Vous êtes sur la page 1sur 7

Etude de faisabilité financière

MONTAGE FINANCIER DU PROJET Coûts d'occupation

BESOINS RESSOURCES Emprunt


Investissements Fonds propres Capital : 0 Durée :
Fonds commercial Capital Taux : Calcul annuel
Aménagements Comptes-courants
Matériel et mobilier … Années Annuité Intérêts Remboursement Capital dû
... 1
... 2
Total 0 3
Emprunts et crédit-bail
Emprunt bancaire Dotations aux amortissements
Total 0
Fonds de roulement ... Montant Durée Dotation
Total 0
Total emplois 0 Total ressources 0

1 - Saisir les besoins et les ressources


Total
2 - Compléter les tableaux permettant de calculer les coûts d'occupation (ou coûts de
structure). Pour le calcul des annuités d'emprunt, vous pouvez utiliser la feuille de calcul
"Tableau d'emprunt" disponible dans le sujet. Loyers

Montant annuel N

Ecole de Savignac
Montage financier
PREVISIONS DE CHIFFRE D'AFFAIRES N
Janvier Février Mars Avril Mai
Hôtel
Nombre de jours d'ouverture 31 28 31 30 31
Nombre de chambres construites
Nombre de chambre vendues
Nombre de clients hébergés
Prix moyen HT
Taux d'occupation #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
REVPAR #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
CA Hôtel 0 0 0 0 0
Restaurant
Capacité du restaurant
Nombre de clients passage
Prix moyen clients passage
Taux de captage hôtel
Nombre de clients hôtel 0 0 0 0 0
Prix moyen clients hôtel
CA restaurant 0 0 0 0 0
Petits déjeuners
Taux de captage petits-déjeuners
Nombre de petits déjeuners 0 0 0 0 0
Prix moyen petit déjeuner
CA petits déjeuners 0 0 0 0 0
Bar
Nombre de clients passage
Prix moyen passage
Dépense moyenne/client hôtel
CA bar 0 0 0 0 0
CA divers
CA total 0 0 0 0 0
Juin Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre Total

30 31 31 30 31 30 31 365

0
0
#DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0
0
0 0 0 0 0 0 0 0
COMPTES DE RESULTATS PREVISIONNELS
N N+1 N+2
C.A. Hôtel 0 #DIV/0! #DIV/0!
C.A. Restaurant 0 #DIV/0! #DIV/0!
C.A. Petits déjeuners 0 #DIV/0! #DIV/0!
C.A. Bar 0 #DIV/0! #DIV/0!
C.A. Divers 0 #DIV/0! #DIV/0!
Total C.A. HT 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
Matières restaurant
Matières Petits-déjeuners
Matières bar
Total Achats 0 0 0
Salaires Bruts
Charges Sociales
Total Frais Personnel 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
Blanchissage #DIV/0! #DIV/0!
Energie #DIV/0! #DIV/0!
Produits d'entretien #DIV/0! #DIV/0!
Fournitures d'exploitation #DIV/0! #DIV/0!
Entretien immeuble #DIV/0! #DIV/0!
Entretien matériel #DIV/0! #DIV/0!
Produits Acceuil #DIV/0! #DIV/0!
Redevances télévisuelles #DIV/0! #DIV/0!
Franchise #DIV/0! #DIV/0!
Honoraires #DIV/0! #DIV/0!
Locations #DIV/0! #DIV/0!
Com agence cartes crédit #DIV/0! #DIV/0!
Assurances #DIV/0! #DIV/0!
Missions Déplacements #DIV/0! #DIV/0!
Publicité #DIV/0! #DIV/0!
Affranchissement #DIV/0! #DIV/0!
Téléphone #DIV/0! #DIV/0!
Fourniture Bureau #DIV/0! #DIV/0!
Autres Frais #DIV/0! #DIV/0!
Total Frais Exploit. 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
R.B.E. 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
Impôts & Taxes #DIV/0! #DIV/0!
Charges financières 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
Loyer immobilier 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
Amortissements 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
Total Frais Structure 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
Résultat avant impôt 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
Impôt/bénéfices 33% #DIV/0! #DIV/0!
Résultat net 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0

Amortissements 0 0 0
Cash flow 0 0 0
Le module "Chiffre d'affaires" se
N+2 complète automatiquement à partir de
#DIV/0! la feuille précédente pour l'année 1.
#DIV/0! Pour les années 2 et 3, il faut saisir
#DIV/0! directement les valeurs ou dupliquer la
#DIV/0!
feuille "Prévision CA" pour la prévision
des années 2 et 3.
#DIV/0!
#DIV/0! Pour les matières et le personnel,
nous n'avons pas pré programmé les
cellules car, selon la méthode de
prévision, on notera le montant et on
programmera la cellule de ratio ou
l'inverse.

Pour les frais généraux, la prévision


#DIV/0!
est censée se faire en valeur, les ratios
#DIV/0! se calculant automatiquement.
#DIV/0!
#DIV/0! Les charges de structure (hors impôts
#DIV/0! et taxes) se complètent à partir de la
#DIV/0! feuille "Montage financier"
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
PLAN DE FINANCEMENT

Besoins de financement N+1 N+2 N+3


Investissements 0
Remboursements d'emprunts 0 0 0
Réduction des fonds propres
Distributions de dividendes
Augmentation du besoin en fonds de roulement 0
Autres emplois :
Total des emplois 0 0 0
Ressources de financement
Capacité d'autofinancement (Cash Flow) 0 0 0
Emprunts bancaires 0
Augmentation des fonds propres 0
Diminution du besoin en fonds de roulement
Autres ressources :
Total des ressources 0 0 0
Trésorerie début d'exercice 0 0
Flux de trésorerie annuel 0 0 0
Trésorerie fin d'exercice 0 0 0
Le plan de financement se complète
automatiquement à partir des feuilles
précédentes dans l'hypothèse d'un fonds de
roulement stable.