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INTEGRANTES
BERNAL CASTILLO ROSSMERY
MENDOZA GARNIQUE MERCI
RELUZ NUNTON GIANELLA
CICLO:
VII
13 DE DICIEMBRE 2018
1
I. INTRODUCCIÓN
1
Se tomará en cuenta la inversión que se realizará para lograr cumplir la meta
propuesta de la apertura de la clínica odontológica como se proyectará las
ganancias que se obtendrá en cinco años pudiendo salir ganancias o pérdidas.
Realizaremos un estudio de la viabilidad económica, financiero y finalmente se
obtendrá los resultados correspondientes y se analizará el VAC, COOK Y TIR.
2
ÁRBOL DE PROBLEMAS
3
IDEA DE NEGOCIO “CLINICA HAPPY SMILE”
RAZÓN SOCIAL
LIMITACIONES DE LA INVESTIGACIÓN
4
de los gustos y preferencias del cliente promedio, sería de gran ayuda si se
pudiera realizar una encuesta que soporte muchas de las hipótesis planteadas en
donde se realizara cinco encuestas a la clínica Centro en Formación Odontológica
del Norte del Perú (CEFO) representado a la Universidad Católica Santo Toribio
De Mogrovejo.
5
MODELO CANVAS
Bancos
Personal capacitado AyB
Marketing - charlas
Campañas
Chiclayo
Tecnología Moderna Redes sociales - Internet
Precios accesibles y descuentos
Personal Capacitado
Colegios
Buena atención
Odontólogos
Entretenimiento en la sala de espera Instituciones
Especializados
espere el cliente.
Certificados-licencias Contacto directo con los
clientes
Materia prima e insumos
ACTIVIDADES INFRAESTRUCTURA:
DE
APOYO Planeación de Objetivos a corto, mediano y largo plazo.
Asuntos legales (Leyes para la apertura de la clínica).
Fuente de financiamiento con banco Scotiabank.
M
Á
DESARROLLO TECNOLOGICO:
R
Desarrollo constante de nuevas formas de servicios.
RECURSOS HUMANOS
Recepción de Uso de la
datos, acceso de página web.
clientes.
Adecuado control
de inventarios.
7
II. PLAN ESTRATEGICO
El análisis del macro entorno implica el estudio de factores que tengan una
influencia directa con el sector odontológico, y que podrían generar
oportunidades o amenazas para la empresa, siendo algunos los siguientes.
El gobierno nacional asume el reto de desencadenar los procesos para que todos los
ciudadanos puedan ejercer su derecho a la salud.
2.1.2. ECONOMÍA
2.1.3. DEMOGRAFÍA
8
A la fecha se estima que en el área de Chiclayo viven unos 716, 732 habitantes,
concentrándose cerca de las tres cuartas partes de población en los distritos de Chiclayo
(36.9%), José Leonardo Ortiz (25.4%) y La Victoria (11.2%).
En el año 2018 la zona A y B del sector San Victoria cuenta con 27320 personas en
donde la mayor parte se preocupan por su salud bucal. Diversos estudios han
demostrado que una persona que conserva una buena salud bucal y sobre todo una
sonrisa sana mejora su autoestima ya que aumenta la seguridad en la persona. Facilita
nuestra relación con el mundo que nos rodea, ya que es uno de los elementos más útiles
que tenemos cuando recién nacemos, para descubrir la consistencia y textura de las
cosas y además nos permite hablar y realizar distintos gestos y sonidos con los que nos
comunicamos con las demás personas.
2.1.4. TECNOLOGÍA
Las bases que llevaron al descubrimiento de los rayos X datan del siglo
XVII cuando nacieron las ciencias del magnetismo y de la electricidad. El
resultado fue la primera radiografía de la historia. 14 días después de que
9
Roentgen anunciara su descubrimiento, el DR. Otto Walkoff de
Braunschweig, Alemania, realizó la primera radiografía dental.
La toma de radiografías exige: conocimiento de su constitución,
controles, funcionamiento, riesgos y prevención derivados de su uso.
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2.1.5. ANÁLISIS CULTURALES
Son las empresas con las que se enfrentara la clínica odontológica Happy Smile. En el
sector A y B encontramos las diferentes clínicas que serán redactadas:
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Dental
Cirujano Dentista
Prótesis Dental
Endodoncia
Rehabilitación Oral
Ortodoncia
12
Además los factores motivadores y de generación de valor de los sustitutos, difieren de
los de los centros odontológicos, ya que los primeros apelan a factores de confianza
personal y de relación/conocimiento del consumidor, mientras que los centros
odontológicos ofrecen otros factores generadores de valor que los sustitutos
generalmente no pueden entregar al consumidor, como son mayor tecnología, amplia
disponibilidad de especialidades (servicio integral), convenios de precios y facilidades
de pagados, entre otros, por lo tanto se determina que la propensión de cambio del
consumidor que actualmente se atiende en un centro odontológico al sustituto es baja.
Por lo tanto, Clínica Happy Smile contará con la mejor tecnología avanzada, precios a
sus comodidades de acuerdo a su economía, y facilidades de pago; además nuestra
clínica contará con personal capacitado y dará charlas para concientizar a los clientes
para poder satisfacer las necesidades de nuestros clientes, y que ellos queden
satisfechos de nuestra transparencia de trabajo.
OFRECIENDO
2.2.4. PROVEEDORES
Empresa 2
Empresa 1
Inversiones Sonrisas Felices
Inversiones Mi sonrisa S.A.C E.I.R.L
Elaboración propia
El cual se eligió por adquirir los materiales en Inversiones Mayorista Mi Sonrisa S.A.C
porque sus precios son menores y tiene un buen producto con respecto a los servicios
odontológicos.
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Existen varias clínicas odontológicas en la ciudad de Lambayeque el cual se encarga
de brindar servicios a las diferentes personas de dicho sector en el que vamos a
negociar nuestro servicio siendo el sector A y B, dedicándose a brindar servicios
especializados a dichos sectores ya que estas personas toman importancia a la salud
bucal. Por otro lado, se identificaron tres clínicas odontológicas pertenecientes a los
dichos sectores relatados anteriormente. De acuerdo a las cotizaciones que se realizó
en las dos empresas se escogió una de ellas para ya que se obtendrá con mayor
facilidad y precios accesibles ya que estamos recién en la apertura de la clínica Happy
Smile.
Tenemos varias opciones para ofrecer a nuestros clientes los cuales llegaremos a
obtener preferencia:
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Con respecto a las ventas de nuestros servicios serán al crédito y solo el servicio de
Ortodoncia serán a crédito ya que ofrece tratamiento con una duración de hasta 14
meses. Es por esto que el tratamiento podrá ser cancelado. Pudiendo ser cancelado los
servicios con tarjeta de crédito o en cuotas mensuales hasta que termine el tratamiento.
Utilizaremos todos los medios de internet y redes sociales para poder adquirir más
clientes, promociones en escuelas y colegios particulares, empresas dando a conocer
algunas a los pacientes, padres de familia de nuestro segmento A y B.
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Amenazas de productos sustitutos
La mayoría de clínicas odontológicas que se dedican a brindar servicios de la salud
bucal también compiten con otras clínicas que brindan diversos servicios odontológicos,
ginecología, cardiología, oftalmología, urología, traumatología entre otros, este no
permite que los precios se puedan elevar y sean más competitivos.
Estas clínicas quieren un producto novedoso que tenga valor agregado permitiéndole
satisfacer a los clientes diferentes necesidades y la que marque que consumen.
Las alternativas que utilizan las clínicas para evitar conflictos con sus proveedores es la
estrategia hacia atrás, la cual permite negociar términos más favorables con los
proveedores y llevar un mayor control de la empresa.
2.3.2. MISIÓN
2.3.3. VISIÓN
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2.3.4. OBJETIVOS DEL PROYECTO
2.3.4.1. Objetivo General:
Este análisis hace frente a situaciones estratégicas, concentrándose en los factores que
determinaran la toma de decisiones para un mejor enfoque competitivo y relevante.
FORTALEZAS OPORTUNIDADES
Los gustos o preferencias de cada
Estrategias de ubicarse en un lugar consumidor son un factor totalmente
estratégico, precios y promoción para subjetivo que afecta a su consumo.
atraer nuevos pacientes. Este servicio debe cumplir con
Grado de capacidad de abastecimiento distintos factores como novedoso,
para todo tipo de medicamentos teniendo saludable, duradero, cómodo para
en cuenta una gestión de inventarios, satisfacer a los clientes.
nuevas estrategias de compra, gestión de Pacientes de países como Chile
abastecimiento y la distribución de llegan a Perú a tratarse ya que los
medicamentos. precios son más económicos.
Conocimiento de nuevos sistemas de Capacidad de negociación con
organización, equipos y dispositivos de alta escuelas, colegios y empresas.
tecnología.
DEBILIDADES AMENAZAS
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Poco interés sobre el cuidado de la salud Esta fuerza depende del nivel de las
de los clientes. barreras: si la barrera es alta habrá
Amenaza de estrategias con respecto a las más dificultad para que entren
otras clínicas odontológicas que son la nuevos competidores al sector, y si la
competencia. barrera es baja los nuevos
competidores entrarán con mayor
facilidad.
Diferenciación de precios.
Entrada de nuevos competidores,
poder de negociación de los
proveedores, amenaza de posibles
servicios sustituido y poder de
negociación de los clientes.
DEBILIDADES
Amenaza de estrategias con respecto a las otras clínicas odontológicas que son la
competencia.
OPORTUNIDADES
18
Pacientes de países como Chile llegan a Perú a tratarse ya que los precios son
más económicos.
AMENAZAS
Nivel de barreras: si es alta habrá más dificultad para que entren nuevos
competidores al sector, y si es baja los nuevos competidores entrarán con mayor
facilidad.
Diferenciación de precios.
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FODA Cruzado Fortalezas: Debilidades:
Clínica Odontológica F1. Ubicación estratégica de la clínica por la concentración de D1. Falta de planeación estratégica
instituciones educativas y zona comercial. Retargeting Email,
HAPPY SMILE web. D2. Pocas actividades de promoción y publicidad.
F2. Disponibilidad de equipos odontológicos y materiales de D3. Falta de mecanismos de financiación para que
calidad. el cliente pueda acceder a los tratamientos.
F3. Compromiso de la gerencia para implementar un plan D4. Subutilización de la capacidad instalada que
estratégico de mercadeo. tiene la clínica a causa de bajas ventas
O1. Diversificación de los servicios F1. O2. Establecer la venta institucional para lo cual se recurre D2. O1. Diseñar un plan de mercadeo haciendo
de salud oral, destacándose a la contratación de vendedores y uso de canales como énfasis en la segmentación y concentración.
especialidades como los servicios internet.
D1. O2. Implementar la venta institucional llegando
O2. Aumento en los hábitos de F2. O1. Destacar aspectos que diferencien los servicios de la a instituciones educativas y empresas.
cuidado de la salud e higiene oral. clínica por su calidad, materiales, tecnología y profesionalismo
de los odontólogos. D3. O3. Establecer mecanismos de financiación
para facilitar el acceso a los servicios, generando
convenios con instituciones bancarias.
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F3. O5. Segmentar el mercado concentrándose en la
población entre 18 y 40 años que tienen una mayor
participación en el total de la población.
A1. Crecimiento de la competencia: A1. F2. Establecer un diferenciador de la competencia A1. D1. Establecer un plan estratégico para
consultorios y clínicas privadas. centrado en la calidad de los tratamientos y en la atención enfrentar la competencia, aumentar la
integral al paciente. participación en el mercado y la rentabilidad.
A2. Aumento de la cobertura del
sistema de Salud. A2. F4. Diferenciarse de las clínicas orales del sistema de A1. A2. D4. Establecer una mezcla de promoción
salud, a través del servicio que prestan los odontólogos y lo para generar mayor recordación y
A3. Reducción de precios por oportuno de los mismos. posicionamiento de la clínica frente a la
aumento de la competencia. competencia.
A3. F1. Aumentar las ventas institucionales, generando un
A4. Cambios tecnológicos en la mayor margen de rentabilidad por cantidad de servicios A3.D3. Establecer convenios con instituciones
industria vendidos sin necesidad de incrementar precios. bancarias para facilitar el acceso a financiación
para que el cliente adquiera los servicios.
A1. F5. Implementar una mezcla de promoción para dar a
conocer la marca, tener mayor recordación y presentar los
servicios ofrecidos y sobretodo buscar proveedores que
brinden un buen producto y a menor precio.
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DEFINICIÓN DE LOS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
o En el Perú año 2018 la zona A y B del sector San Victoria cuenta con
27,320 personas en donde la mayor parte se preocupan por su salud
bucal. Diversos estudios han demostrado que una persona que
conserva una buena salud bucal y sobre todo una sonrisa sana mejora
su autoestima ya que aumenta la seguridad en la persona.
1
o El sector se encuentra en una posición financiera buena que ha
obtenido ventajas competitivas importantes frente a una salud
creciente. Que por lo general se tendrá ventajas competitivas
importantes en el sector de la salud dental, por lo tanto, se utilizarán
estrategias para poder mantener o elevar nuestra imagen de negocio.
2
servicio que brindara Happy Smile. Esta información aporta una ventaja
competitiva en cuanta innovación y es también una herramienta óptima para
minimizar riesgos.
Aparte del servicio que se brindará cada vez que la tecnología y estudios por
médicos vayan cambiando se actualizará los servicios o se tendrá que sustituir
alguno de ellos.
Por lo tanto, nuestra Clínica Odontológica Happy Smile contará con los siguientes
productos tecnológicos para realizar charlas de publicidad digital y dar a conocer
a nuestros clientes las tendencias que tenemos para ellos:
3
frecuencias de envío en función del nivel de actividad del usuario
en tu tienda online.
o Ahorro de costes, porque mostrará a las personas interesadas
en nuestros servicios o productos de nuestra clínica.
3.3.1. SERVICIOS
Los servicios son aquellos que brindan los odontólogos a las personas que quieren tener
una buena salud bucal. Ya que es importante tener una buena salud bucal y así
podemos prevenir enfermedades en el futuro.
Existe enfermedades bucales más frecuentes lo cual se brindará mayor servicio a dichas
enfermedades. De acuerdo con la Organización Mundial de la Salud, la enfermedad
bucal de mayor prevalencia son la caries dental y la enfermedad periodontal las cuales
afectan a más de 90% de la población el cual este servicio tiene mayor frecuencia visitar
al doctor odontólogo.
4
muestra una prevalencia promedio de 70% de enfermedades periodontales en el grupo
de 30 a 50 años de edad y en femeninas en edad reproductiva esta cifra es de 60%.
Este servicio cubre la necesidad de los clientes asistan a una clínica odontológica ya
que pueden prevenir de muchas enfermedades y hasta existe cáncer bucal. Si asistimos
con frecuencia al médico evitaremos llegar a los extremos de contar con dicha
enfermedad.
Es una ficha donde se detallará que enfermedad bucal será atendido, registrando
cuantas veces la persona asiste al odontólogo.
5
Importancia de la salud bucal
En este cuadro se muestra la importancia de tener una buena salud bucal desde lo más
pequeños de la familia hasta los mayores.
A continuación, se muestra una imagen que tener una salud bucal saludable
obtendremos una sonrisa feliz.
Tarjeta de la clínica:
HAPPY SMILE
AV. SANTA VICTORIA N°218 Ofrecerá Servicios Odontológicos
6
En la ciudad de Chiclayo hay un promedio 716, 732 de habitantes, pero al revisar
encuestas, tesis y proyectos nos informamos que en las zonas A y B se encuentra la
población que se preocupa por su salud y se encuentra conformada por 6,830 vivienda
donde el número promedio por personas por hogar son 4 según fuente del INEI 2017.
Mercado Objetivo A y B
Elaboración Propia
TRATAMIENTOS DEFINICIÓN
7
Es uno de los procedimientos más frecuentes de cuantos se realizan en
odontología y puede implicar la reparación del diente o su sustitución, con el
Reconstrucción objetivo de mantener la dentadura completa y toda su funcionalidad.
Curación
Consulta El cliente para ser atendido por el odontólogo tiene que sacar una cita.
Los dientes tienen que tener una limpieza para evitar de daños como el sarro
Limpieza que es más frecuente que se asienta en la dentadura.
Lo realiza el odontólogo para poder recuperar algún diente que puede ser
Rehabilitación perdido por alguna caries o enfermedad frecuente en la cavidad bucal.
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3.4. ANÁLISIS DE LA DEMANDA
2018 27320
2019 27,468
2020 27617
2021 27767
2022 27917
2023 28069
2024 28221
Elaboración Propia
9
Rehabilitación Oral Implantes Periodoncia
Ortodoncia
Elaboración Propia
DEMANDA
2,380.32
2,394.36
2,409.84
2,424.60
2,438.28
2,444.76
2,458.80
10
2,472.12
2,485.53
2,499.03
2,512.53
2,526.21
2,539.89
31,986.27
Una vez definida la demanda del proyecto, es necesario determinar la oferta que existe
en el mercado y realizar las proyecciones necesarias para posteriormente, determinar a
qué porcentaje del mercado satisfará el artículo del negocio.
Según las investigaciones realizadas, con ayuda del internet y con la experiencia del
doctor Paco nos dijo que será las familias del sector A y B y que servicios requieren
estos para satisfacer sus necesidades.
TRATAMIENTOS ATENCIONES
Extracción de dientes 4464
Alineaciones 5952
Odontopediatría 2976
Ortodoncia 1488
Endodoncia 2232
Prótesis dental 2232
Odontología estética 3348
Implantología dental 2232
Odontología preventiva 7440
Rehabilitación oral. 2232
Periodoncia 2232
Blanqueamiento de dientes 3720
Total de atenciones 40548
Elaboración Propia
11
Será el porcentaje que se estima de atenciones a aquellos clientes que requieren de
los servicios que ofrecerá la clínica Happy Smile.
DEMANDA OFERTA
31,986.27 40,548.00
DEMANDA INSATISFECHA 8,561.73
% SOBRE OFERTA 21.12%
Elaboración Propia
3.7. COMERCIALIZACIÓN
Gráfico N°8
12
Elaboración: Trabajo Monográfico
a. PROMOCIÓN DE VENTAS
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logrando concientizar a las personas que aún no tienen el compromiso
de irse a un odontólogo especialista y se realizara en los diferentes
sectores. Esta estrategia se refuerza con el estudio de pre-factibilidad
para la implementación de una empresa servicios odontológicos.
b. PUBLICIDAD
c. PRECIOS
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Para el año 2017 hay un promedio 27,164 siendo personas que tienen
una preocupación por su salud y sobretodo salud bucal, subiendo según
nuestras proyecciones al año 2018 con 27,320 por personas.
4.1. LOCALIZACIÓN
Se realizará la Macro localización entre algunos lugares dela ciudad de Chiclayo, Siendo
la Zonas AB encontrándose Santa Victoria, Villareal, los Parques, los abogados y C
encontrándose Remigio Silva, Precursores y el ingeniero evaluando y tomando en
cuenta ventajas comparativas entre estas zonas, así como también los distintos factores
que influirán durante el periodo productivo del proyecto. Inicialmente se desarrollará una
comparación cualitativa de las ventajas y desventajas para determinar, en primera
15
instancia, si es preferible la apertura de la clínica odontológica cerca del mercado
objetivo.
VENTAJAS DESVENTAJAS
Importancia a la salud
bucal.
Elaboración propia
4.1.2. MICROLOCALIZACIÓN
La micro localización nos permitirá elegir la localización exacta de nuestra Clínica Happy
Smile. Esta locación, debe ser apta para ayudarnos a cumplir con los objetivos del lograr
la más alta rentabilidad o producir el mínimo costo unitario.
Para elegir la micro localización se tuvo que hacer un análisis profundo de los factores
más relevantes que harán posible atender los servicios en la zona. Después de realizar
dicho análisis llegamos a la conclusión que nuestra mejor opción de localización es el
sector A Y B de la urbanización Santa Victoria, ubicado en el departamento de
Lambayeque.
16
Santa 200 𝑚𝑡 2 Los Álamos N°180 5,000.00
victoria
Se definen los criterios más importantes para evaluar en las calles que sale viable para
el proyecto de inversión. Los pesos para cada criterio se determinaron con la matriz de
comparaciones pareadas Cabe resaltar que el local donde se ubicará la clínica Happy
Smile se comprará, por lo que se toma el precio de alquiler.
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o Odontopediatría: Es dentro de la odontología la especialidad de tratar a los
niños; y los odontopediatras quienes exploren y traten a los niños. La principal
diferencia de la odontopedriatia, con respecto a la odontología general, es que
en esta rama los dientes a tratar son dientes de leche y el trabajo que se realiza
en ellos influye en los definitivos.
o Los dientes en mala posición y los que no muerden correctamente unos contra
otro son difíciles de mantener limpios, corren riesgos de pérdida precoz debido
a caries y enfermedades periodontales, y ocasionan una tensión extra sobre los
músculos de la masticación que puede generar dolores de cabeza, síndrome de
ATM y dolores varios en cuello, hombros y espalda. Además, los dientes girados
o posicionados incorrectamente desmerecen nuestro aspecto. Los tratamientos
ortodrómicos tienen la ventaja de proporcionarnos una boca sana, una sonrisa
de aspecto agradable y dientes con mayores posibilidades de durar toda la vida.
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diagnóstico precoz del Bruxismo es una parte importante de la odontología
preventiva. El Bruxismo es el hábito involuntario de apretar las mandíbulas y
puede traer como consecuencia el desgaste de piezas dentales, molestias
cervicales e incluso problemas digestivos.
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4.1.6. ORGANIGRAMA DE LA CLINICA
Gerente General
Jefatura
Contador (1) Administrador (1) Recepcionista(1) Limpieza(2)
Especialidades(1)
Odontólogo Odontólogo
Asistente Dental
General (1) Especialista (2)
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DEFINICIÓN ESTRUCTURAL
GERENCIA GENERAL
Funciones
CONTADOR
El contador tiene como función de realizar las informaciones tanto contables como
financieras, con la finalidad de determinar las ganancias, costos y gastos que está
realizando u obteniendo dentro del periodo de la operación. Además, la información
contable permite tomar decisiones en desarrollo de la clínica.
Funciones
ADMINISTRADOR
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La función de un administrador de una clínica dental, es que tiene como objetivo de
cumplir con cuatro factores indispensables, que es la planificación, organización,
dirección y control. Por lo tanto, cumplir estos cuatro factores la clínica logrará a ser una
empresa eficiente tanto en su desarrollo como profesión odontológica y la gestión
empresarial.
Funciones
ODONTÓLOGO GENERAL
Un odontólogo tiene como objetivo de velar por la salud de tu boca, tus dientes y tus
encías. Prestar asistencia odontológica preventiva y curativa en general, atendiendo y
aplicando tratamiento clínico-bucal a los pacientes, a fin de preservar el bienestar y la
salud bucal de los pacientes tratados.
Funciones
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Cumple con las normas y procedimientos en materia de seguridad integral,
establecidos por la organización.
Mantiene en orden equipo y sitio de trabajo, reportando cualquier anomalía.
Elabora informes periódicos de las actividades realizadas.
Realiza cualquier otra tarea afín que le sea asignada.
RECEPCIONISTA
Por tanto, es de vital importancia que el recepcionista deje una buena impresión tanto
de eficacia como de trato para conseguir que el paciente quiera regresar a la clínica
dental en cuestión.
Funciones
TECNICO DENTAL
El Técnico Dental le brinda servicios de higiene oral a sus pacientes, pero a diferencia
de los Dentistas y Ortodoncistas, realizan tratamientos más sencillos de enfermedades
y condiciones orales, tales como limpiezas de rutina y la aplicación de tratamientos
preventivos en los dientes de los pacientes.
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Funciones
LIMPIEZA
Funciones
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Desinfectar los pisos y demás superficies utilizando trapeadores, productos
especializados de limpieza, entre otros.
Desempolvar y limpiar el equipo de la oficina, tomando las precauciones
necesarias para no dañarlo.
Reabastecer los sanitarios con jabón, papel sanitario y demás insumos.
Logotipo
HAPPY SMILE
BRINDARÁ SERVICIOS ODONTOLOGICOS PARA QUE
TENGAS UNA BUENA SALUD BUCAL.
4.2.3. SERVICIOS
La atención será amable desde que pide su cita, hasta que culmine
su cita.
Se brindará señalizaciones en la clínica.
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Doctores amables y especializados para que animen a los niños a
dejarse curar los dientes.
Para establecer una política de precios se debe analizar tres factores que son: los costos
de la materia e insumos, el margen de utilidad que se desea obtener y los precios de la
competencia. Se brindará diferentes precios y eso se verá al momento de las atenciones
ya que para ser atendidos por un médico odontólogo cobrara de acuerdo a como están
los dientes de la persona.
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4.2.5. PARA LANZAR CON ÉXITO UN PRODUCTO:
Se puede realizar una campaña de anuncios para la promoción creando vídeos, fotos,
y cualquier tipo de medios audiovisuales promocionales. Ayuda a aumentar la
credibilidad, obteniendo e incluyendo dentro de la promoción o publicidad comentarios
o testimonios de los clientes.
V. ESTUDIO LEGAL
5.1. CONSTITUCIÓN DE LA SOCIEDAD
Se realizará varios trámites para constituir la empresa Happy Smile S.A.C
Contrato suscrito por los fundadores de la Sociedad que debe cumplir con los
siguientes requisitos:
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I. Identificación de los Socios Fundadores.
II. Voluntad de los Socios de constituir una Sociedad.
III. Monto del capital social y su división en acciones.
IV. Forma de pago del capital suscrito
La minuta debe ser firmada por los socios fundadores de la sociedad y estar
autorizada por un abogado. Esta debe contener los estatutos, la designación de
sus representantes, facultades y duración de los cargos de sus representantes.
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La Licencia Municipal de Funcionamiento es una autorización que otorga una
municipalidad distrital y/o provincial para el desarrollo de actividades económicas
(comerciales, industriales o de prestación de servicios profesionales) en su
jurisdicción, ya sea como persona natural o jurídica, entes colectivos, nacionales
o extranjeras.
ESTRUCTURA
FECHA: 25-10-2018
CONCEPTO DECISIÓN
MINUTA
SEÑOR NOTARIO
Sírvase extender en sus registros de escrituras públicas, la constitución de
una SOCIEDAD ANONIMA CERRADA, que otorgan:
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Rossmery Bernal Castillo de nacionalidad peruana, ocupación licenciada en
contabilidad. Con D.N.I 71219860. De estado civil soltera. Merci Mendoza Garnique de
nacionalidad peruana, ocupación licenciada en contabilidad. Con D.N.I. N° 70444459.
De estado civil soltera. Gianella Reluz Nuntón de nacionalidad peruana, ocupación
licenciada en derecho. Con DNI N° 41157518, de estado civil soltera.
Todos señalando domicilio común para efectos de este instrumento en Santa Victoria
sector A y B Distrito de Chiclayo, Provincia de Lambayeque, Departamento
Lambayeque, en los términos siguientes:
PRIMERO.- Por el presente Pacto Social los otorgantes manifiestan su libre voluntad,
de construir una SOCIEDAD ANONIMA CERRADA, bajo la denominación de CLINICA
ODONTOLOGICA HAPPY SMILE SOCIEDAD ANONIMA CERRADA.
Se obligan a presentar los aportes, para la formación del capital social y a formular el
correspondiente estatuto.
Tiene una duración indeterminada; inicia sus operaciones en la fecha de este pacto
social y adquiere personalidad jurídica desde su inscripción en el registro de personas
de Chiclayo.
Todos los accionistas incluso los disidentes y los que no hubieran participado en la
reunión, están sometidos a los acuerdos adoptados por la junta general.
El accionista podrá hacerse representar en las reuniones de junta general, por medio de
otro accionista, su cónyuge o ascendiente o descendente en primer grado, pudiendo
extenderse la presentación a otras personas.
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de los cuales uno será nombrado por cada una de las partes y el tercero será nombrado
por los dos árbitros así designados.
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VI. ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO
6.1. IVERSIÓN INTANGIBLE
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Y CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA
INTANGIBLES - LICENCIAS
Valor del
Intangibles Precio sin IGV IGV
intangible
CERTIFICACIÓN GLOBALG.A.P
Valor del
Descripción Precio sin IGV IGV
intangible
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SUB TOTAL DE INVERSIÓN INTANGIBLE S/. 21,486.05 S/. 4,716.45 S/. 26,202.50
Otras inversiones intangibles NO calculadas (15%) S/. 3,222.91 S/. 707.47 S/. 3,930.38
Para poder elaborar un programa o actividades de salud bucal, es importante considerar la factibilidad financiera basada en claridad los
costos reales de los inventarios intangibles que se necesitará en la empresa.
Como se aprecia en las siguientes tablas nuestra Clínica Odontológica Happy Smile contará con S/ 30,132.88 soles para los costos y
gastos en relación de los inventarios intangibles, que tiene como finalidad de poder legalizar la constitución de la empresa que cuenta
con S/6,652.50, así como también en los servicios de primera necesidad como: agua, luz, internet, etc. y otros servicios secundarios que
es el medidor, proyector, etc., ya que este presupuesto cuenta con S/ 1500.00. Por otra parte, también se incluirán los gastos de
capacitación para el personal que cuenta con un presupuesto de S/ 6,180.00 y por último la certificación global, que cuenta con
S/3,475.00. Todos estos costos y gastos se determinan a un monto final del total de inversión intangible de dicha empresa.
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Descuentos al trabajador Aportes de la empresa
Número Trabajadores Cargo Remuneración AFP Neto a pagar Sueldos
Total dscto 9% Essalud Total
Obligatorio Seguro Comisión
1 José Tuñoque Martinez Gerente General S/. 3,100.00 S/. 248.00 S/. 52.70 S/. 62.00 S/. 362.70 S/. 2,737.30 S/. 279.00 279.00 3016.30
2 Jorge Castro Pérez Contador S/. 2,500.00 S/. 200.00 S/. 42.50 S/. 50.00 S/. 292.50 S/. 2,207.50 S/. 225.00 225.00 2432.50
3 Miguel Fiestas Gonzales Administrador S/. 2,300.00 S/. 184.00 S/. 39.10 S/. 46.00 S/. 269.10 S/. 2,030.90 S/. 207.00 207.00 2237.90
4 Omar Barboza Maco Jefe de Especialidades S/. 2,800.00 S/. 224.00 S/. 47.60 S/. 56.00 S/. 327.60 S/. 2,472.40 S/. 252.00 252.00 2724.40
5 Karina Martinez Arenas Recepcionista S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
6 Joaquin Rodriguez Fernandez
Limpieza S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
7 Rufina Gonzales Hernandez Limpieza S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
8 Franco Fernandez Díaz Odontologo Gneral S/. 2,200.00 S/. 176.00 S/. 37.40 S/. 44.00 S/. 257.40 S/. 1,942.60 S/. 198.00 198.00 2140.60
9 Manuel Ruiz Saiz Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
10 Pedro Gutierrez Guevara Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
11 Rufino López Acuña Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
12 Froilán García Fernandez Asistente Dental S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
TOTAL S/. 22,620.00 S/. 1,809.60 S/. 384.54 S/. 452.40 S/. 2,646.54 S/. 19,973.46 S/. 2,035.80 S/. 2,035.80 S/. 22,009.26
37
Proyección de Planillas dentro de los cuatro años
Descuentos al trabajador Aportes de la empresa
Número Trabajadores Cargo Remuneración AFP Neto a pagar Sueldos
Total dscto 9% Essalud Total
Obligatorio Seguro Comisión
1 José Tuñoque Martinez Gerente General S/. 3,100.00 S/. 248.00 S/. 52.70 S/. 62.00 S/. 362.70 S/. 2,737.30 S/. 279.00 279.00 3016.30
2 Jorge Castro Pérez Contador S/. 2,500.00 S/. 200.00 S/. 42.50 S/. 50.00 S/. 292.50 S/. 2,207.50 S/. 225.00 225.00 2432.50
3 Miguel Fiestas Gonzales Administrador S/. 2,300.00 S/. 184.00 S/. 39.10 S/. 46.00 S/. 269.10 S/. 2,030.90 S/. 207.00 207.00 2237.90
4 Omar Barboza Maco Jefe de Especialidades S/. 2,800.00 S/. 224.00 S/. 47.60 S/. 56.00 S/. 327.60 S/. 2,472.40 S/. 252.00 252.00 2724.40
5 Karina Martinez Arenas Recepcionista S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
6 Joaquin Rodriguez Fernandez
Limpieza S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
7 Rufina Gonzales Hernandez Limpieza S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
8 Franco Fernandez Díaz Odontologo Gneral S/. 2,200.00 S/. 176.00 S/. 37.40 S/. 44.00 S/. 257.40 S/. 1,942.60 S/. 198.00 198.00 2140.60
9 Manuel Ruiz Saiz Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
10 alex bernal guitierrez Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
11 Pedro Gutierrez Guevara Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
12 Rufino López Acuña Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
13 Froilán García Fernandez Asistente Dental S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
TOTAL S/. 24,620.00 S/. 1,969.60 S/. 418.54 S/. 492.40 S/. 2,880.54 S/. 21,739.46 S/. 2,215.80 S/. 2,215.80 S/. 23,955.26
38
Descuentos al trabajador Aportes de la empresa
Número Trabajadores Cargo Remuneración AFP Neto a pagar Sueldos
Total dscto 9% Essalud Total
Obligatorio Seguro Comisión
1 José Tuñoque Martinez Gerente General S/. 3,100.00 S/. 248.00 S/. 52.70 S/. 62.00 S/. 362.70 S/. 2,737.30 S/. 279.00 279.00 3016.30
2 Jorge Castro Pérez Contador S/. 2,500.00 S/. 200.00 S/. 42.50 S/. 50.00 S/. 292.50 S/. 2,207.50 S/. 225.00 225.00 2432.50
3 Miguel Fiestas Gonzales Administrador S/. 2,300.00 S/. 184.00 S/. 39.10 S/. 46.00 S/. 269.10 S/. 2,030.90 S/. 207.00 207.00 2237.90
4 Omar Barboza Maco Jefe de Especialidades S/. 2,800.00 S/. 224.00 S/. 47.60 S/. 56.00 S/. 327.60 S/. 2,472.40 S/. 252.00 252.00 2724.40
5 Karina Martinez Arenas Recepcionista S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
6 Joaquin Rodriguez Fernandez
Limpieza S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
7 Rufina Gonzales Hernandez Limpieza S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
8 Franco Fernandez Díaz Odontologo Gneral S/. 2,200.00 S/. 176.00 S/. 37.40 S/. 44.00 S/. 257.40 S/. 1,942.60 S/. 198.00 198.00 2140.60
9 Flavio chafloque Diaz Odontologo Gneral S/. 2,200.00 S/. 176.00 S/. 37.40 S/. 44.00 S/. 257.40 S/. 1,942.60 S/. 198.00 198.00 2140.60
10 alex bernal guitierrez Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
11 Cesar Ruiz Perez Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
12 Manuel Ruiz Saiz Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
13 Pedro Gutierrez Guevara Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
14 Rufino López Acuña Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
15 Julian Romero Castillo Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
16 Froilán García Fernandez Asistente Dental S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
17 Junior Bernal Garcia Asistente Dental S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
TOTAL S/. 30,820.00 S/. 2,465.60 S/. 523.94 S/. 616.40 S/. 3,605.94 S/. 27,214.06 S/. 2,773.80 S/. 2,773.80 S/. 29,987.86
39
6.3. INVERSIÓN TANGIBLE
MAQUINARIA Y EQUIPO DE EXPLOTACIÓN
Cantidad Descripción Caracteristicas Precio en soles Precio Unitario Total sin IGV IGV
3 Unidades dentales (con silla dental) para la construcción de dentaduras postizas 30,000.00 10,000.00 25,423.73 4,576.27
3 Autoclave sirve para matar patógenos 15,000.00 5,000.00 12,711.86 2,288.14
1 Equipo de Rayos X se utiliza para exponer a receptores intraorales o extraorales. 9,000.00 9,000.00 7,627.12 1,372.88
1 Equipo de blanqueamiento decolorantes en productos dentales 3,800.00 3,800.00 3,220.34 579.66
1 Frigobar 480.00 480.00 406.78 73.22
TOTAL TOTAL 58,280.00 49,389.83 8,890.17
EQUIPOS DE CÓMPUTO
Cantidad Descripción Caracteristicas Precio en soles Precio Unitario Total sin IGV IGV
1 Computadora LG 1,800.00 1,800.00 1,525.42 274.58
1 Laptop lenovo 1,590.00 1,590.00 1,347.46 242.54
1 Proyector multimedia SANSUNG 2,500.00 2,500.00 2,118.64 381.36
TOTAL TOTAL 5,890.00 4,991.53 898.47
MUEBLES Y ENSERES
Cantidad Descripción Caracteristicas Precio en soles Precio Unitario Total sin IGV IGV
1 Soporte para cuadros marrón 400.00 400.00 338.98 61.02
1 Meble sofá negros de 6 piezas 3,000.00 3,000.00 2,542.37 457.63
1 Mesa de recepcionista color negro 1,800.00 1,800.00 1,525.42 274.58
1 Mesa de triaje cuadrada 500.00 500.00 423.73 76.27
1 Adorno (planta artificial) rosas florales 220.00 220.00 186.44 33.56
1 Vitrina grande de tres pisos 200.00 200.00 169.49 30.51
1 Estante Para las historias Clínicas color marrón 800.00 800.00 677.97 122.03
1 Televisor marca Sansung 2,500.00 2,500.00 2,118.64 381.36
3 Mesa rodante color negro 600.00 200.00 508.47 91.53
4 Ventilador lámpara grande 640.00 160.00 542.37 97.63
1 Ventilador grande 250.00 250.00 211.86 38.14
1 Lampara de luz alógena marca Cielo 1,500.00 1,500.00 1,271.19 228.81
1 Lampara de luz alógena marca Cielo 1,200.00 1,200.00 1,016.95 183.05
1 Lampara de luz alógena marca Cielo 800.00 800.00 677.97 122.03
1 Lampara de luz alógena marca Cielo 500.00 500.00 423.73 76.27
1 Lampara de luz alógena marca Cielo 500.00 500.00 423.73 76.27
1 comprensora pequeña marca luz 800.00 800.00 677.97 122.03
1 comprensora pequeña marca luz 2,800.00 2,800.00 2,372.88 427.12
1 comprensoras grande marca luz 700.00 700.00 593.22 106.78
7 Mueble para instrumental marca leoncito 4,200.00 600 3,559.32 640.68
4 Mueble para instrumental marca leoncito 3,200.00 800 2,711.86 488.14
3 Mueble para instrumental marca leoncito 840.00 280 711.86 128.14
TOTAL 27,950.00 23,686.44 4,263.56
40
6.4. DEPRECIACIÓN
Las depreciaciones se realizarán para nuestras maquinarias y equipos de cómputo, muebles enseres porque al pasar el tiempo pierden de
valor y tienen que ser depreciadas.
41
6.5. COSTO DE VENTAS
CIF TOTALES
Publicidad y Internet 1,500.00
Agua y energia 350.00
Alquiler 5,000.00
Teléfono 80.00
Mantenimiento 100.00
TOTAL DE CIF 5,530.00
42
6.6. GASTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS CAPITAL DE TRABAJO OPERATIVO
Cantidad Puesto Salario Mensual (S/) Total Anual
DESCRIPCIÓN COSTO ANUAL
1 Gerente General S/. 3,016.30 S/. 48,260.80
MATERIALES DIRECTOS S/ 1,664.50
1 Contador S/. 2,432.50 S/. 38,920.00
MANO DE OBRA DIRECTA S/ 200,204.48
1 Administrador S/. 2,237.90 S/. 35,806.40
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 122,987.20 MANO DE OBRA INDIRECTA S/ 28,956.48
DEPRECIACIÓN S/ 13,494.49
CIF S/ 5,530.00
TOTAL COSTOS VENTAS/EGRESOS S/ 249,849.95
𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂 𝐷𝐸 𝑉𝐸𝑁𝑇𝐴𝑆
Los siguientes periodos
1 promedios han sido
365 seleccionados a base de
𝐶𝑖𝑐𝑙𝑜 𝑂𝑝𝑒𝑟𝑎𝑡𝑖𝑣𝑜 históricos de las clinicas
relacionadas al proyecto como
6.7. INVERSIÓN TOTAL Rimadent.
INVERSIÓN SIN IGV IGV CON IGV
TANGIBLE S/78,068.00 S/ 14,052.00 S/ 92,120.00
INTANGIBLE S/ 24,708.96 S/ 5,423.92 S/ 30,132.88
CAPITAL DE TRABAJO S/ 101,035.21 S/ 22,178.46 S/ 123,213.67
INVERSION TOTAL S/. 203,812.17 S/. 41,654.38 S/. 245,466.55
43
6.8. FINANCIAMIENTO
El monto del capital de la sociedad es de s/. 110,000.00 dividido en 110,000.00 acciones nominativas de un valor nominal de s/. 1.00 nuevos
soles por cada acción, suscritos y pagados de la siguiente manera:
1. Rossmery Bernal Castillo, SUSCRIBE 36, 666.67 ACCIONES NOMINATIVAS Y PAGA S/. 915,000.00 MEDIANTE APORTES EN
BIENES DINERARIOS.
2. Merci Mendoza Garnique , SUSCRIBE 36,666.67 ACCIONES NOMINATIVAS Y PAGA S/. 915,000.00 MEDIANTE APORTES EN
BIENES DINERARIOS.
3. Gianella Reluz Nuntón , SUSCRIBE 36,666.66 ACCIONES NOMINATIVAS Y PAGA S/. 915,000.00 MEDIANTE APORTES EN BIENES
DINERARIOS.
El presidente del Banco Financiero, Jorge C. Gruenberg, anunció que las tasas de interés que canalizan a las entidades financieras otorgarán
tasas de interés que fluctúan entre 10% y 29%, dependiendo de su riesgo (monto requerido).
44
Nº Principal Amortización Intereses Cuota
0
1 S/. 135,466.55 - S/. 3,565.17 -
2 S/. 135,466.55 - S/. 3,565.17 -
3 S/. 135,466.55 - S/. 3,565.17 -
4 S/. 135,466.55 - S/. 3,565.17 -
AÑO 1 S/. 14,260.68
5 S/. 149,727.23 9,357.95 S/. 3,940.48 S/ 13,298.43
6 S/. 140,369.28 9,357.95 S/. 3,694.20 S/ 13,052.15
7 S/. 131,011.33 9,357.95 S/. 3,447.92 S/ 12,805.87
8 S/. 121,653.38 9,357.95 S/. 3,201.64 S/ 12,559.59
AÑO 2 S/. 37,431.81 S/. 14,284.24 S/. 51,716.04
9 S/. 112,295.42 9,357.95 S/. 2,955.36 S/ 12,313.31
10 S/. 102,937.47 9,357.95 S/. 2,709.08 S/ 12,067.03
11 S/. 93,579.52 9,357.95 S/. 2,462.80 S/ 11,820.75
12 S/. 84,221.57 9,357.95 S/. 2,216.52 S/ 11,574.47
AÑO 3 S/. 37,431.81 S/. 10,343.76 S/. 47,775.57
13 S/. 74,863.62 9,357.95 S/. 1,970.24 S/ 11,328.19
14 S/. 65,505.66 9,357.95 S/. 1,723.96 S/ 11,081.91
15 S/. 56,147.71 9,357.95 S/. 1,477.68 S/ 10,835.63
16 S/. 46,789.76 9,357.95 S/. 1,231.40 S/ 10,589.35
AÑO 4 S/. 37,431.81 S/. 6,403.28 S/. 43,835.09
17 S/. 37,431.81 9,357.95 S/. 985.12 S/ 10,343.07
18 S/. 28,073.86 9,357.95 S/. 738.84 S/ 10,096.79
19 S/. 18,715.90 9,357.95 S/. 492.56 S/ 9,850.51
20 S/. 9,357.95 9,357.95 S/. 246.28 S/ 9,604.23
AÑO 5 S/. 37,431.81 S/. 2,462.80 S/. 39,894.61
45
6.9. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
CUENTA AÑO 2018 AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022
VENTAS 510,667.50 766,001.25 1,149,001.88 1,723,502.81
PROYECCIÓN VENTAS
AÑO n N base (1+r)^n N base*(1+r)^n
2018 1 340,445.00 (1+2%)^0 -
2019 2 340,445.00 (1+2%)^1 510,667.50
2020 3 340,445.00 (1+2%)^2 343,857.96
2021 4 340,445.00 (1+2%)^3 345,577.25
2022 5 340,445.00 (1+2%)^4 1,723,502.81
46
6.8. FLUJO DE CAJA
47
6.9. COK Y WACC
La tasa de libre riesgo de Perú, según diario La Gestión es de 3.75%
El Beta apalancado según Diario La Gestión es del 1%
El riesgo del sector es del 6%
El riesgo país es de 1.37%
La deuda es complemente financiada por entidades como el Banco Financiero,
el monto asciende a S/. 135,466.55
La empresa posee un capital de S/. 110,000.00
La tasa de interés del Banco Financiero, es del 11%
El impuesto a la renta es de 29.5%
COK 5.14%
𝐷(𝑖)(1 − 𝑡) 𝐶
𝑊𝐴𝐶𝐶 = + (𝐶𝑂𝐾)
𝐷 𝐷+𝐶
WACC 10.06%
48
6.11. INDICADORES E&F
49
50
6.12. SENSIBILIDAD
51
6.13. FLUJO DE CAJA PESIMISTA
52
6.14. INDICADORES E& PESIMISTA
53
6.15. FLUJO DE CAJA OPTIMISTA
54
55
6.16. INDICADORES E& OPTIMISTA
56
6.17. ANALISIS DE RIESGO
57
Interpretación:
El VAN ponderado económico, teniendo en cuenta todos los escenarios posibles, tiene un valor de S/. 214,122.74 que indica la viabilidad
económica del proyecto ha sido exitosa teniendo en cuenta los riesgos del mercado y la tasa de descuento WACC.
El VAN ponderado financiero, teniendo en cuenta todos los escenarios posibles, tiene un valor de S/. 355,145.00 que indica la viabilidad
financiera del proyecto ha sido exitosa teniendo en cuenta los riesgos de inversión y la tasa de descuento COK.
Tanto el TIR económico y financiero, teniendo en cuenta los escenarios presentados, tienen un valor de 20% y 23% , que son menores
a las tasas de descuento respectiva, cosa que indica que el VAN, será positivo en estos escenarios.
Tanto el B/C económico y financiero, teniendo en cuenta todos los escenarios, tiene un valor superior a 0, que indica que por cada sol
invertido habrá un rendimiento económico.
El periodo de recuperación de la inversión, es completado en su totalidad en menos de 4 años en ambos escenarios (económico y
financiero)
58
VII. ANÁLISIS DEL RISK SIMULATOR FORECAST
59
Por su parte Clínica odontológica Happy Smile contará con un modelo de
negocio que consistirá en ofrecer una solución eficiente en el control, tratamiento
y prevención de enfermedades bucales a la población, sustentada en el concepto
de experiencia superior, entregando una agradable y amistosa experiencia al
paciente, disminuyendo sus miedos, ansiedades e incomodidades propias de la
atención odontológica y también una alta calidad de servicio, con el compromiso
de entregar los diferentes servicios odontológicos ofrecidos, con la más alta
calidad, a través de profesionales especializados, equipamiento e insumos de
alto nivel.
De acuerdo al análisis del entorno realizado, podemos concluir que existen las
condiciones para el desarrollo del proyecto, en el departamento de Lambayeque,
Distrito Chiclayo – Santa Victoria, en el Sector A Y B. Ya que esto es producido
que actualmente las personas no concientizan su salud bucal, y esto es debido
por falta de conocimientos, o como también que temen al dolor que puedan
presentar en el momento del servicio. Además, mediante esta causa tiene como
objeto de estudio de generar servicios odontológicos, y que puede constituirse
en un factor importante para el desarrollo económico local.
Por otra parte, determinamos que las condiciones del mercado concluimos que
las instalaciones de los servicios odontológicos en el Distrito de Santa Victoria
es viable; producido a la existencia de una demanda insatisfecha de servicios
odontológicos a nivel nacional, generando un mayor creciente en tendencia de
atenciones odontológicas en el Perú.
60
En cuanto al estado de ganancias y pérdidas existen solo un ejercicio en los que
el resultado es negativo, esto se debe a que es el primer periodo de realizado el
proyecto. El mayor de los costos corresponde al costo de venta constituido por
la compra de los materiales básicos para la empresa.
61
I. Matriz de Consistencia
MATRIZ DE CONSISTENCIA
TITULO PROBLEMA GENERAL OBJETIVOS MODELO CANVAS MATRIZ DE EVALUACIÓN ESTRATEGIAS INDICADORES ESTUDIO DE MERCADO DEMANDA Y OFERTA PLAN DE MARKETING
Objetivo General :
62
II. BIBLIOGRAFIA
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IV. ANEXOS
64
ENTREVISTA CLIENTES DE LA CLINICA ODONTOLOGICA USAT
65
¿Cuál es el servicio que acude con
más frecuencia?
66
67