MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

CAPITULO V
GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y
FINANZAS

DESCRIPCION DEL PUESTO

A. IDENTIFICACION DEL PUESTO
NOMBRE DEL PUESTO
GERENTE DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
GRUPO OCUPACIONAL REPORTA A
DIRECTIVO GERENTE GENERAL

B. FUNCIONES GENERALES

1. Planear, organizar, dirigir y controlar los procesos y actividades de logística, recursos

humanos, contabilidad y control patrimonial.
2. Implantar normas, políticas y procedimientos administrativos y financieros dentro de
un marco de mejoramiento continuo.
3. Formulación del Planeamiento Financiero de la Empresa.

C. FUNCIONES ESPECÍFICAS
1. Elaborar los objetivos, metas y programas de gestión en el campo de su competencia
funcional para su posterior aprobación por la Gerencia General.
2. Supervisar funcionalmente la correcta aplicación de las disposiciones legales, normas
y directivas administrativas en todas las áreas de la empresa, dentro del ámbito
correspondiente a las funciones de su Gerencia.
3. Evaluar el cumplimento de las metas y programas de su competencia, implementando
las mejoras pertinentes e informar los resultados a la Gerencia General.
4. Supervisar a nivel Empresa, las políticas y programas de administración de personal,
relaciones laborales, capacitación y servicio social.
5. Supervisar los procesos logísticos de contrataciones de compras y servicios; así como
el almacenamiento de bienes y materiales.
6. Controlar el cumplimiento del Plan Financiero aprobado.
7. Formular las políticas y normas para el registro y procesamiento de información
contable, evaluar la gestión financiera y tributaria, el manejo de fondos, valores y activo
fijo.
8. Supervisar el cumplimiento de las políticas y normas sobre control de la recaudación
a nivel empresa.
9. Supervisar la aplicación de directivas y normas en materia de control y seguridad
patrimonial, de bienes y protección contra riesgos y siniestros.
10. Controlar y supervisar la adecuada y oportuna implementación de medidas
correctivas, como resultado de las acciones de control practicadas por las auditorias
pertinentes.
11. Supervisar las actividades del personal a su cargo, y velar por la buena imagen de
la Empresa, y por el buen uso y conservación de los activos de la Empresa.
12. Garantizar el abastecimiento de los procesos de auditoría externa, llevar a cabo las
actividades necesarias para la contratación del servicio, disponer la previsión de los
recursos económicos necesarios, así como efectuar la supervisión y liquidación del
servicio.

13. Supervisar la adecuada implementación y oportuna difusión de las modificaciones a

los Instrumentos de Gestión (ROF, MOF y CAP), tendientes a mejorar la organización
de la empresa.
14. Efectuar la planificación, previsión y programación de las actividades a efectuar, así
como de los recursos y servicios necesarios para cumplir con la gestión de la Gerencia
a su cargo.
15. Administrar los recursos humanos y financieros asignados a su Gerencia de manera
eficiente.
16. Desarrollar y aplicar indicadores de control de gestión administrativo-financieros de
la Empresa
17. Conducir, coordinar y supervisar las acciones relativas al registro y consolidación de
las transacciones económicas y financieras de la Empresa, así como, la formulación,
análisis, evaluación y presentación de los estados financieros a la Gerencia General
18. Desarrollar las acciones referidas al control patrimonial y saneamiento de los bienes
muebles e inmuebles de la Empresa.
19. Conducir y supervisar el proceso de programación, captación y control de los
recursos financieros de la Empresa, con el fin de atender los requerimientos de efectivo
para la operación e inversión
20. Conducir y controlar la contratación de los seguros personales y no personales de
la Empresa
21. Negociar condiciones financieras de colocaciones bancarias, manteniendo
relaciones de comunicación con funcionarios de entidades financieras y empresas
clientes.
22. Cumplir con el Lineamiento Corporativo del Sistema de Control Interno para las
Empresas bajo el ámbito de FONAFE, Guía para la Evaluación del Sistema de Control
Interno y anexos.
23. Realizar toda función o encargo que le asigne el Gerente General, inherentes a su
puesto, así como cumplir y hacer cumplir las Normas, Directivas, Resoluciones,
Procedimientos y Reglamentos Internos y Externos de Trabajo, de Control Interno.

DESCRIPCION DEL PUESTO

A. IDENTIFICACION DEL PUESTO
NOMBRE DEL PUESTO
JEFE DE LA UNIDAD DE CONTABILIDAD
GRUPO OCUPACIONAL REPORTA A
EJECUTIVO GERENTE DE ADMINISTRACIÓN Y
FINANZAS

B. FUNCIONES GENERALESADMINISTRACIÓN
1. Supervisar el registro de las operaciones y la aplicación adecuada de las cuentas del
Plan Contable General Empresarial y el cumplimiento de las disposiciones vigentes
sobre normas, procedimientos y principios de contabilidad generalmente aceptados,
Normas Internacionales de Contabilidad – NICs, Normas Internacionales de Información
Financiera - NIIF, Directivas de Prácticas contables corporativas de FONAFE,
Legislación tributaria y otras normas que afecten o regulen la formulación y emisión de
los Estados Financieros.
2. Establecer y mantener actualizados los procedimientos contables y la dinámica de
cuentas para ser aplicadas en función a las diversas operaciones de la empresa.

C. FUNCIONES ESPECÍFICAS

1. Participar en la elaboración y ejecución del Plan Estratégico de la gerencia de área;

así como elaborar y ejecutar el Plan Operativo y Presupuesto Anual de la Unidad.
2. Cumplir con la elaboración y presentación oportuna y confiable de los registros
contables y Estados Financieros de acuerdo con los plazos, normas, principios
contables y demás normas y leyes aplicables.
3. Informar y coordinar con la Unidad de Finanzas y Valores el pago oportuno de los
tributos y contribuciones.
4. Llevar a cabo acciones de control previo como arqueos e intervenciones inopinadas
en fondos y cobranzas mínimo 3 veces al mes.
5. Proponer las normas y procedimientos contables financieros para mejorar la gestión
del área
6. Sustentar los Estados Financieros de la empresa ante la Gerencia de Administración
y Finanzas, Gerencia General y/o Directorio, así como ante cualquier autoridad que lo
solicite.
7. Revisar que los desembolsos por adquisiciones de bienes y servicios que se realizan
en la empresa, se encuentren conformes con los bienes y servicios contratados y
comprometidos, contratos celebrados y que los documentos y comprobantes de pago
que se presenten, estén de acuerdo con las normas legales y administrativas vigentes.

8. Coordinar y centralizar la información para la elaboración de los reportes, anexos al

balance y cuadros contables, requeridos por la Dirección Nacional de Contabilidad
Pública, CONASEV, FONAFE, OSINERMIG, el Ministerio de Energía y Minas y otras
instituciones competentes.
9. Hacer seguimiento al cumplimiento de los contratos de servicios solicitados por el
área a su cargo.
10. Formular normas y procedimientos tendientes a establecer un sistema contable que
presente razonablemente la situación económica – financiera de la empresa.
11. Revisar y ordenar la aplicación de las políticas y prácticas contables de la empresa
con los alcances de las Directivas o Normas que se emitan al respecto.
12. Atender los requerimientos de información efectuados por la SUNAT u otras
entidades competentes relacionadas al área.
13. Supervisar el cumplimiento de las obligaciones tributarias internas, realizando y/o
validando el cálculo de los impuestos y contribuciones a la administración Tributaria
SUNAT, a los organismos reguladores y a otras instituciones que correspondan de
acuerdo a la actividad empresarial de INFOTEC.
14. Asesorar en los asuntos de su competencia a la Gerencia de Administración y
Finanzas, y otras áreas que requieran.
15. Dar cumplimiento a los Acuerdos del Directorio y Junta General de Accionistas.
16. Emitir los Estados Financieros intermedios trimestrales y anuales correspondientes:
a) Balance General, Estado de Situación Financiera b) Estado de Ganancias y Pérdidas
(Por naturaleza y función), Estado de Resultados c) Estado de cambios en el Patrimonio
Neto y d) Flujo de Efectivos), así como las notas a los estados financieros, ratios
financieros y otro información que disponga la Gerencia de Administración y Finanzas.

17. Controlar y evaluar, en términos de rendimiento, oportunidad y calidad el

cumplimiento de las funciones del personal a su cargo, para el logro de los objetivos
institucionales.
18. Realizar toda función o encargo que le asigne el Gerente de Área y/o Jefe Inmediato
Superior, inherentes a su puesto, así como cumplir las Normas, Directivas,
Resoluciones, Procedimientos y Reglamentos Internos y Externos de Trabajo, de
Control Interno.

DESCRIPCION DEL PUESTO

A. IDENTIFICACION DEL PUESTO
NOMBRE DEL PUESTO
ANALISTA DE COMPRAS
GRUPO OCUPACIONAL REPORTA A
PROFESIONAL JEFE DE LA UNIDAD DE CONTABILIDAD