 0,5 1.521,6 18.259,4
Chuvi 40,0 3,2 352,4 4.229,2
Cucharas de colores 130,0 12,0 14.321,1 171.853,5
Salsa de manjar 1 kg 2.000,0 30.000,0 360.000,0
Salsa de chocolate 1 kg 5.000,0 75.000,0 900.000,0
Salsa de frutilla 1 kg 4.500,0 36.000,0 432.000,0
Cereza 1 tarro 40,0 4.475,4 53.704,2
Galletas de champang 40,0 19,0 2.128,6 25.543,1
Cuchufli 800,0 6,9 769,2 9.230,4
Mano de obra (part. time) 4,0 1.000,0 288.000,0 3.456.000,0
Total año 1 $ 7.386.279,7
Tabla 15
2º año
26
Cono Chico 500,0 14,9 26.734,4 320.813,3
Cono mediano 360,0 17,2 12.854,7 154.256,3
Cono grande 96,0 64,5 28.923,1 347.076,7
leche soft 12,0 716,7 43.000,0 516.000,0
leche soft 12,0 716,7 51.600,0 619.200,0
Servilletas 1.000,0 0,5 1.525,1 18.301,4
Chuvi 40,0 3,2 353,2 4.238,9
Cereza 1 tarro 40,0 4.485,6 53.827,7
Cuchufli 800,0 6,9 771,0 9.251,6
Total año 2 $ 7.388.816,7
Tabla 16
3º año
Cono Chico 500,0 14,9 26.798,7 321.584,4
Cono mediano 360,0 17,2 12.885,6 154.627,1
Cono grande 96,0 64,5 28.992,6 347.910,9
leche soft 12,0 716,7 43.000,0 516.000,0
leche soft 12,0 716,7 51.600,0 619.200,0
Servilletas 1.000,0 0,5 1.528,8 18.345,4
Chuvi 40,0 3,2 354,1 4.249,1
Cereza 1 tarro 40,0 4.496,4 53.957,1
Cuchufli 800,0 6,9 772,8 9.273,9
Total año 3 $ 7.391.474,0
Tabla 17
27
4º año
Cono Chico 500,0 14,9 26.852,1 322.225,5
Cono mediano 360,0 17,2 12.911,3 154.935,4
Cono grande 96,0 64,5 29.050,4 348.604,6
leche soft 12,0 716,7 43.000,0 516.000,0
leche soft 12,0 716,7 51.600,0 619.200,0
Servilletas 1.000,0 0,5 1.531,8 18.382,0
Chuvi 40,0 3,2 354,8 4.257,6
Cereza 1 tarro 40,0 4.505,4 54.064,7
Cuchufli 800,0 6,9 774,4 9.292,4
Total año 4 $ 7.393.683,7
Tabla 18
5º año
Cono Chico 500,0 14,9 26.917,0 323.003,6
Cono mediano 360,0 17,2 12.942,5 155.309,5
Cono grande 96,0 64,5 29.120,5 349.446,4
leche soft 12,0 716,7 43.000,0 516.000,0
leche soft 12,0 716,7 51.600,0 619.200,0
Servilletas 1.000,0 0,5 1.535,5 18.426,4
Chuvi 40,0 3,2 355,7 4.267,9
Cereza 1 tarro 40,0 4.516,3 54.195,2
Cuchufli 800,0 6,9 776,2 9.314,8
total año 5 $ 7.396.365,1
Tabla 19
Costos indirectos para toda la vida del proyecto (Tabla 20)
28
Arriendo 1,0 470.000,0 470.000,0 5.640.000,0
servicios básicos ---------------- ---------------- 25.000,0 300.000,0
Lubricantes para maquinas 2,0 1.000,0 1.000,0 12.000,0
Cartucho de tinta 1,0 15.600,0 650,0 7.800,0
Rollos de boletas 20,0 1.043,7 10.437,0 125.244,0
Costos indirectos anuales $ 6.085.044,0
Tabla 20
Localización:
Macro localización:
Factores que influyen en la localización
Circulación de personas
Seguridad
Arriendo
Sector recreativo
Visibilidad
Localización Circulación de personas Seguridad Arriendo Sector recreativo Visibilidad

Mall 8 9 3 7 8
Centro 8 7 5 8 9
Parque
Ecuador 4 3 7 10 5
Importancia de cada factor:
Circulación de personal 0,3

Seguridad 0.1
Arriendo 0.2
Soda recreativo 0.1
Visibilidad 0.3
29
Factor Mall Centro Parque
Peso Cal Pon Cal Pon cal Pon
Circulación 0,3 8 2,4 8 2,4 4 1,2
Seguridad 0,1 9 0,9 7 0,7 3 0,3
Arriendo 0,2 3 0,6 5 1 7 1,4
Sector
recreativo 0,1 7 0,7 8 0,8 10 1
Visibilidad 0,3 8 2,4 9 2,7 5 1,5
7 7,6 5,4
Conclusión macro localización
La instalación del local será en el centro, ya que fue la ponderación más alta que las
otras dos opciones. Con un 7.6 % para la macro localización.
Micro localización
Factores que influyen en la localización

Circulación de personas
Arriendo
Sector recreativo
Visibilidad.
Localización Circulación de personas Arriendo Sector recreativo Visibilidad

Barros Arana
#735 10 3 7 10
O’Higgins #625 8 5 5 8
San Martin #572 5 7 7 5
Importancia de cada factor:
Circulación de personas 0.3

Arriendo 0.2
Sector recreativo 0.15
30
Visibilidad. 0.2
Factor Barros Arana #735 O’higgins#625 San Martin #532
Peso Cal Pon Cal Pon cal Pon

Circulación 0,3 10 3 8 2,4 5 1.5
Arriendo 0,2 3 0.6 5 1 7 1.4
Sector
recreativo 0,1 7 1.05 5 0.75 7 1.05
Visibilidad 0.2 10 2 8 1.6 3 1
Medidas: 6 metros cuadrados 7.
85 6.5 4.4
Conclusión Micro localización:
El local está ubicado en el centro de concepción en Barros Arana #735, ya que fue la
que pondero más alta que las damas para la Micro localización.
Distribución de planta
31
Bodega Baño
Refrigerador
Maquina de soft
Mesón
Caja
Capitulo 3: Estudio de comercialización.
Objetivo:
32
La estrategia de atraer la máxima cantidad de clientes para nuestra empresa y así con
este estudio de comercialización lograr que el producto empiece a ser preferido por los
clientes.
Estrategia de comercialización.
El producto
Producto Básico:
Refrescar
Producto esperado:
Cono, servilleta, cucharas, temperatura de 2 grados Celsius, forma de pago con
efectivo y vales del gobierno, red compra, Precio a la vista y visible al público, buena atención
por parte de los funcionarios, Buena higiene en el proceso del helado, productos a la vista,
herramientas de trabajo a la mano del funcionario y a la vista del público, Dos operario
atendiendo uno con el manejo del dinero y el otro encargado de entregar los producto, en caso
de que se tuviera que quedar uno en el local la persona estaría encargada del manejo de dinero
pero al momento de tener contacto con el producto tendrán que usar guantes.
Producto agregado:
Cono con doble salsa de chocolate, por la compra de dos cono con doble salsa de
chocolate uno normal es gratis, cupones acumulables de descuentos y o entrega de un
producto gratis por cierta cantidad de compra.
Publicidad
Lunetas en autos de los dueños del local donde su indicación e imagen de nuestro
productos.
Personas ubicadas en barros Arana entregando volantes con nuestros productos y ubicación
Palomas en la calles afuera del local para traer al cliente.
Capitulo 4: Estudio Económico.
33
Objetivo
Reflejar la puesta en marcha del proyecto, comprobando si el proyecto es conveniente
su realización sacando una alta rentabilidad o visibilizando que el proyecto no rendirá lo
esperado.
Estructura de flujo caja:
Ingresos:
60% 25% 15%

Litros de Conos Conos Conos
helados Conos de helado Chicos medianos grande
1.432,11 35803 21482 8951 5370
1.435,41 35885 21531 8971 5383
1.438,86 35971 21583 8993 5396
1.441,73 36043 21626 9011 5406
1.445,21 36130 21678 9033 5420
Tabla 21
Fuente: Estudio de mercado.
Precio conos $ 350 $ 500 $ 800

Conos Conos Conos
Año Chicos medianos grande Total ingresos anuales
1 $ 7.518.591 $ 4.475.352 $ 4.296.338 $ 16.290.280
2 $ 7.535.883 $ 4.485.645 $ 4.306.219 $ 16.327.746
3 $ 7.553.995 $ 4.496.426 $ 4.316.569 $ 16.366.990
4 $ 7.569.056 $ 4.505.391 $ 4.325.175 $ 16.399.622
5 $ 7.587.333 $ 4.516.270 $ 4.335.619 $ 16.439.221
Tabla 22
Fuente: Estudio de mercado.
Depreciación:
Depreciación maq. = 1.950.000 - 390.000 = $ 312.000

5
Depreciación Pc = 250.000 - 50.000 = $ 40.000

3
Depreciación refrigerador = 199.990 - 39.998 = $ 31.998

5
1 2 3 4 5
410.665,07 410.665,07 410.665,07 343.998,40 343.998,40
Tabla 23
34
Fuente: Calculo.
Capital de trabajo:
Costo directos año Costos indirectos año Costo total al año Costo total mensual meses Capital de trabajo
7386280 6085044 13471324 1122610 5 $ 5.613.052
Tabla 24
Fuente: Calculo.
Tabla de interés y amortización:
Tasa usada de 18% máxima del banco estado para empresas por un monto de $7.000.000
Periodo Capital por pagar Interés Amortización Valor cuota

1,00 7.000.000,00 -1.260.000,00 -978.444,89 -2.238.444,89
2,00 6.021.555,11 -1.083.879,92 -1.154.564,97 -2.238.444,89
3,00 4.866.990,13 -876.058,22 -1.362.386,67 -2.238.444,89
4,00 3.504.603,47 -630.828,62 -1.607.616,27 -2.238.444,89
5,00 1.896.987,20 -341.457,70 -1.896.987,20 -2.238.444,89
Tabla 25
Fuente: Calculo.
Tasa de descuento:
Tasa interés de préstamo = 18%

Porcentaje dinero préstamo = 80% ($ 7.000.000)
Tasa libre de riesgo = 5%
Prima de riesgo = 4,69%
Dinero del inversionista = 20% ($ 1.723.711)
r = 18 * (0,8) + (5 + 4,69)*0,2 = 16,358 %

Años de evaluación:
5 año de evaluación ya que el proyecto es mas simple y su cuantificación no
necesita muchos años de proyección.
Tasa de impuesto a la utilidad: Vigente actualmente un 17 %.
Flujo de caja (Tabla 26):
Ítems 0,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00

Ingresos 16.290.279,69 16.327.746,09 16.366.989,84 16.399.621,88 16.439.221,09
35
Costo variable -7.386.279,68 -7.388.816,68 -7.391.474,03 -7.393.683,68 -7.396.365,10
Costos fijos -6.085.044,00 -6.085.044,00 -6.085.044,00 -6.085.044,00 -6.085.044,00
Depreciación -410.665,07 -410.665,07 -410.665,07 -343.998,40 -343.998,40
interese del préstamo -1.260.000,00 -1.083.879,92 -876.058,22 -630.828,62 -341.457,70
Perdida acumulada
Utilidad antes de
impuesto 1.148.290,94 1.359.340,43 1.603.748,52 1.946.067,18 2.272.355,90
Impuesto (17%) 195.209,46 231.087,87 272.637,25 330.831,42 386.300,50
Utilidad después de
impuesto 953.081,48 1.128.252,56 1.331.111,27 1.615.235,76 1.886.055,40
Amortización de la deuda -978.444,89 -1.154.564,97 -1.362.386,67 -1.607.616,27 -1.896.987,20
Depreciación 410.665,07 410.665,07 410.665,07 343.998,40 343.998,40
Capital de trabajo 5.613.051,53
Valor del salvamento
Inversión inicial 8.723.711,53
Préstamo 7.000.000,00
Flujo caja neto -1.723.711,53 385.301,65 384.352,65 379.389,67 351.617,89 5.946.118,14
3.835.390,66
Van (tasa 16,358 %) 2.111.679,13
TIR 41,72%
Tabla 26
Fuente: Calculo.
Evaluación VAN y TIR
Van (tasa 16,358 %) 2.111.679,13

TIR 41,72%
VAN = por invertir $1.723.711, aumenta la riqueza en $2.111.679 unidades monetarias en

moneadas de hoy, en un 16,358% anual sobre la inversión. Esto en pocas palabras dice que el
proyecto es rentable debido a que el Van es positivo.
TIR= porcentaje de rendimiento de el dinero a invertir siendo mayor ala tasa de evaluación
del proyecto que es de un 16,358% y cuya TIR es de 41,72% conviene la realización del
proyecto.
Análisis de sensibilidad (tabla 27 y 28)
VAN NORMAL 2.111.679,13
36
Disminución en el precio Van
1,00% 1.670.928,04
2,00% 1.230.176,94
3,00% 789.425,85
4,00% 348.674,76
5,00 -92.076,33
Tabla 27
Fuente: Calculo.
Aumento costo MP (conos) VAN

2,00% 1.713.309,54
5,00% 1.115.755,15
10,00% 119.831,18
10,50 20.238,78
11,00% -79.353,62
Tabla 28
Fuente: Calculo.
El proyecto al disminuir el precio de venta (350, 500 y 800) en un 4 % a 5% deja de ser

rentable esto quiere decir que ante una caída en los precios nuestro proyecto deja de ser
atractivo debido a su sensibilidad en los precios.
El proyecto al aumentar en las materias primas (conos chico $ 14,9, cono mediano
$17,2 y cono grande $64,5) en un 10,5% a un 11% deja de ser rentable lo que dice relación
que el proyecto es sensible a la variaciones de sus estructuración.
Conclusiones
Por lo demostrado en el flujo caja y al haber analizado las variables VAN y TIR el
proyecto es conveniente realizarlo peor ante cualquier variación en sus estructura de costos y
precios baja su rentabilidad y rendimiento.
Conclusiones y recomendaciones
37
Después del estudio de este proyecto, a largo de su proceso en los primeros pasos al
realizar un estudio de mercado se ve que el negocio de los helados es rentable ya que los
chilenos tienden a un elevado consumo a nivel latinoamericano, por su precio gustos
preferencias, por ello demuestra que la inversión para este rubro independiente si se dedica a
vender una gama solamente de helado de soft, pero al analiza los estudios que llevan a la
practica este proyecto se necesita, para que crezca las ganancias se debe agregar una gama de
diferentes helados para una mayor proporción de utilidades, teniendo en la cartera de producto
a los helados de soft y a los de maquinas artesanales de diferentes sabores ya sea como
ejemplo los mas usuales vainilla, chocolate , piña frutilla, dulce de leche, chirimoya chispas de
chocolate entre otros, lo que potenciara al proyecto y seria mas atractivo para la inversión de
este.
Anexo
Fuentes
http://www.lun.com
38
http://www.equicomltda.cl
http://www.impulsoraweb.com.ar/img/ig-nl-005d.htm
http://www.bancoestado.cl
http://www.ine.cl
http://www.sernac.cl (revista el consumidor).
http://www.savory.cl
http://www.amarillas.cl
http://www.sicochile.cl
http://www.equipogastronomicos.cl
http://www.emol.com/noticias/nacional/_portada/index.asp
39

Proyecto Helado de Soft 2

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Resumen ejecutivo

La presente investigación busco identificar si instalarse con una heladería en barros

El estudio tuvo un carácter cualitativo y cuantitativo. En donde se obtuvo información de

- Capitulo 1 : Estudio de mercado…………………………………………..….… 5

- Capitulo 2: Estudio técnico…………………………………………………..... 20

- Capitulo 3: Estudio de Comercialización…………………………...………..... 33

- Capitulo 4: Estudio de mercado………………………………………………... 34

Helado soft en cono

Descripción del producto:

Ingredientes helado de soft chico: helado sof de chocolate, vainilla o

Ingredientes helado de soft mediano: helado soft de chocolate, vainilla o

Ingredientes helado de soft grande: helado soft de chocolate, vainilla o

En la pirámide alimenticia se encuentra en el quinto nivel de azucares, que debería

4) Identificación de los substitutos:

Otros helados de soft, helados artesanales de maquina, helado en cassata, helados en

Alimentación, refresca, provoca felicidad al consumirlo, aumenta la fertilidad de la

Identificación de mercado al cual se quiere llegar.

Tamaño de mercado: es un mercado amplio y competitivo.

Naturaleza de compatibilidad del mercado: La competencia en el sector ubicado del

Precios para los consumidores (Tabla 2)

Cono chico $ 350

Características de los consumidores actuales y potenciales:

- Clientes actuales activos: Son clientes estudiantes (liceo, universidades, institutos)o

- Clientes anuales inactivos: Adultos (hombre y mujeres)

Tipo de clientes se identifican:

Ingreso: Cualquiera esta al alcance de todo el mercado.

Edad: Todo tipo de edad.

Cantidad y frecuencia de compra: es un consumo que la persona lo adquiere a menudo y una

En los tres escenarios el optimista, medio, pesimista: (Tabla 3, Tabla 4, Tabla 5)

Grafica de la dda de litros de helado en los 3 escenarios (Grafico 1)

Población Consumo Litros de helado consumido participación de

Grafico de la dda de helados que tendrá el proyecto en escenario medio. (Grafico 2)

Conclusión de los consumidores.

Nombre Dirección Precio Estrategia

Helados San Calle Barros Arana Barquillo simple Lista de precio y

Participación de mercado en concepción (Tabla 8).

Conclusión de los competidores

El producto abarcaría poco mercado de un 0,1%, al tener un alto número de

Tabla 9,10,11,12 y 13.

Nombre Dirección Precio (u)materia prima Estrategia

Leche (Tabla 10)

Nombre Dirección Precio (u) materia prima Estrategia

Otros materiales (Tabla 11)

Maquinas (tabla 12)

Nombre Dirección Precio (u) materia prima Estrategia

Tabla 12, Fuente: Precios distintos proveedores.

Herramientas y utensilios (Tabla 13).

Conclusión de los proveedores

Capitulo 2: Estudio técnico

Mantenimiento Relleno del cono Agregar salsas Agregar dulces

36 u/h 240 u/h 360 u/h 240 u/h

1) Centro 1: Mantenimiento en cargar la máquina de sotf

Maquina 1 maquina de helado de sof

2) Centro 2: Rellenar el cono con helado de soft.

Maquina 1 maquina de helado de sof

3) Centro 3: Agregar salsa al helado correspondiente.

p = 295 * 6 días a la semana

El tamaño de planta de fabricación de helados de sofá es de 84.960 unidades al año.

Diagrama proceso productivo

Maquina sofá (1)

Cucharas (3). Uno para cada agregado

Proceso helado sofá pequeño

Materia prima (soft en la tolva y cono)