INFORMACION

El objeto de análisis es el Sistema Contable ORION, que fue adquirido con el código fuente. Los
instaladores y el manual están en poder del Auxiliar Contable 2 Srta. Victoria Tipanluiza, a quien
lo entregó la anterior Contadora.

El sistema cuenta con los siguientes módulos:

 Caja
 Inventarios
 Contabilidad
A momento de iniciar la auditoría se le informa que el personal actual del Departamento de
Finanzas de la empresa El Baratito es el siguiente:

Cargo Nombre Fecha de Ingreso Función

Director Financiero Sra. María Andrango 01/Ene/18 Administración
Financiera
Contador General Sr. Fernando Arévalo 01/Jun/17 Contabilidad e
impuestos
Auxiliar Contable 1 Srta. Johana Carreño 15/01/16 Encargado del
módulo caja
Auxiliar Contable 2 Srta. Victoria Rufo 01/Jun/15 Encargado del
módulo Inventarios
El inventario de equipos asignados al personal de la unidad presenta la siguiente información:

ORGANIGRAMA DEL ÁREA DE CONTABILIDAD DE EL BARATITO SA

DIRECTOR
FINANCIERO

CONTADOR GENERAL

AUXILIAR CONTABLE 1 AUXILIAR CONTABLE 2

El inventario de equipos asignados al personal de la unidad presenta la siguiente información:

 CARGO RESPONSABLE EQUIPO CÓDIGO EQUIPO
Director Financiero Sra. María Andrango #1 IP: 193.1.1.28 / 24
Contador General Sr. Fernando Arévalo #2 IP: 193.1.1.27 / 24
Auxiliar Contable 1 Srta. Johana Carreño #3 IP: 193.1.1.26 / 24
Auxiliar Contable 2 Srta. Victoria Rufo #4 IP: 193.1.1.25 / 24

Nota: Por falta de un control de los equipos, en la actualidad, el equipo de Johanna Carreño
lo está usando Victoria Rufo y viceversa.

CARACTERÍSTICAS DE LOS EQUIPOS:

HARDWARE

MARCA SERIE CÓDIGO

CASE SUPER POWER -- IBCG 30-03
MOUSE GENIUS 118644309244 --
TECLADO GENIUS Zm5606004747 --
MONITOR SAMSUNG 14,9" BN9602331B2006010 IBCG 30-03
4
IMPRESORA EPSON LX – 300 1YMY849386 IBCG 30-24
PARLANTES GENIUS ZF5610653068 --
REGULADOR CDP 040099-1215495 --
UPS POWER COM 40174430303 --

COMPONENTES LÓGICOS

EQUIPO: Intel Pentium 4 IP: 193.1.1.23

# COMPONENTE MARCA SERIE OBSERVACIÓN
1 Procesador 3,20 Intel Pentium 4
gigahertz
1 Mainboard Intel D945GTP AAC97834-
303
2 RW/DVD GCC-4521B
1 Floppy Drive
1 Disco Duro (120,03 GB) SAMSUNG HD120IJ Particiones
1.- 62,91 GB
2.- 57,11 GB
1 Tarjeta Memoria 512
MB
1 MODEM Agere Systems
1 Tarjeta de Red Intel® PRO/100 00:16:76:15:FC:C5
1 Tarjeta de video Intel® 82945G Express
1 Tarjeta de Sonido SigmaTel High Definition
 SOFTWARE

NOMBRE VERSIÓN LICENCIA

Microsoft - Internet Explorer 6.00.2900.2180 76460-OEM-0061914-
63410
Microsoft-Office Professional Edition 2010 11.0.5614 73961-640-0000106-57131
Microsoft - Office Visio Professional 2010 73844-640-0000106-55707 Sin licencia
Microsoft - Visual Studio 6.0 Edición 84107-585-0721623-70585 Sin licencia
profesional
Microsoft - WebFldrs XP 12345-111-1111111-09307 Sin licencia

Microsoft - Windows XP Professional 76460-OEM-0061914- Sin licencia

63410
Adobe Acrobat Reader 5.0.0.0 Sin licencia

Ahead Software AG Karlsbad Germany Phone: 5, 5, 9, 9 Sin licencia

++49-7248-911-800 Fax: ++49-7248-911-888
e-mail: info@nero.com - LANGUAGE_English2
Ahead Software AG - InfoTool Applic 1, 2, 0, 0 Sin licencia

Ahead Software Gmbh NeroCheck 1, 0, 0, 2 Sin licencia

ahead software gmbh, karlsbad - Cover 2, 2, 1, 6 Sin licencia

Designer
Asistente para perfiles o para guardar mi 11.0.5510 Sin licencia
configuración de Microsoft Office
Cinematronics - 3D Pinball 5.1.2600.2180 Sin licencia

Erik Deppe - DriveSpeed Application 1, 5, 0, 0 Sin licencia

Erik Deppe - Nero CD Speed Application 1, 0, 0, 0 Sin licencia

Intel Audio Studio 2.00.0059 Sin licencia

Intel® Common User Interface 7.0.0.4363 Sin licencia

Microsoft ® Windows Script Host 5.6.0.8820 Sin licencia

Microsoft Application Error Reporting 11.0.5515 Sin licencia

Microsoft Clip Organizer 11.0.5510 Sin licencia

Microsoft Corporation - Messenger 4.7.3000 Sin licencia

Microsoft Corporation - Office Source Engine 11.0.5525 Sin licencia

Microsoft Corporation - Windows Installer - 3.0.3790.2180 Sin licencia

Unicode
 Microsoft Corporation - Windows Movie 2.1.4026.0 Sin licencia
Maker
Microsoft Corporation - Windows® 3.01 Sin licencia
NetMeeting®
Sacijava Software Contable 2008 47.55.10.00 Sin licencia

SEGURIDAD DE LA APLICACIÓN (CLAVES DE ACCESO)

Según las políticas de seguridad para ingreso tanto a los equipos, como al software contable, los
usuarios deberían haber creado una contraseña fuerte. El reporte de controles de acceso muestra
lo siguiente:

CARGO RESPONSABLE USUARIO PASSWORD EQUIPO PASSWORD PROGRAMA

CONTABLE
Director Financiero Sra. María Andrango Mandrango Camila88 MAndran56
Contador General Sr. Fernando Arévalo Farevalo Fer21ARE FArevalo3
Auxiliar Contable 1 Srta. Johana Carreño Jcarreño J344Ac13 15JohaCarr
Auxiliar Contable 2 Srta. Victoria Rufo Vrufo 187VICkY Vikylu39C

De este modo los recursos informáticos que intervienen en el Programa o Software Contable son:

CARGO RESPONSABLE EQUIPO CÓDIGO EQUIPO

Director Financiero Sra. María Andrango #1 IP: 193.1.1.28 / 24
Contador General Sr. Fernando Arévalo #2 IP: 193.1.1.27 / 24
Auxiliar Contable 1 Srta. Johana Cangás #3 IP: 193.1.1.26 / 24
Auxiliar Contable 2 Srta. Victoria Tipanluiza #4 IP: 193.1.1.25 / 24

El encargado de activos fijos no tiene un inventario actualizado respecto del tipo de activo,
formato, ubicación, información de respaldo, información de licencias y un valor comercial.

Los instaladores y el manual están en poder del Auxiliar Contable 2 Srta. Victoria
Tipanluiza, a quien lo entregó la anterior Contadora sin embargo no existe una asignación
formal para que ella sea la administradora y responsable del sistema.
Debido a la rotación de personal sucedido en los dos ultimos años muchos empleados de
la empresa no conocen las reglas de uso aceptable de la información y activos de
procesamiento de información.