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2019

LA BANCA EN LÍNEA
MODERNIZACIÓN EN LAS TRANSACCIÓNES BANCARIAS

EXPOSICIÓN 7
GRUPO CN22A
UNIVERSIDAD DE PANAMÁ -FAECO
UNIVERSIDAD DE PANAMÁ
FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS Y CONTABILIDAD
LICENCIATURA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA

ASIGNATURA: CONTABILIDAD INTERMEDIA


TEMA
LA BANCA EN LÍNEA

PROFESOR:
LEONARDO DÍAZ

INTEGRANTES:
MARISOL VELASCO CED. 8-425-515
NEREIDA JUÁREZ CED 8-945-2064
OSCAR BINNS CED 12-700-792
ERIC QUINTERO CED 8-813-2280
JOANSKY QUIRÓZ CED 4-733-758

GRUPO CN22 A
TURNO NOCTURNO
I SEMESTRE
Contenido

Introducción
1. Banca en Línea ........................................................................................................................................ 4
1.1. Concepto ........................................................................................................................................... 4
1.2. Origen y Evolución de la Banca en Línea ....................................................................................... 5
1.3. Antecedentes .................................................................................................................................... 5
2.Ventajas de la Banca en Línea: ............................................................................................................... 6
2.1. Ventajas de la banca en Línea para los Clientes: ........................................................................... 6
2.2. Ventajas a empresas innovadoras: ................................................................................................. 7
3. Desventajas de la Banca en Línea: ..................................................................................................... 8
3.1. Para los Clientes ............................................................................................................................... 8
3.2. Desventajas de la banca en línea para las empresas ..................................................................... 9
4. Característica de la Tecnología de la Banca en Línea: ...................................................................... 9
4.1. Banca tradicional ............................................................................................................................ 10
4.2. Eliminación de barreras espacio temporales ............................................................................... 10
4.3. Seguridad ........................................................................................................................................ 11
5. Servicios Habituales de la Banca en Línea ...................................................................................... 12
6. Estructura ........................................................................................................................................... 15
6.1. Fundamentos .................................................................................................................................. 15
6.2. Estructura Operacional .................................................................................................................. 17
6.2.1. Nivel de Gestión ................................................................................................................... 17
6.3. Nivel funcional .................................................................................................................................... 17
6.4. Nivel de Interfaz:................................................................................................................................. 17
6.5. Nivel Analítico..................................................................................................................................... 18
6.6. Normativa Legal de la Estructura ...................................................................................................... 18
CONCLUSIÓN ............................................................................................................................................ 20
BIBLIOGRAFÍA .......................................................................................................................................... 21
ANEXOS ..................................................................................................................................................... 21
INTRODUCCIÓN

En este trabajo se pretende analizar la situación actual, proyecciones, riesgos y medidas de seguridad
de los servicios de banca por Internet o como se conoce banca en línea, haciendo referencia
al mundo globalizado donde el Internet ha transformado la manera de hacer negocios, y el sistema
bancario no se puede quedar atrás; Se incorporan nuevas tecnologías de información en los servicios
bancarios, tradicionales de producto, mercado y cliente, que han cambiado la banca global,
desarrollan la banca por Internet, como un medio de comunicación entre los bancos y sus clientes
ya sean personas naturales o jurídicas, para realizar transacciones en línea a un
menor tiempo y costo para sus usuarios, optimizando mejor sus recursos. La Banca en Línea ha
reducido las barreras a la entrada, acelerando la desintermediación bancaria. Actualmente, los
estudios comprueban que el sector que más está usando las tecnologías de la información en el
mundo es el sector financiero.

Posteriormente, los bancos realizaron grandes inversiones en tecnologías y marketing, que les
permiten hoy en día ofrecer una alta gama de servicios online gratuitos, desde consultas de saldos
de cuentas de ahorros, transferencias entre cuentas, pago de servicios como luz, agua, teléfono,
cable, inversiones en fondos mutuos, pago de impuestos, información de productos y servicios para
la banca personal y empresarial, entre otros, los cuales puede accederse desde la comodidad del
hogar, la empresa o cualquier lugar. Asimismo, los bancos ya han desarrollado estructuras que
garantizan la privacidad de las operaciones y ofrecen la máxima seguridad en la identificación de sus
clientes a través del acceso vía Interne
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1. Banca en Línea
1.1. Concepto

El e-banking, Netbanking, Banca Electrónica o Internet Banking son los términos utilizados que
definen la posibilidad de realizar una gran parte de las transacciones bancarias por Internet, lo cual
se ha convertido en una herramienta de uso común, principalmente por las facilidades que ofrece
en el ahorro de tiempo, disponibilidad de horario al eliminar la necesidad de trasladarse hasta la
sucursal La Internet ha puesto el banco a disposición de los usuarios a toda hora y desde cualquier
lugar en el mundo.
La banca electrónica, o también llamada banca virtual u online, es un servicio prestado por las
entidades financieras que tiene como misión permitir a sus clientes realizar operaciones y
transacciones con sus productos de forma autónoma, independiente, segura y rápida a través de
Internet.
Entre las transacciones más típicas que se pueden realizar a través de este servicio
de banca electrónica están las transferencias, el envío y recepción de ficheros o cuadernos de
gestión y la consulta de los movimientos de las cuentas. Desde el punto de vista del consumidor, la
banca virtual ofrece una serie de ventajas pero también de inconvenientes.
“El acceso cada día más frecuente de usuarios a los bancos desde cualquier lugar casa, oficina,
vehículo, celular, todo a través de una computadora, toma proporciones impensables hasta hace
pocos años los pagos de préstamos, tarjetas de crédito, transferencia de fondos a cuentas dentro,
fuera del banco, ahorro, consulta de balances, movimientos de las cuentas, estados financieros,
pago de impuestos, solicitud de crédito entre otros servicios, pueden ser realizados sin tener que
hacer filas en una oficina bancaria"
Esto ha incidido en que la presencia de personas en muchas sucursales bancarias sea menor, por
lo menos con el propósito de pagar una tarjeta de crédito, un préstamo o pedir un balance de una
gran demostración del uso de la tecnología en la banca, el aprovechamiento al mínimo de lo que es
Internet"
Actualmente, la industria bancaria está realizando un gran esfuerzo por conquistar nuevos
segmentos de mercado. La situación se encuentra favorecida por los rápidos cambios producidos
en el sistema tecnológico Internet así como por la globalización de la banca. En este sentido, la
banca electrónica se considera una nueva unidad estratégica de negocio dentro de la banca
tradicional. Buena prueba de ello lo constituye el despegue experimentado por la banca electrónica,
que hoy en día, ha desplazado los servicios bancarios tradicionales para ofrecer nuevos productos
más competitivos y adecuados a las necesidades de los clientes, además de reducir los costes
operacionales, aumentando la eficiencia en la gestión y reduciendo los costes de transacción,
nacionales e internacionales.

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1.2. Origen y Evolución de la Banca en Línea

La historia de la banca comienza con el primer prototipo de banco de comerciantes de la


Mesopotamia, que hacía préstamos de granos a los agricultores y negociantes que transportaban
bienes entre las ciudades desde aproximadamente 2000 a. C. en Fenicia, Asiria y Babilonia.
Posteriormente, en la Antigua Grecia y durante el Imperio Romano, los prestamistas hacían
empréstitos y se añadieron dos innovaciones importantes: aceptaban depósitos y cambiaban dinero.
Existe evidencia arqueológica para este período en la Antigua China y la India de préstamos
monetarios.
El desarrollo de la banca se propagó del norte de Italia a toda Europa y tuvieron lugar varias
innovaciones importantes en Ámsterdam durante la República de los Países Bajos en el siglo XVI,
así como en Londres en el siglo XVII. Durante el siglo XX, el desarrollo en telecomunicaciones e
informática llevaron a cambios fundamentales en las operaciones bancarias y permitieron que los
bancos crecieran dramáticamente en tamaño y alcance geográfico.
La banca electrónica está implantada en España desde el año 1995 cuando las entidades
financieras decidieron apostar por este servicio. En la actualidad la banca electrónica se encuentra
muy integrada en todos los canales: Internet, servicio telefónico y móvil o Smartphone.
En el momento actual de grandes cambios en la tecnología aplicada a la banca, es interesante hacer
una mirada retrospectiva hacia lo que en su día fue la innovación más importante en banca: la banca
por internet, y su escasa evolución. Desde que en 1995 Wells Fargo lanzara la primera banca por
internet entre los grandes bancos, llevando los extractos en papel al mundo digital, la información
mostrada ha evolucionado poco o muy poco.
Pero fundamentalmente, lo que hasta hace poco la banca online no ha sido capaz de ayudar a sus
usuarios a poder tomar decisiones de manera fácil e intuitiva sobre su dinero. Y esto significa: poder
evaluar tu situación financiera, establecer objetivos, un plan para la consecución de dichos objetivos
y la re-evaluación continua.
Esta dificultad es la que vivió Aaron Patzer, ingeniero informático, en 2005 cuando después de dos
horas intentando poner orden entre sus facturas y extractos bancarios pensó que tenía que haber
una mejor manera de hacer seguimiento de tus gastos. Un año después fundaba mint.com y en
septiembre de 2007, después de dos años de desarrollo lanzaba la primera beta pública. El éxito
fue impresionante, atrayendo a un millón de usuarios en su primer año. Justo dos años más
tarde, Intuit lo compraba por $170 millones. Pronto llegarían otras start ups como Money
Strands, Pageonce (ahora Check) , Planwise, Geezeo, etc. sin olvidar ejemplos más cercanos
y recientes como el de Fintonic en España. Y también pronto muchas de ellas abrirían su modelo
de negocio hacia la marca blanca y la consiguiente asociación con bancos.

1.3. Antecedentes

El trueque
La historia de la banca depende de la historia del dinero: del grano-dinero y ganado-dinero utilizados
desde al menos "9000" a. C. Teoría, dos de las primeras cosas entendidas como trueque, aunque
claramente con la intervención del dinero.23

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Las Obsidianas de Anatolia, empleadas como materia prima para las herramientas de la Edad de
Piedra (Teoría), eran distribuidas ya en "12500" a. C. Teoría, con un comercio organizado en el IX
milenio a. C.45 En Cerdeña, uno de los cuatro sitios principales con depósitos de obsidianas en el
Mediterráneo, este comercio fue reemplazado en el III milenio a. C. por el comercio de cobre y plata.
La crisis financiera de fines de los años 2000 ocasionó muchas quiebras bancarias, incluyendo a
algunos de los bancos más grandes del mundo, y generó mucho debate sobre la regulación bancaria
existente. En un principio cuando los bancos abrieron sus páginas web, con el fin de alinearse con
las nuevas tecnologías que ya habían sido aceptadas por sus clientes con el e–comercio, no estaban
convencidos de la rentabilidad ni del potencial de este negocio. Es así que las primeras páginas
tenían un diseño complicado, que impedía la navegación rápida y que sólo repetía los mismos
mensajes publicitarios de las sucursales.
Por otra parte, si bien en los inicios de la banca por Internet, los clientes no tenían confianza en este
nuevo medio; la facilidad de su uso, la rapidez del servicio online y la reducción de costos que
representa no tener que trasladarse a las oficinas de los bancos ni realizar largas colas, son sus
más significativas ventajas, y los factores que explican su importante crecimiento.
Los bancos están realizando esfuerzos para fomentar la migración de sus clientes actuales hacia
los medios electrónicos, ya que resultan más baratos que la sucursal; así como para atraer nuevos
clientes virtuales a la banca por Internet.

2. Ventajas de la Banca en Línea:


Desde el punto de vista del consumidor, la banca en línea ofrece una serie de ventajas que permiten
crear valor:
 Comodidad y servicios de conveniencia, 24/7. Operaciones desde casa.
 Acceso global y Ahorro de Tiempo
 Ahorro en costes para el banco que pueden o deben repercutir en el cliente. Puede ser más
barato que el teléfono, sobre todo si se tiene tarifa plana o el teléfono de información es
una línea 902.
 Transparencia en la información.
 Capacidad de elección de los clientes.
 Oferta de productos y servicios personalizados.

2.1. Ventajas de la banca en Línea para los Clientes:

 Reduce tiempo al realizar tus operaciones financieras: sólo necesitas conectarte desde tu
casa, oficina o desde algún móvil para realizar cualquier actividad en tus cuentas.
 Haz trámites donde quieras y cuando quieras: puedes utilizar tu computadora (o tu
Smartphone, con algunos bancos), sólo debes tener acceso a internet para revisar tu
estado de cuenta, transferir dinero y realizar pagos. Por lo general, los servicios de banca
móviles son gratuitos, sólo considera que puede generarte cargos según la compañía de
celular a la que pertenezcas y el tipo de plan que hayas contratado.

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 Puedes realizar varias operaciones bancarias: movimientos, pagos de tarjeta de crédito,
consulta de saldos, pagos de servicios, recarga de tiempo aire y transferencias entre
cuentas propias. La tecnología puede facilitar tus obligaciones financieras. De acuerdo
con especialistas, 20% de la gente accede a la banca por Internet mediante dispositivos
móviles.
 Ten el control de tus pagos de cuenta: ¡No pierdas más tiempo en visitas al banco! Con
la banca en línea, además de evitar los estados de cuenta impresos, podrás pagar tus
cuentas y mantener todos tus registros de pago en un solo lugar y muy fáciles de
encontrar. Si lo deseas también puedes programar pagos automáticos utilizando tu tarjeta
de débito o crédito, como el pago de servicios básicos de agua, luz y teléfono.
 Pregunta por alertas que te notifiquen movimientos: la banca en línea te ayuda a saber
cómo estás manejando tu dinero y tus cuentas bancarias. Puedes preguntar a tu banco si
te permite incluir alertas para saber qué estás haciendo con tu dinero y evitar generar
intereses por pagos tardíos. Las alertas pueden notificarte cuando tienes que hacer
movimientos, pagar alguna cuenta o cuando te hayan hecho algún depósito.
 Seguridad en el manejo de tu dinero: La seguridad de tus operaciones está respaldada
por tu nombre de usuario y contraseña (que puedes cambiar constantemente), pero
además por el token, es un código numérico que cambia cada 60 segundos y que también
debes introducir para conectarte a la banca por Internet.

2.2. Ventajas a empresas innovadoras:

 Uso personalizado. Un empresario puede llevar a cabo la administración financiera de


acuerdo con sus necesidades y las de su compañía.
 Servicio 24 horas. Disposición de los servicios bancarios durante todo el día y todos los días
del año, en los que se pueden realizar todo tipo de consultas, gestiones y operaciones.
 Oficina móvil. Este servicio y modalidad permite operar desde una computadora en la oficina
y a través de dispositivos móviles, como los teléfonos inteligentes o agendas electrónicas
personales (PDA).
 Fácil empleo. Estos sistemas están diseñados en función de la intuición del usuario y es muy
sencillo familiarizarse con ellos. Por lo que es de fácil navegación.
 Reduce costos y tiempos. Los servicios online disminuyen las comisiones y ofrecen
interesantes promociones de lanzamiento de productos. Además, se evitan desplazamientos
para realizar operaciones habituales, con el consiguiente ahorro de tiempo.
A través de la banca electrónica es más sencilla la administración financiera de una empresa en
general, pues permite llevar a cabo un control y seguimiento de su tesorería en tiempo real
mediante consultas de saldos, traspasos de fondos, transferencias entre cuentas y gestión de
domiciliaciones; operaciones que son habituales en cualquier compañía.
No obstante se ha detectado un conjunto de obstáculos o inconvenientes que inhiben la óptima
adopción de la banca online:
 Preocupación por la seguridad (virus, piratas,...) y por la información personal y confidencial.
 Propia intangibilidad y separación física entre el cliente y la entidad.
 Límite de servicios y burocracia afuera de línea (solventado con el paso del tiempo).

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 Ausencia de información sobre el uso y servicios ofrecidos y de habilidades tecnológicas
entre los usuarios.
 Baja penetración de Internet en algunas zonas rurales o países en vías de desarrollo.

3. Desventajas de la Banca en Línea:

Aunque sus desventajas son pocas, quizás una de ellas sea la falta de contratación de
puestos cualificados por empleados de banca telefónica que no tienen categoría profesional
acorde, ya que en muchos casos serán subcontratados, una prueba de esto es que ya existen
bancos online sin presencia física. El trato con el personal del banco crea un vínculo, vínculo
que se rompe con la banca electrónica, ya que solo tratamos con el ordenador.

3.1. Para los Clientes

1. Necesitas tener conexión a Internet. Aunque esto cada vez menos se considera un
problema, es posible que para personas que no estén totalmente adaptadas a la tecnología,
o en zonas rurales, sí que lo sea. Además, en caso de que falle la tecnología necesaria
tampoco podrás utilizar este servicio.
2. No existe trato personal con el cliente. Cuando se trata de dinero hay muchas personas
que necesitan sentirse respaldadas por alguien. En el caso del banco online se pierde ese
contacto con las personas de la entidad financiera y se despersonalizan el trato, algo que
para algunas personas es muy importante.
3. Inseguridad. Para muchos la banca online ofrece una inseguridad que no tiene la banca
tradicional. Esto se debe a que existe un cierto miedo a sufrir casos de ciber delincuencia
en los que se puedan adueñar de nuestro dinero, o el rechazo a incluir datos personales y
confidenciales en Internet.
4. Cuenta asociada. para la utilización de la banca por internet es necesario que los usuarios
sean clientes del banco asociado a la banca online.
5. No leer las condiciones. Normalmente cuando acudimos a abrirnos una cuenta a un
banco, la persona de la oficina es la que nos explica las condiciones de cada contrato, de
manera que el trámite de informarnos se convierte en algo más ameno y sencillo. Con la
banca online tenemos que leerlo en primera persona y en muchas ocasiones podemos
evitarlo por falta de tiempo o pereza
6. No hay ofertas para autónomos. La mayoría de los productos no contemplan a los
autónomos entre sus ofertas.
7. Escasez de ofertas para jóvenes. La mayoría de los bancos ofrecen interesantes
prestaciones, pero no hay descuentos o ventajas para los jóvenes.

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3.2. Desventajas de la banca en línea para las empresas

1. Preocupación por la seguridad (virus, hackers,...) y por la información personal y confidencial.


2. Propia intangibilidad y separación física entre el cliente y la entidad.
3. Límite de servicios y burocracia off-line (solventado con el paso del tiempo).
4. Ausencia de información sobre el uso y servicios ofrecidos y de habilidades tecnológicas entre
los usuarios.
5. Baja penetración de Internet en algunas zonas rurales o países en vías de desarrollo.
Hoy en día, algunas personas, sobre todo las de avanzada edad, aun no creen en las posibilidades
de Internet para realizar las operaciones bancarias, y prefieren ir directamente al banco a realizarlas,
por preocupación por la seguridad o simplemente porque no tienen conocimientos informáticos para
operar en Internet. Otra desventaja es el tiempo incurrido en la confirmación y aprobación, La
principal desventaja que acarrea el establecimiento afiliado al aceptar el pago de facturas a través
del uso de tarjetas de crédito es la de no poder convertir facturas en efectivo en un plazo menor de
48 horas, al menos que este posea una cuenta bancaria con el banco emisor de la tarjeta, a través
de la cual podrá realizar un depósito del monto de las transacciones de tarjetas de crédito y girar
sobre la misma casi inmediatamente. En la segunda etapa, se enfatizan las tecnologías interactivas,
tales como pagos de cuentas en línea y otros servicios personalizados. La tercera etapa, involucra
el marketing directo de créditos y servicios de préstamo, asuntos de administración financiera
personalizada y servicios tales como comercio de títulos y ofertas de seguros. Asimismo, existen
una serie de riesgos asociados a este servicio y que en ocasiones no son considerados
adecuadamente por los bancos, como por ejemplo el riesgo de reputación, si el banco cuenta con
un software limitado, lo cual puede afectar la imagen de la entidad financiera; el riesgo de
cumplimiento de las normas legales de un país; entre otros

4. Característica de la Tecnología de la Banca en Línea:

En la lucha por atribuir un nombre adecuado a dicha innovación tecnológica, aparecen términos
como banca virtual, banca en línea, e-banking o genéricamente banca electrónica, aunque
conviene aclarar qué se entiende por cada una de ellos (Clasificación de banca electrónica de
Muñoz Leiva, 2008)

 La banca electrónica hace referencia al tipo de banca que se realiza por medios electrónicos
como puede ser cajeros electrónicos, teléfono y otras redes de comunicación.
Tradicionalmente, este término ha sido atribuido a la banca por Internet o banca online, pero
conviene aclarar su significado. Algunos autores lo consideran como un constructor de orden
superior que supone varios canales que incluyen también la banca telefónica, la banca por
teléfono móvil (basada en tecnología Wireless Application Protocol –WAP– que traslada
Internet al teléfono móvil) y la basada en televisión interactiva (iNet-television).

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 La banca por Internet o en línea comprende aquellas herramientas que ofrecen una entidad
para que sus clientes hagan sus operaciones bancarias a través de la computadora utilizando
una conexión a la red Internet. Para otros investigadores la banca por Internet es un nuevo
tipo de sistema de información que usa los recursos novedosos de Internet y la World Wide
Web (WWW) para permitir a los consumidores efectuar operaciones financieras en el espacio
virtual.

 La banca virtual o sin presencia física. Se considera a un banco virtual como un banco sin
oficina y normalmente se asocia el concepto banca virtual al de banca electrónica. En
términos generales, este mercado no debería denominarse virtual, siendo más adecuada la
denominación de banca electrónica o por Internet, puesto que las organizaciones
participantes en el intercambio existen físicamente.

 De las transacciones desde la casa (Home) sin tener que asistir personalmente a un banco
(Bank) viene el término inglés: Home Banking. Una breve lista se sus servicios, sería:
consultas de saldo, solicitud de extractos (cuentas), transferencias internas (cuentas del
mismo banco) o a terceros. Seguimiento (transacciones) U otros más especializados
(cambios de divisas, transferencias internacionales; solicitud y aprobación de créditos).

Actualmente, no se puede entender el sistema bancario sin hacer referencia a la banca electrónica.
Las nuevas tecnologías e Internet han hecho que el sector bancario se digitalice hasta tal nivel que
ya existen algunas entidades financieras que no cuentan con sucursales físicas, o disponen de un
número reducido. Lo que empezó con sacar dinero desde de un cajero automático se ha convertido
en un nuevo modelo empresarial que ofrece a los clientes todas las posibilidades para realizar sus
operaciones bancarias desde donde quieras y en el momento que lo deseen. En este movimiento
del consumidor desde la banca tradicional basada en oficinas a una banca autónoma, los inversores
particulares han sufrido un profundo cambio en su relación con las instituciones financieras. En el
tipo de relación de intercambio B2C aparece el denominado banco virtual' o banco en casa
destinado a los usuarios particulares, el cual podría ser incluido en cualquiera de los tres tipos de
banca definidos anteriormente. Así mismo, se ha difundido en el negocio de los brockers y las
compañías de seguros. Estos son los puntos que caracterizan el actual modelo de banca online y
que tan rápido se está desarrollando. Empiezan a surgir nuevas generaciones que ya no tendrán
contacto con las sucursales físicas, debido a algunos de estos aspectos.

4.1. Banca tradicional

Una de las características más importantes de la banca electrónica es que te permite realizar las
mismas operaciones que desde la sucursal física. Esta es una de las cuestiones por las que muchas
personas creen que podrá desbancar al modelo anterior de banca. Aunque es posible que algunas
entidades financieras requieran que acudas a la sucursal para algún servicio más específico, la
banca que es totalmente online demuestra que es posible hacerlo todo desde cualquier dispositivo.

4.2. Eliminación de barreras espacio temporales


Sin duda, este es el aspecto más importante de la banca online. La irrupción de los móviles, sumada
a la anterior expansión del mundo online, ha provocado que las personas puedan gestionar sus

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operaciones desde cualquier parte del mundo y a cualquier hora del día. Esto es fundamental para
realizar operaciones urgentes que no pueden esperar, pero, sobre todo, ofrece una total libertad a
la hora de gestionar tu dinero.
Ya no es necesario acudir a la sucursal para arreglar tus papeleos o realizar trámites. Ahora
podemos hacerlo desde casa, desde el trabajo o estando de vacaciones. También ha aportado su
granito de arena a la mejora de la eficiencia de las empresas, las cuales pueden gestionar todas
sus finanzas desde las oficinas, sin que sea necesario acudir a la entidad, o realizar todos los pagos
y cobros a proveedores y clientes.
4.3. Seguridad

La seguridad es uno de los puntos principales por los que la gente no acaba de aceptar del todo la
banca online. Todo el mundo se preocupa por su dinero, y tenemos miedo a perderlo. Pero sobre
todo las personas más tradicionales y que menos adaptadas están a las nuevas tecnologías, son
muy reacias a confiar en una banca total o parcialmente online.
Cabe destacar que, a pesar de que existen algunos riesgos en la banca online, las entidades
financieras trabajan continuamente para que sus sistemas sean seguros y ofrecer servicios sin
problemas para el usuario. Además, debemos saber que, en la mayoría de los problemas de
seguridad que se producen, la culpa suele ser del usuario que ha cometido algún error que
comprometía su seguridad.
Afortunadamente, la industria bancaria cuenta hoy en día con diversos recursos y soluciones
disponibles; y esto gracias al desarrollo reciente de la tecnología y las comunicaciones.
Es sabido que el negocio bancario, por manejar grandes bases de datos, de clientes, cuentas,
cotizaciones, transferencias, fondos y otros está ligado estrechamente con la información, lo que le
hace propicio liderar innovaciones constantes; pero también es cierto que los bancos son una de
las organizaciones más conservadoras, por lo que ellos deben ofrecer, a la vez que productos
novedosos, seguridad a toda prueba en un negocio en el que la confianza los es todo.
Beneficios en cuanto a la seguridad: o No se necesita andar con mucho dinero en efectivo. O Se
puede adquirir bienes y servicios hasta los límites de crédito. O Protección personal contra
accidentes en viajes.

 Flexibilidad: o Permite reservación y alquiler de carros y hoteles. O Facilidad de


financiamiento a través de extra crédito a prueba hasta 25% de sobregiro gratis.
 Prestigio y Elegancia: o El usuario es considerado como una persona moral y
económicamente solvente. O Le confiere al usuario prestigio y confiabilidad.
 Control: o Permiten la verificación y el control del balance de los gastos realizados.
Ahora es posible que toda compañía tenga presencia en Internet. Los negocios de garaje, las
compañías en el hogar, las pequeñas empresas, han creado páginas en Internet para ofrecer y
vender sus servicios, también las grandes corporaciones empiezan a orientar su negocios en
Internet. Sin embargo, una cosa es crear una presencia en la Web y otra totalmente diferente,
asegurar que estos Clientes que frecuentan esa página continúen regresando, esa es la verdadera
prueba de lealtad del consumidor en Internet.

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5. Servicios Habituales de la Banca en Línea

 SERVICIOS de ACH
El servicio de ACH le brinda la comodidad de hacer transferencias bancarias locales bajo un sistema
de pagos electrónicos entre todas las instituciones financieras a nivel nacional para todo tipo de
transacciones, incluyendo pagos a terceros de forma rápida y segura.
1. Beneficios
Pagos y cobros directos: planilla, dividendos, intereses primas de seguros, préstamos, pago de
servicios, pagos a proveedores y otras obligaciones entre personas o empresas.
Transferencia de fondos: elimina el riesgo de robo, fraude o falsificación de cheques y reduce el
tiempo para la disponibilidad de sus fondos.
2. Planillas Automáticas
El Servicio de Planilla Automática, el cual le aplica automáticamente a cada empleado de su
empresa las quincenas, vacaciones, décimos y demás prestaciones a través de la acreditación
directa a la cuenta de ahorro de cada empleado, el cual podrá disponer de dichos fondos las 24
horas del día por medio de su Tarjeta Clave, evitando la necesidad de cambiar los cheques en el
Banco.
3. Transferencias
Envió de fondos internacionales sin demoras de acuerdo a sus instrucciones.
Por medio de una solicitud de transferencia de enviada a una entidad bancaria podrá realizar sus
transferencias de las divisas de su necesidad para el pago sus a terceros o proveedores a nivel
internacional.
Adicional se recibe transferencia de fondos que llegan del exterior con la instrucción por escrito de
abonar a su cuenta. Estas se pueden originar por remesas familiares, pagos de comisiones o pago
de exportaciones, inversiones, préstamos externos.
4. Banca Móvil
El servicio de Banca Móvil, a través del cual nuestros clientes podrán tener acceso a sus cuentas
las 24 horas del día vía Internet.
Este servicio le permite, de una manera gratuita, segura y conveniente, realizar sus transacciones
bancarias en su dispositivo móvil desde cualquier lugar y en cualquier momento.

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5. La Banca Móvil le ofrece la posibilidad de:
Acceder a sus cuentas con su mismo usuario de banca en línea
Consultar sus cuentas y balances
Consultar los movimientos históricos sobre sus cuentas (mes actual)
Realizar transferencias entre cuentas propias
Realizar transferencias Locales ACH
Hacer recargas de Panapass
Pagar Tarjetas de Crédito Propias o de Terceros
Realizar pagos a terceros

6. Banca en Línea Personal


El servicio de Banca en Línea Personal, por medio del cual nuestros clientes podrán tener acceso a
sus cuentas las 24 horas del día, todo el año.
Este servicio le permite, de una manera segura y conveniente, realizar sus transacciones bancarias
desde cualquier lugar y en cualquier momento.
7. Consultas
Usted podrá consultar todas sus cuentas: cuentas de ahorro, cuentas corrientes, depósitos a plazo,
cuentas money market, portafolios de inversión, facilidades de crédito, incluyendo sus tarjetas de
crédito y tarjetas pre pagadas. Tendrá acceso a todos sus movimientos bancarios y otros detalles
de sus cuentas como intereses, saldos, cheques girados, imágenes de cheques, estatus de
transacciones, retenciones, historial de su usuario, entre otros.
8. Transferencias
Este servicio le ofrece la opción de realizar transferencias entre sus cuentas, trasferencias a otras
cuentas, transferencias locales ACH y transferencias internacionales.
9. Pagos
A través de la Banca en Línea se tiene la facilidad de realizar todos sus pagos: pagos a servicios
públicos, recargas de Panapass, pagos de tarjetas de crédito y pagos a terceros (proveedores de
servicio, clubes, escuelas, aseguradoras, entre otros).

10. Otros Servicios


Con miras a garantizar el éxito de su negocio la Banca en Línea le ofrece de manera gratuita los
siguientes beneficios:
 Consulta de estados de cuentas actual e histórico de cualquier año

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 Transacciones programadas próximas a ejecutarse, disponible en el consolidado de sus
cuentas
 Detalle de sus transacciones de Tarjeta de Crédito en Línea
 Opción para crear sus plantillas de pagos y trasferencias en favoritos
 Suspensión de cheques
 Bloqueo de tarjetas de débito en línea
 Realizar transferencias internacionales en diferentes monedas y con fechas futuras
 Descargar estados de cuentas en múltiples formatos, incluyendo el formato MT940
11. Banca en Línea Corporativa
El servicio de Banca en Línea Corporativa, por medio del cual los clientes podrán tener acceso a
sus cuentas las 24 horas del día, todo el año.
Este servicio le permite de una manera, segura y conveniente el administrar y realizar sus
actividades bancarias desde cualquier lugar y en cualquier momento.
12. Usuario de Administración
Usted podrá tener el control de su Banca en Línea creando y administrando los usuarios
necesarios, este usuario administrador le da la facilidad de configurar a sus subusuarios los
accesos para usar los menús que necesiten, cantidad de autorizaciones requeridas por tipo de
transacción, configuración de roles por usuarios, límites por transacción y asignación de tarjetas
de token.
Estos son los permisos (roles) que pueden tener los usuarios:
 Consultas: Este usuario solamente puede consultar movimientos de cuenta y otra
información dentro de la Banca en Línea, no permite crear ni autorizar transacciones.
 Operador: Este usuario puede consultar y generar transacciones que luego deben ser
aprobadas por un perfil Supervisor o Ambos.
 Supervisor: Este usuario autoriza las transacciones creadas por el Operador.
 Ambos: Este usuario tiene acceso a consultar, generar transacciones y autorizar las
transacciones creadas por otro usuario.
 Consultas
Usted podrá consultar todas sus cuentas: cuentas de ahorro, cuentas corrientes, depósitos a plazo,
cuentas money market, portafolios de inversión, facilidades de crédito, incluyendo sus tarjetas de
crédito y tarjetas pre pagadas. Tendrá acceso a todos sus movimientos bancarios y otros detalles
de sus cuentas como intereses, saldos, cheques girados, imágenes de cheques, estatus de
transacciones, retenciones, historial de su usuario, entre otros.
 Transferencias
Este servicio le ofrece la opción de realizar transferencias entre sus cuentas, trasferencias a otras
cuentas, transferencias locales ACH y transferencias internacionales.

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 Pagos
A través de la Banca en Línea se tiene la facilidad de realizar todos sus pagos: pagos a servicios
públicos, recargas de Panapass, pagos de tarjetas de crédito y pagos a terceros (proveedores de
servicio, clubes, escuelas, aseguradoras, entre otros).

 Otros Servicios
Con miras a garantizar el éxito del negocio la Banca en Línea le ofrece de manera gratuita los
siguientes beneficios:
1. Consulta de estados de cuentas actual e histórico de cualquier año
2. Transacciones programadas próximas a ejecutarse, disponible en el consolidado de sus
cuentas
3. Detalle de sus transacciones de Tarjeta de Crédito en Línea
4. Opción para crear sus plantillas de pagos y trasferencias en favoritos
5. Suspensión de cheques
6. Bloqueo de tarjetas de débito en línea
7. Realizar transferencias internacionales en diferentes monedas y con fechas futuras
8. Descargar estados de cuentas en múltiples formatos.

6. Estructura

Las nuevas tecnologías de la comunicación están incidiendo significativamente en el desarrollo del


comercio electrónico, lo cual se traduce en nuevas oportunidades de mercado para el negocio
bancario. Buena prueba de ello lo constituye el despegue experimentado por la banca electrónica,
que hoy en día, ha desplazado los servicios bancarios tradicionales para ofrecer nuevos productos
más competitivos y adecuados a las necesidades de los clientes, además de reducir los costes
operacionales, aumentando la eficiencia en la gestión y reduciendo los costes de transacción,
nacionales e internacionales. Todo ello repercute, sin duda, en un aumento de la productividad y
en el bienestar económico en general.

6.1. Fundamentos

Los fundamentos comerciales tienen por finalidad aportar, a la relación contractual, la equidad
necesaria y deseada para garantizar el equilibrio de ambas partes.
Fundamento barreras espacio-temporales Realizar con efectividad las transacciones bancarias
que se realizaban desde un espacio físico desde cualquier parte del mundo a cualquier hora.

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Fundamento seguridad garantizar las transacciones de una manera segura, reduciendo el riesgo
a fraude.
Los fundamentos legales
 Título V Art 192están obligados a prestar sus servicios a los clientes bancarios con
transparencia, probidad y equidad, de conformidad con las normas y principios de la ley
bancaria.
Son obligaciones de los bancos las siguientes:
1. Informar al cliente bancario, desde el inicio de la relación, los términos y condiciones aplicables
al contrato en particular.
2. Abstenerse de utilizar los actos otorgados o cumplidos por el cliente bancario, como la firma de
documentos en blanco, para fines distintos a los anunciados al momento de requerirlos.
3. Abstenerse de impedir, de cualquier manera, que el cliente bancario, sin menoscabar el
cumplimiento de sus obligaciones frente al banco, desista de mantener la relación con el banco.
4. No aplicar o cobrar cargos por servicios que no han sido prestados por el banco y que no han
sido previamente acordados con el cliente bancario, y reembolsarlos al momento de ser exigidos.
5. Ser diligente en la atención de consultas y peticiones del cliente bancario para conocer el
estado de sus obligaciones o para acreditar su conocimiento ante terceros.
6. Informar, sin costo alguno y en un tiempo prudencial, sobre la evolución de las operaciones,
cuentas y negocios que mantienen con ellos, así como a emitir libre de cargos los recibos y
certificaciones de las transacciones de los clientes bancarios.
Los clientes bancarios tendrán, entre otros, los siguientes derechos básicos e
irrenunciables:
1. Conocer antes, durante y después, toda la información de manera clara, veraz y sin costo
alguno, respecto de un producto o servicio bancario.
2. Desistir, en cualquier momento, de continuar la relación con el banco, sin menoscabo del
cumplimiento de sus obligaciones, ni de los cargos previamente pactados y aplicables al
desistimiento prematuro de la relación.
3. Confidencialidad en lo que respecta a su relación con el banco frente a terceros, así como a su
privacidad.
4. Recibir un servicio diligente y eficiente por parte del banco, particularmente en lo que respecta a
consultas y peticiones para conocer el estado de las obligaciones o derechos dimanantes de las
mismas.

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6.2. Estructura Operacional

6.2.1. Nivel de Gestión

A. De Información:
La información que podamos transmitir o recibir dependerá de la entidad financiera con la que
trabajemos. Así, lo más normal es: consulta de saldos y movimientos de las cuentas, tarjetas,
información sobre préstamos y operaciones bancarias, etc.
Además de este tipo de información particular de cada cliente, las entidades ofrecen otras de tipo
genérica, como el acceso a los mercados financieros a tiempo real, productos y servicios ofrecidos
por el banco, temas de actualidad, divisas , etc.; completándose todo ello con la posibilidad de
realizar consultas directamente a través del correo electrónico.
B. De Órdenes:
Transferencias y traspasos entre cuentas, solicitud de apertura, domiciliación de recibos, petición
de talonarios, aplicación afondos de inversión, petición de tarjetas de crédito, compra - venta de
valores o artículos, solicitud de moneda extranjera, etc.

6.3. Nivel funcional


Corresponde a la asignación de las tareas puntuales que debe realizar el programa de la
institución financiera en cada una de las áreas específicas que debe ejecutar

6.4. Nivel de Interfaz:


En este nivel donde se unen los procesos de gestión y funciones, logrando así un proceso de
relaciones entre las mismas esto se logra integrándolo con una base de datos denominada
(OLTP) Online Transactional Processing, Estos procesan las transacciones de tiempo real de un
negocio. Contienen estructuras de datos optimizadas para la introducción y a la adición de los
datos. Su principal desventaja es que proporciona capacidades muy limitadas para la toma de
decisiones. Son las bases de datos que dan soporte a los sistemas de nivel operativo.
Los sistemas OLTP son bases de datos relacionales (RDBMS) orientadas a transacciones. Una
transacción es una secuencia de operaciones llevada a cabo por una base de datos de manera
atómica. Las operaciones pueden ser de cuatro tipos diferentes: SELECT, INSER, DELETE y
UPDATE.
Al tratarse de un proceso atómico, cada transacción solo tiene dos posibles finales: commit (si se
han llevado a cabo correctamente todas las operaciones) o rollback (cuando una operación de la
secuencia ha fallado, en cuyo caso hay que deshacer los cambios producidos por el resto de las
operaciones de la transacción y alertar del error).
OLAP - On-Line Analytical Processing
Los sistemas OLAP son bases de datos orientadas al procesamiento analítico. Este análisis suele
implicar, generalmente, la lectura de grandes cantidades de datos para llegar a extraer algún tipo

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de información útil: tendencias de ventas, patrones de comportamiento de los consumidores,
elaboración de informes complejos… etc. Este sistema es típico de los datamarts.

6.5. Nivel Analítico

Una vez ejecutada la orden esta hace el análisis y determina


1. Determinar que cuentas intervienen en la transacción
2. Clasificar las cuentas que intervienen
3. Abalizar que cuentas aumentan y/o que cuentas disminuyen
4. Determinar que valores en términos de unidades monetarias corresponden a cada cuenta
5. Aplicar la ley del movimiento de cuentas
6. Establecer la relación de igualdad numérica en términos de unidades monetarias entre él Debe
y el Haber.

6.6. Normativa Legal de la Estructura

 ACUERDO No. 006-20111 (de 6 de diciembre de 2011) Por medio del cual se establecen
lineamientos sobre banca electrónica y la gestión de riesgos relacionados de acuerdo al art.
V de la ley bancaria (Promover la confianza pública en el sistema bancario.)

ARTÍCULO 5: Estructura adecuada de la banca electrónica.


La junta directiva o gerencia superior de cada banco debe asegurarse de integrar al manual
de operaciones de la institución, los procedimientos, políticas y controles internos
necesarios a fin de mantener una estructura administrativa y operativa para ofrecer el
servicio de banca electrónica, que incluya especialmente lo siguiente:
1. Naturaleza de las transacciones y operaciones bancarias ofrecidas.
2. Sistema de registro de las transacciones y operaciones.
3. Mecanismos efectivos para la supervisión de los riesgos asociados con las actividades de
banca electrónica (como por ejemplo, riesgo operacional, tecnológico, de seguridad, etc.) que
incluyan, por lo menos, el establecimiento de políticas y controles para administrar tales
riesgos.
4. Mecanismos efectivos para la evaluación de las amenazas, vulnerabilidades e impactos
derivados de los archivos de información que conforman los procesos asociados a la banca
electrónica.

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5. Mecanismos efectivos para la gestión de los incidentes que atenten contra la seguridad de la
banca electrónica y su retroalimentación a la gestión de riesgos.
6. Políticas y procedimientos que sean aplicables en caso de amenazas potenciales de
seguridad interna y externa a la banca electrónica, tanto para prevención como para
respuesta.
7. Políticas y procedimientos que sean aplicables en caso de violaciones a la seguridad interna y
externa a la banca electrónica, incluyendo las acciones a tomar.
8. Políticas y procedimientos que incluyan mecanismos de seguridad que incluyan planes de
continuidad del servicio y de recuperación ante desastres.
9. Mecanismos de diligencia debida y vigilancia de las relaciones de tercerización que guarden
relación con el servicio de banca electrónica.

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CONCLUSIÓN

Podemos concluir en este informe el uso de las tecnologías de la información para servicios online
de los grandes bancos ya que son muy importante para mantener sus ventajas competitivas; en
este caso el internet representa el eje principal para que se puedan realizar las transacciones
bancarias en línea. Como habíamos indicado Los avances en la tecnología se encuentran en todos
los sectores económicos, siendo el sector financiero el que más usa las tecnologías en el mundo,
un ejemplo de ello es la banca por Internet o conocida Banca en Línea. Podemos observar el gran
impacto que tiene hoy en día la banca en Línea tomando como punto de referencia, la utilización de
los servicios bancarios en línea pero que representa una parte muy importante en los servicios
brindados por las instituciones bancarias.
A través de la banca por internet se puede tener una propia sucursal de una entidad bancaria en
nuestro computador lo que hace que se realicen transacciones bancarias de una forma muy segura,
fácil y rápida. Mediante las encuestas realizadas a los usuarios de las diferentes entidades bancarias
podemos observar que la mayoría de los usuarios que utilizan los servicios bancarios por internet
son los jóvenes, ya que hoy en día son quienes están al tanto del desarrollo de la tecnología.

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LA BANCA EN LÍNEA / MODERNIZACIÓN EN LAS TRANSACCIÓNES BANCARIAS
BIBLIOGRAFÍA

 LEY BANCARIA DE PANAMÁ

 ADMINISTRACIÓN DE OPERACIONES PRODUCCIÓN Y CADENA DE SUMINISTRO


13a ed, Chase,R y Jacobs,R.
Mc Graw Hill, 2014

INFOGRAFIA

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 http://repositorio.uchile.cl/bitstream/handle/2250/111497/Herrera%2C%20Juan%20S..pdf?s
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 https://sites.google.com/site/wikiade2631/j-el-ce-al-dep-comptable-i-
financer/introduccion/ventaja-e-inconvenientes-de-la-banca-electronica

ANEXOS

 Origen y Evolución de la Banca en Línea:

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LA BANCA EN LÍNEA / MODERNIZACIÓN EN LAS TRANSACCIÓNES BANCARIAS

Ventajas de la Banca en Línea

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LA BANCA EN LÍNEA / MODERNIZACIÓN EN LAS TRANSACCIÓNES BANCARIAS

 Desventajas de la Banca en Línea:

 Característica Tecnológica de la Banca en Línea:

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LA BANCA EN LÍNEA / MODERNIZACIÓN EN LAS TRANSACCIÓNES BANCARIAS

 Otros Servicios:

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LA BANCA EN LÍNEA / MODERNIZACIÓN EN LAS TRANSACCIÓNES BANCARIAS

Estructura

Mecanismo de automatización Bancaria

Nivel Funcional

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LA BANCA EN LÍNEA / MODERNIZACIÓN EN LAS TRANSACCIÓNES BANCARIAS

Nivel Operacional

Nivel Interfaz

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