REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

MISNISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACIÓN

UNIVERSITARIA CIENCIA Y TECNOLOGIA

COLEGIO UNIVERSITARIO

PROF. JOSÉ LORENZO PÉREZ RODRÍGUEZ

INFORME DE PRÁCTICA PROFESIONAL

(Inversiones Grupo G.A.N.B. 70, C.A.)

Garcia Guzman Gerzabeth

V- 20.027.892

PNF – A

Caracas, Noviembre del 2018

 Introducción

El propósito fundamental de la Practicas Profesionales es lograr que el practicante

aplique en el ámbito laboral todo los conocimientos adquiridos en su Pensum de estudio
realizado en el Colegio Universitario Prof. José Lorenzo Pérez Rodríguez durante los
trayectos III Y IV de PNF-A para así obtener el título Licenciado (a) en Administración.

El practicante creador del siguiente informe, realizó sus Prácticas Profesionales en la

empresa Inversiones Grupo G.A.N.B. 70, C.A cumpliendo con el requerimiento de 360 horas
distribuidas en tres (3) dias por semana con un total de 24 horas semanales a efectos de
desarrollar dichas prácticas las cuales fueron ejecutadas, iniciando el 09 de Julio del 2018 y
culminándolas el 20 de Octubre del 2018 en la Gerencia de Administración y Finanzas
específicamente en los Subsistemas (Cuentas por Cobrar, Tesorería , Impuesto y Cuentas por
Cobrar).

El presente informe está estructurado por 3 Capítulos con sus respectivas conclusiones
y recomendaciones; donde el Capítulo I se observa la descripción de la organización su
Misión, Visión, Estructura Organizativa de la misma; el Capítulo II contiene de manera
detallada todas las actividades desarrolladas por el practicante en dicha organización, el
Capítulo III se observan los parámetros comparativos con el Pensum de estudio y las
bibliografías consultadas por el practicante y finalizando dicho informe con sus respectivas
conclusiones y recomendaciones.
 Capítulo I

Identificación de la Empresa
Inversiones Grupo G.A.N.B. 70, C.A. es una organización cuyo objetivo social es la
prestación de servicios, elaboración de estudios y proyectos, asesoramiento técnico, conforme
a lo establecido en la Resolución N° 142 de la Superintendencia de Seguros del Ministerio de
Hacienda, en materia de control y evaluación de proyectos para la prevención y extinción de
incendios, selección y certificación de equipos y dispositivos electromecánicos utilizados con
tal finalidad, elaboración de planes para el entrenamiento y capacitación del personal técnico
necesario a tales actividades; importar y exportar, representar, comprar, vender y
comercializar todo tipo de equipos, máquinas, herramientas e implementos y así mismo,
contratar tecnologías y en general, todas aquellas actividades conexas y derivadas de las
industrias y explotación del objeto social, pudiendo extender el mismo a todo acto de lícito
comercio.

- Reseña histórica:

Grupo GANB, está conformado por dos (2) empresas venezolanas con proyección
internacional. Para esto cuenta con una organización integrada por profesionales en
todas las áreas técnicas y administrativas, tales como: Ingenieros Industriales,
Ingenieros Civiles, Ingenieros Electrónicos, Ingenieros Electricistas, Geofísicos,
Técnicos Superiores en Electricidad y Electrónica, Contadores Públicos, Abogados,
Economistas, Periodistas, entre otros, que nos permiten ofrecer el mejor servicio en la
realización y asesoramiento en todo lo que se refiere a: inspecciones de riesgos, diseño
e instalación de sistemas de seguridad en el área de incendios (detección y extinción),
protección perimetral, control de acceso, control de intrusión, suministro e instalación
de equipos según normativas vigentes, tanto nacionales como internacionales y
mantenimiento preventivo y correctivo de todos estos sistemas y equipos.

Grupo GANB, cuenta con el asesoramiento y el apoyo técnico internacional, prestado

por nuestros proveedores en el exterior, cuyos productos representamos y distribuimos
en Venezuela.

La primera “GANB Inspectores de Riesgos Asociados, C.A.” fue fundada en 1978

por el Ingeniero Gustavo A. Nahmens Bravo, Ingeniero Industrial, graduado en la
Universidad Católica Andrés Bello y profesional integrante del equipo fundador de
COVENIN. Luego se incorporó a GANB la Empresa “GANB Extintores LP, C.A.”
fundada en el año 2004.

Es importante acotar que la primera llamada “GANB Inspectores de Riesgos

Asociados, C.A.” Cambio su razón social a “Inversiones Grupo G.A.N.B. 70, C.A.”
en el presente año (2018), con el fin de lograr ampliar su mercado hacia la venta de
instrumentos de seguridad y continuar ofreciendo productos y servicios de calidad

La experiencia que ofrece Grupo GANB, se basa en los trabajos realizados durante
sus años de funcionamiento que data desde el origen de las normas contra incendios
aquí en Venezuela, en el año 1974. Nuestros clientes pueden dar fe del
 profesionalismo de nuestro servicio, siendo ellos nuestra razón de ser y nuestro mejor
respaldo.

- Misión:

Ofrecer productos y servicios de alta calidad, brindando una comunicación

directa con nuestros clientes, ofreciendo soporte y asesoría en el desarrollo de
procesos en seguridad.

- Visión:

Ser el proveedor líder de Latinoamérica y el Caribe, en optimizar y desarrollar

sistemas de protección contra incendios para proteger la vida.

- Valores:

Confiabilidad
Excelencia
Trabajo en equipo
Mejora continua
Liderazgo
Espíritu emprendedor

- Políticas, Objetivos:

• Desarrollar y mantener un sistema de certificación de calidad, ambiente y

seguridad, enmarcado en la Norma COVENIN – ISO.
• Conocer y aplicar las normativas nacionales e internacionales vigentes.
• Mantener proveedores confiables en tecnología de sistemas de seguridad de
alta calidad.
• Proveer la capacitación continua de sus trabajadores y clientes, así como el
uso de herramientas y equipos de tecnología de última generación.
• Fomentar equipos de trabajo calificados, integrados, orientados y motivados
al logro de los objetivos.
• Identificar las necesidades y deseos de nuestros clientes para satisfacer
plenamente sus requerimientos en materia de protección de incendio y
seguridad integral.
• Prestar la asistencia técnica con personal altamente capacitado.
• Cumplir a cabalidad los tiempos de respuesta acordados con los clientes.
• Ofrecer servicio oportuno de mantenimiento y actualización de equipos y
sistemas
 ORGANIGRAMA GANB

PRESIDENCIA

ASESORES EXTERNOS
Auditor Interno y Abogado

HIGIENE Y
CALIDAD SEGURIDAD
INDUSTRIAL
GERENCIA
GENERAL

GERENCIA DE
GERENCIA DE GERENCIA GERENCIA COMERCIAL
ADMINISTRACIÓN,
MANTENIMIENTO OPERACIONES
FINANZAS Y RRHH

Contabilidad Control de Inventarios

Logística Obras
Compras
Tesorería Internacionales
Administración Sala de Ingeniería
Tributario Compras Nacionales
Operaciones Construcción
Ventas Nacionales
Solvencias y Pagos
Gubernamentales Logística y Aduana Ventas Internacionales
Compras Internas y
Servicios Generales Mercadeo
Tecnología y
Automatización Comunicaciones
Corporativas y RSE
Archivo

15/05/2014
RRHH
- Normas de la Empresa:

• Cumplir con el horario establecido:

Hora de entrada 08:00 am – Hora de salida 05:00pm
Una hora de almuerzo:
Primer turno de 12 del día a 01:00pm
Segundo turno de 01:00pm a 02:00pm
• Cumplir puntualmente las asignaciones y entregarlas a tiempo.
• Suministrar a los departamentos, de manera oportuna y confiable, cualquier
información que sea requerida.
• Hacer uso racional de los recursos en general de la organización.
• Conservar en buen estado y ordenado el mobiliario y puesto de trabajo.
• Evitar vestimenta como franelas, escotes pronunciados, bermudas, minifaldas,
pantalones cortos, playeras, entre otros. Daña la imagen de la compañía y no es
cónsono ni serio en un ambiente de oficina.
• No comer en los puestos de trabajo.
• Respetar a los demás. Ser tolerante y educado.
 Capítulo II

Actividades Desarrolladas por el Practicante

El practicante se presentó a la empresa, posteriormente se reunió con la Gerente de
Administración y Finanzas quien fue su supervisor durante la realización de las actividades, a
quien reportaba el resultado de las misma. Al practicante se le asignaron los siguientes
recursos: un computador con acceso a una impresora, un teléfono local a través de la pc, una
engrapadora, saca grapas, dos bolígrafos (azul y negro), una libreta de notas; Se le Informo al
practicante las actividades que realizaría a medida que ejecutaba las mismas en los diferentes
Subsistemas (Cuentas por Cobrar, Tesorería, Impuesto y Cuentas por Pagar).

Cuentas por Cobrar

Día 09-07-2018: Se inicia con una breve inducción de cómo realizar facturas de ventas en el
sistema (AdaptaPro) con los presupuestos entregados por el Gerente de Administración
dependía de los trabajo realizados por los ingenieros y por los técnicos a los diferentes
clientes de la empresa, cada una de dichas facturas tenía que ser impresa 3 veces en los
talonarios forma libre con su número de control asignado por la imprenta que los elabora, ya
que era una factura original y dos copias, dicha facturación fue supervisada por el
Administrador antes de ser firmadas, una copia de las misma era archivada en el control
interno del departamento, la otra copia y la original fueron entregadas a los clientes, para
posteriormente recibir dicha copia firmada por el mismo. Dicha Factura la podrán observa al
final de este informe llamado Anexo A.

Día 10-07-2018: El practicante continua con la actividad al terminar de realizar las facturas
de ventas solicitadas utiliza el físico de las facturas para actualizar los estados de cuenta de los
clientes en (Microsoft Excel).

Día 14-07-2018: Se continúa con la actividad y al culminarla se procede archivar las facturas
de ventas en la carpeta Oslo llamada Correlativo de Factura correspondiente al mes de julio
2018.

Día 16-07-2018: Se explicó al practicante como actualizar la Relación de Cuentas por Cobrar
en (Microsoft Excel) la cual se encontraba en la red (DATA “Y”) en la cual cargo toda la
descripción de las facturas realizadas las cuales quedarían pendientes por cobrar a los clientes.
Lo podrá ver como el Anexo B al final de este informe.

Día 17-07-2018: El practicante realiza facturas de Ventas en el sistema (AdaptaPro) de

diferentes clientes cada una de dichas facturas impresa 3 veces en los talonarios forma libre
con su número de control.
Día 10-07-2018: El practicante con el físico de las facturas procede actualizar los estados de
cuenta de los clientes en (Microsoft Excel).

Tesorería

Día 27-07-2018: Se le indico al practicante como registrar en el sistema (AdaptaPro) los

pagos realizados por los clientes registrando los Recibos de Ingresos (Anexo C); Dichos
pagos se los entregó el analista de tesorería con soporte de pago el practicante realizo los
recibos de Ingresos en un formato del sistema donde se reflejaba las facturas pagadas con sus
respectivas retenciones (ISLR, IVA) el mismo fue impreso dos veces una para el control del
correlativo de ingresos Julio 2018 al cual se le anexaba el soporte de pago y el otro para la
carpeta de cada cliente con su factura anexa.

Día 25-07-2018: Se continúa con la actividad de registrar en el sistema (AdaptaPro) los

pagos realizados por los clientes registrando los Recibos de Ingresos julio 2018

Día 28-07-2018: Posterior a dicha actividad el Practicante actualizo los estados de cuentas de
los clientes pero esta vez reflejando la fecha y el monto pagado por cada factura.

Día 30-07-2018: Culmina la actualización de los estado de cuenta y realiza un relación

llamada Facturas Pagadas Julio 2018 en (Microsoft Excel).

Al final del informe como Anexo D.

Día 31-07-2018: Terminar la relación llamada Facturas Pagadas Julio 2018 en (Microsoft
Excel) y archivar todos los Recibos de Ingreso realizados en el sistema (AdaptaPro) en cada
uno de los expedientes de los clientes

Cuentas por Cobrar

Día 04-08-2018: Asistir a reunión de seguimiento Gerencia de Administración y Finanzas y

luego actualizar la Relación de Cuentas por Cobrar pero esta vez rebajando todas las facturas
pagadas por los clientes de este modo al momento que el analista de Cuentas por Cobrar
realizara la cobranza tuviera montos correctos.

Día 06-08-2018: El practicante realiza facturas de Ventas en el sistema (AdaptaPro) de

diferentes clientes cada una de dichas facturas impresa 3 veces en los talonarios forma libre
con su número de control.

Día 07-08-2018: Se continua con la actividad de realiza facturas de Ventas en el sistema

(AdaptaPro) de diferentes clientes cada una de dichas facturas impresa 3 veces en los
talonarios forma libre con su número de control.
Día 11-08-2018: El practicante con el físico de las facturas procede actualizar los estados de
cuenta de los clientes en (Microsoft Excel) y a su vez se actualizo la Relación de Cuentas por
Cobrar

Día 13-08-2018: Se culmina con la actualización de los Estados de Cuenta de los clientes y
las Cuentas por Cobrar y se procede archivar las facturas de ventas realizadas en el correlativo
agosto 2018.

Impuesto

Día 14-08-2018: Se le mostro al practicante como buscar en el sistema el reporte del libro de
ventas Julio 2018, dicho informe era exportado del sistema, se le solicito al practicante que
con el físico del correlativo de facturas verificara si la información que reflejaba el dicho libro
estaba correcta ya que el sistema (AdaptaPro) que utiliza la empresa aún no refleja todo con
exactitud en este Subsistema. Anexo E

Día 18-08-2018: Se le mostro al practicante como buscar en el sistema el reporte del libro de
Compras Julio 2018, dicho informe era exportado del sistema, se le solicito al practicante
que con el físico de las facturas de Compras verificara si la información que reflejaba el dicho
libro estaba correcta ya que el sistema (AdaptaPro) que utiliza la empresa aún no refleja todo
con exactitud en este Subsistema. La carpeta donde se encontraban dichas facturas era
suministrada por el analista de Tesorería.

La revisión de ambos libros era necesaria para lograr realizar la declaración del IVA ante el
fisco (SENIAT) en la fecha correspondiente según el calendario otorgado a la empresa por ser
agentes de retención especial.

Día 20-08-2018: Se le informó al practicante que debe solicitar a los clientes los
comprobantes de retención (IVA / ISLR) de los pagos que se habían registrado en el sistema;
Pero inicialmente se le solicito actualizar la relación de Comprobantes de Retención en
Microsoft Excel la cual expresaba una serie de columnas que indican (nombre del cliente, n°
de recibo de ingreso, n° de factura, monto base, IVA 12%, Total, RET ISLR, RET IVA, monto
pagado), donde se expresa cada pago realizado, el nombre de cliente que lo realizo, el monto
de las retenciones y una columna de observación donde se colocó que comprobante de
retención faltaba físicamente. Dicha relación estaba atrasada desde el mes de abril del 2018.

Día 21-08-2018: El practicante continúa con la actualización de la relación de Comprobantes

de Retención en (Microsoft Excel.) Cargando toda la información necesaria en cada una de las
columnas con todos los Recibos de Ingresos archivados en las carpetas Oslo desde Abril 2018
hasta la fecha actual.

Día 25-08-2018: El practicante continúa con la actualización de la relación de Comprobantes

de Retención en (Microsoft Excel.) Cargando toda la información necesaria en cada una de las
columnas con todos los Recibos de Ingresos archivados en las carpetas Oslo desde Abril 2018
hasta la fecha actual.
Día 27-08-2018: Al terminar de introducir toda la información en dicha relación, el
practicante solicito los comprobantes faltantes, vía telefónica. Algunos clientes le pedían un
correo electrónico para enviarlos en formato. PDF de manera de adelantar el proceso pero
algunos clientes solo informaban la dirección donde deberían ser retirados por lo cual el
practicante realizaba una autorización de la empresa revisada y firmada por la Gerente de
Administración.

Cuentas Por Pagar

Día 28-08-2018 Se le solicito el apoyo al practicante y se le dio una breve inducción al

practicante la forma correcta de cargar en el sistema (AdaptaPro) las facturas de Compras de
los diferentes Proveedores, lo cual era muy parecido al proceso de crear facturas de ventas en
el subsistema de Cuentas por Cobrar. Se realizó dicha carga únicamente este día. Anexo F

Cuentas por Cobrar

Día 01-09-2018: El practicante realiza facturas de Ventas en el sistema (AdaptaPro) de

diferentes clientes cada una de dichas facturas impresa 3 veces en los talonarios forma libre
con su número de control.

Día 03-09-2018: El practicante con el físico de las facturas procede actualizar los estados de
cuenta de los clientes en (Microsoft Excel) y a su vez se actualizo la Relación de Cuentas por
Cobrar.

Día 04-09-2018: Registrar en el sistema (AdaptaPro) los pagos realizados por los clientes
registrando los Recibos de Ingresos agosto 2018

Día 08-09-2018: Registrar en el sistema (AdaptaPro) los pagos realizados por los clientes
registrando los Recibos de Ingresos agosto 2018

Día 10-09-2018: Al terminar de Registrar todos los pagos del mes de Agosto 2018 se
procedió a actualizar los estados de cuentas de los clientes y a su vez la relación Facturas
Pagadas Agosto 2018.

Cuentas Por Pagar

Día 11-09-2018 Se le solicito nuevamente el apoyo al practicante y se le dio una breve

inducción para cargar en el sistema los Reintegros de Compras con los reportes de Caja
Chica, los cuales eran entregados para diferentes obras, dichos reportes tenia anexo las
facturas de las diferentes compras realizadas con ese dinero, solo se procedió hacer el cruce
en el sistema con todas esas facturas de compras. Anexo G

Día 15-09-2018 Continuar con el cruce de facturas de compras en el sistema creando los
Reintegros de Compras.

Impuesto

Día 17-09-2018: Revisar el libro de ventas agosto 2018, exportado del sistema (AdaptaPro),
con el físico del correlativo de facturas del mismo mes.
Día 18-09-2018: Revisar el libro de Compras agosto 2018, del sistema (AdaptaPro), con el
físico de las facturas de Compras.

La revisión de ambos libros era necesaria para lograr realizar la declaración del IVA ante el
fisco (SENIAT) correspondiente al mes de Agosto del 2018 en la fecha correspondiente según
el calendario otorgado a la empresa por ser agentes de retención especial. +

Tesorería

Día 22-09-2018: El Practicante registrar en el sistema (AdaptaPro) los pagos realizados por
los clientes registrando los Recibos de Ingresos pero esta vez correspondientes al mes de
septiembre 2018.

Día 24-09-2018: Se continúa con el registro en el sistema (AdaptaPro) de los pagos

realizados por los clientes registrando los Recibos de Ingresos pero esta vez correspondientes
al mes de septiembre 2018.

Cuentas Por Cobrar:

Día 25-08-2018: Actualizar los Estados de Cuenta de los Cliente y la Relación de Cuentas por
Cobrar pero esta vez con los pagos realizados en el mes de septiembre 2018

Tesorería

Día 22-09-2018: El Practicante actualiza la relación de Facturas Pagadas hasta la fecha

durante el mes de septiembre y realiza el archivo de todos los Recibos de Ingresos en los
expedientes de los clientes.

Cuentas por Cobrar

Día 01-10-2018: El practicante realiza facturas de Ventas en el sistema (AdaptaPro) de

diferentes clientes cada una de dichas facturas impresa 3 veces en los talonarios forma libre
con su número de control.

Día 02-10-2018: Actualizar con el físico de las facturas los estados de cuenta de los clientes
en (Microsoft Excel) y a su vez la Relación de Cuentas por Cobrar.

Impuesto

Día 06-10-2018: El practicante actualiza la relación de Comprobantes de Retención en

(Microsoft Excel.) Cargando toda la información necesaria en cada una de las columnas con
todos los Recibos de Ingresos archivados en las carpetas Oslo Septiembre 2018.

Día 08-10-2018: Revisar el libro de ventas agosto 2018, exportado del sistema (AdaptaPro),
con el físico del correlativo de facturas del mismo mes.

Día 09-10-2018: Revisar el libro de Compras agosto 2018, del sistema (AdaptaPro), con el
físico de las facturas de Compras
Tesorería

Día 10-10-2018: El Practicante actualiza la relación de Facturas Pagadas hasta la fecha

durante el mes de septiembre y realiza el archivo de todos los Recibos de Ingresos en los
expedientes de los clientes.

Cuentas por Cobrar

Día 15-10-2018: El practicante realiza facturas de Ventas en el sistema (AdaptaPro) de

diferentes clientes cada una de dichas facturas impresa 3 veces en los talonarios forma libre
con su número de control.

Día 16-10-2018: Continúa con la realización de facturas de Ventas en el sistema (AdaptaPro)

de diferentes clientes cada una de dichas facturas impresa 3 veces en los talonarios forma libre
con su número de control.

Día 20-10-2018: Actualizar con el físico de las facturas los estados de cuenta de los clientes
en (Microsoft Excel) y a su vez la Relación de Cuentas por Cobrar.
 Capítulo III

Parámetros Comparativos

1. Comparación del Pensum de Estudio con el desempeño del Practicante de acuerdo a las actividades realizadas

Comenzando dicha comparación con los conocimientos obtenidos en la Institución Prof. José Lorenzo Pérez Rodríguez en el
programa de Formación Nacional en Administración PNF-A con las siguientes cátedras:

TEORIA PRACTICA CATEDRA

Cuentas Por Cobrar: Son al igual
cualquier activo, recursos económicos
propiedad de una organización, los cuales
generan un beneficio en el futuro. Forman
parte de la clasificación de activo circulante
Exactamente con la descripción de términos
(Activo, Pasivo, Ingresos y Egresos) en este
caso el practicante trabajo con la realización
de facturas de ventas con cobro a 30 días, es
decir, una cuenta por cobrar a futuro.
Contabilidad: Según el programa de PNF-
A por medio de esta catedra se logró
identificar los diferentes bienes propiedad
de las organizaciones. Definir e identificar
los pasivos de la empresa u organización

Tesorería: es la parte de la administración
financiera del capital de trabajo que tiene
por objeto coordinar los elementos de una
empresa para maximizar su patrimonio y
reducir el riesgo de una crisis de liquidez,
mediante el manejo óptimo de efectivo en
caja y banco.
Este término el practicante lo visualizo al Operaciones Financieras: Se colocó en
momento de realizar los Recibos de práctica esta catedra ya que se aplican las
Ingresos de los Clientes donde calculo los operaciones financieras. Y el cálculo de
precios de las operaciones y las retenciones
precios en operaciones de descuentos
en cuanto a impuestos (ISLR / IVA).
sucesivos. Calcula tiempo, monto y
exoneraciones al impuesto al valor
agregado.
 TEORIA PRACTICA CATEDRA

Impuesto: Los impuestos son los tributos
más importantes, a través de los cuales, se
obtiene la mayoría de los ingresos públicos.
Con ellos, el Estado obtiene los recursos
suficientes para llevar a cabo sus
actuaciones, como, por ejemplo, la
administración, infraestructuras o prestación
de servicios.
Esto se colocó en práctica al momento de
actualizar la relación de los Comprobantes
de Retención y al momento de Realizar los
Recibos de Ingresos en Tesorería. Cuando
se realizaba el cálculo de las retenciones
realizadas por el cliente, Esto dependiendo
del servicios realizado por la organización,
Deberes Formales del Contribuyente:
Conocer las remuneraciones y servicio
sujetos a retención de ISLR. Identificar el %
retención para cada actividad. Aplicar el %
de retención. Determinar el impuesto a
retener

Cuentas por Pagar: son las cantidades en En este subsistema el practicante presto el Fundamentos de Administración: Conoce y
deuda de una compañía a los acreedores por apoyo en la carga de facturas de compras domina los términos básicos del proceso
los servicios o bienes adquiridos. Si una llamadas en la organización facturas de gastos, administrativo. Aplica los procesos
tienda recibe bienes en adelanto sobre el y al momento de realizar los Reintegros de administrativos (Planificación, Organización,
pago, la compra se sitúa en el archivo de Compras correspondientes al dinero entregado a Dirección y Control) en distintos tipos de
cuentas por pagar. Las cuentas por pagar supervisores de Obras para la compra de organizaciones.
pueden corresponder a mercancía, servicios mercancía.
privados o públicos.

en el

:
 Conclusiones

Cumpliendo con propósito principal de la Practicas Profesionales se logró que el

practicante aplicara en el ámbito laboral todos los conocimientos adquiridos en su Pensum de
estudio realizado en el Colegio Universitario Prof. José Lorenzo Pérez Rodríguez durante el
transcurso del Programa Nacional de Formación en Administración

El practicante realizó sus Prácticas Profesionales en la empresa Inversiones Grupo

G.A.N.B. 70, C.A. la cuales fueron desarrolladas en la Gerencia de Administración y Finanza,
ejecutando de forma adecuada la tarea en sus diferentes subsistemas; Cuentas por Cobrar,
donde realizo facturas de ventas y cobranza a los clientes de manera eficiente al igual en los
subsistemas de Tesorería e Impuesto en los cuales trabajo conjuntamente para llevar un
control adecuado de las retenciones de impuesto de los clientes al momento de realizar cada
pago y culmino dichas prácticas prestando el apoyo en Cuentas por Pagar donde coloco en
práctica la teoría de diferentes cátedras como fundamentos de administración para llevar un
control de los reintegros de caja chica de la organización cargándolos en el sistema.

Todas las actividades fueron realizadas con éxito solo se observó un aspecto relevante
al momento realizar las actividades, lo cual lleva a resaltar algunas recomendación para
Institución Empresarial las cuales se verán posteriormente.
 Recomendaciones

Para la Institución Empresarial Inversiones Grupo G.A.N.B. 70, C.A. Es muy

positivo que sigan actualizándose en la parte tecnológica, pero es necesario que logren
enfocarse en la carga adecuada de todos la documentación en el sistema que manejan para que
refleje montos correctos al momento de solicitar un informe en el mismo de esta forma
evitarían redundar los diferentes formatos de Excel ya que en ello se pierde tiempo y evita que
el trabajo se genere de forma eficiente.
 Referencias Bibliográficas

Fundamentos de Administración y Organización de Empresas

http://www.udima.es/es/fundamentos-administracion-organizacion-empresas.html

La gran Enciclopedia Económica

http://www.economia48.com/spa/d/libro-de-ventas/libro-de-ventas.htm
Anexos
Anexo A

Factura de Ventas

Anexo B
Relación Cuentas por Cobrar
Anexo C
Recibo de Ingreso

Anexo D

Relación Facturas Pagadas

Anexo D

Libro de Ventas

Anexo F
Factura de Compras
Anexo G

Reuintegro de Compras