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VOLUMEN 1

Cartilla de
CONSULTA
del ESTUDIANTE
MINISTERIO DE EDUCACIÓN
YANETH GIHA TOVAR
Ministra de Educación Nacional
PABLO JARAMILLO QUINTERO
Viceministro de Educación Preescolar, Básica y Media
SANTIAGO VARELA LONDOÑO

Cartilla de
Director (E) de Calidad para la Educación Preescolar, Básica y Media
CAMILA GÓMEZ AFANADOR
Subdirección de Fomento de Competencias
OLGA LUCÍA ZÁRATE MANTILLA
Coordinadora de Programas Transversales y Competencias
Ciudadanas
EQUIPOS TÉCNICOS DE REVISIÓN:
CAROLINA DUQUE MARTÍNEZ Y DALIA CANTILLO GONZÁLEZ

CONSULTA
Sociales
YADIRA SANABRIA MEJÍA, JAIRO ANIBAL BRISEÑO
Y JEFFERSSON BUSTOS ORTÍZ
Matemáticas

ESTUDIANTE
FUNDACIÓN DIVIDENDO POR COLOMBIA

del CLAUDIA APARICIO YÁNEZ


Directora Ejecutiva
JUAN CARLOS BERNAL SUÁREZ
Director Área de Impacto
JUAN DIEGO ÁLVAREZ BUITRAGO
Coordinador de Proyectos

VOLUMEN 1 ABACONSULTORES S.A.S.


Equipo Técnico de Revisión
JAIRO ANDRÉS BELTRÁN VILLALOBOS
Diseño, Diagramación e Ilustración (anbilli)

La presente es una obra en colaboración entre la Fundación Dividendo por Colombia y la


Fundación Citi. Todos los derechos patrimoniales corresponden al Ministerio de Educación
Nacional (MEN), a quien le fueron cedidos en el marco del convenio 1307 de 2016 suscrito
con la Fundación Dividendo por Colombia. Esta obra se encuentra protegida por las normas
que enmarcan el derecho de autor y está prohibida su reproducción total o parcial sin la
correspondiente autorización.
MENÚ
SESIÓN 4:
LOS BANCOS CENTRALES
SESIÓN 2: 1. ¿Qué es un banco central?
NOCIONES BÁSICAS DE ECONOMÍA 2. ¿Qué hace un banco central?
1. Hacia una corta definición de la economía 3. Historia del Banco de la República, el Banco

INTRODUCCIÓN
Central de Colombia
2. Algunos conceptos claves en economía
Tengamos en cuenta
2.1. El PIB y el PNB
Algunas referencias
2.2. El ingreso per cápita
Actividades

CAPÍTULO I.
2.3. Inflación y deflación
2.4. Devaluación y revaluación
2.5. Sistema cambiario y tasa de cambio SESIÓN 5:

EL DINERO Y LA ECONOMÍA Tengamos en cuenta LAS POLÍTICAS ECONÓMICAS


Algunas referencias 1. Proteccionismo y apertura económica
Actividades 2. Acuerdos y tratados
2.1. El Tratado de Libre Comercio (TLC)
SESIÓN 1:
Tengamos en cuenta
EL DINERO, SU CONCEPTO Y SESIÓN 3:
TRANSFORMACIÓN Algunas referencias
LAS FUNCIONES ECONÓMICAS DEL Actividades
1. ¿Cómo era el comercio cuando no existía el ESTADO
dinero? 1. El manejo del gasto público
2. ¿Por qué y cómo se inventó el dinero? 2. La regulación de la actividad económica. SESIÓN 6:
3. El valor del dinero. 3. La financiación del gasto nacional. ALGUNOS APUNTES ACERCA DE LOS
4. La moneda: símbolo del dinero 4. La administración de los ingresos y el pago de PROCESOS ECONÓMICOS Y POLÍTICOS
5. De la moneda al papel, y del papel al plástico. préstamos y compromisos. COLOMBIANOS DURANTE LOS SIGLOS XIX
6. El dinero electrónico 5. La determinación de las políticas impositivas Y XX
Tengamos en cuenta Tengamos en cuenta 1. Nuestra economía en el siglo XIX
Algunas referencias Algunas referencias 2. Las reformas de medio siglo XX
Actividades Actividades Tengamos en cuenta
Algunas referencias
Actividades
MENÚ
CAPÍTULO II.
¿DÓNDE GUARDAR EL DINERO?
SESIÓN 1: SESIÓN 3: SESIÓN 5:
LOS BANCOS COMO PARTE DEL SISTEMA LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL REGISTRO DE CHEQUES Y LOS
FINANCIERO COLOMBIA (CONTINUACIÓN) DEPÓSITOS
1. El sistema financiero 1. Fondos de pensiones 1. ¿Cómo hacer un registro de cheques?
2. ¿Por qué son necesarios los bancos? 2. Fiduciarias 2. ¿Cómo realizar un depósito y endosar un cheque?
Tengamos en cuenta 3. Fondos Comunes Ordinarios Tengamos en cuenta
Algunas referencias 4. Sistemas de control Algunas referencias
Actividades Tengamos en cuenta. Actividades
Algunas referencias
Actividades SESIÓN 6:
SESIÓN 2:
LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN LA CONCILIACIÓN DE UN ESTADO DE
COLOMBIA SESIÓN 4: CUENTA
1. Los Bancos y las Corporaciones de Ahorro y ¿QUÉ HACER CON EL DINERO? ALGUNOS Tengamos en cuenta
Vivienda SERVICIOS DE LOS BANCOS Algunas referencias
2. Compañías de Financiamiento Comercial y 1. Algunos productos, términos y conceptos Actividades
Compañías de Financiamiento Comercial con relacionados con las cuentas bancarias
especialización en Leasing. 2. Las cuentas corrientes o de cheques
Tengamos en cuenta 2.1. ¿Dónde abrir una cuenta corriente?
Algunas referencias 2.2. ¿Cómo abrir una cuenta corriente?
Actividades 2.3. Cómo hacer un cheque
Tengamos en cuenta
Algunas referencias
Actividades
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INTRODUCCIÓN
Todos sabemos que el dinero es importante para vivir y acapararlo, exhibirlo o gastarlo, cuando deberíamos aprender
satisfacer algunas de nuestras necesidades, pero no todos todo lo posible sobre él, pues es un ingrediente fundamental
sabemos qué es el dinero ni por qué existe, cuál es su historia, de nuestras vidas y mucho depende del buen o mal uso que
cómo manejarlo, cómo invertirlo o cómo hacerlo rendir. de él hagamos.
Cuando tenemos una moneda o un billete entre las manos Este material pedagógico se constituye en un documento
nunca nos preguntamos por qué tienen valor, ni qué es lo de consulta que pretende brindarte a ti y a tus compañeros
que hace que con ellos podamos adquirir un producto o elementos de investigación, formación, reflexión y análisis,
un servicio, y vivimos sin conocer su verdadera naturaleza y con el fin de que comprendas la dimensión que el dinero
función. tiene en tu vida y puedas entender así tu relación con él. En
otras palabras, que puedas utilizarlo mejor y que con ello
Invertimos gran parte de nuestras vidas en trabajar para contribuyas a la mejoría de tu economía personal, familiar y
conseguir dinero y otra gran parte del tiempo en gastarlo, comunitaria.
pero evitamos reflexionar sobre él. Nuestra relación con
el dinero es muchas veces irracional: queremos tenerlo,

CARTILLA DE CONSULTA DEL ESTUDIANTE • VOL-1 / INTRODUCCIÓN ANT. SIG.


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CAPITULO 1

EL DINERO Y LA ECONOMÍA
* Varios de los conceptos examinados a lo largo de este capítulo han sido extraídos, o contrastados, con
los que están disponibles en los distintos enlaces virtuales del Banco de la República. www.banrep.gov.co
SESIÓN 1 / EL DINERO, SU CONCEPTO Y SU TRANSFORMACIÓN 7

SESIÓN 1
EL DINERO, SU CONCEPTO
Y TRANSFORMACIÓN
En esta sesión:
• Caracterizarás el significado del concepto “dinero” y su evolución a lo
largo de la historia.
• Descubrirás por qué se puede decir que el dinero es un símbolo.
• Identificarás por qué son las máximas autoridades de un país las
encargadas de emitir el dinero.
• Entenderás que el dinero es una idea dinámica que se ha ido
transformando a medida que la sociedad se ha hecho más compleja.

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SESIÓN 1 / EL DINERO, SU CONCEPTO Y SU TRANSFORMACIÓN 8

1. ¿CÓMO ERA EL COMERCIO CUANDO NO EXISTÍA EL DINERO?


Hace unos doce mil años, luego del final de la primera glacia- para cambiar por dos kilos de sal? En suma, y para seguir con
ción, en los valles de los ríos Tigris y Éufrates, surgieron dos el ejemplo, todo dependía del valor que se le diera a la papa y
clases de sociedades: la de los agricultores y la de los pasto- el valor que se le diera a la sal. ¿Qué era más importante y más
res1. Los agricultores llevaban una vida sedentaria, y por eso valioso, la sal o la papa? En este sentido ¿Se puede cambiar
habían escogido el mejor lugar posible para cultivar la tierra una vaca por un pescado? ¿Quién sale ganando y quién per-
y sembrar los alimentos que les permitieran vivir. Los pasto- diendo?
res eran nómadas y viajaban con sus rebaños, ya fueran de
ovejas, caballos o reses, buscando los pastos que alimentaran Además, dentro de cada sociedad, sus integrantes se fue-
a los animales, mientras aprovechaban su leche, su carne y ron especializando según sus habilidades. Mientras alguien
sus pieles. era experto en hacer vasijas de barro, otro lo era fabricando
flechas. Pero no podían vivir el uno sin el otro, pues el que
Cada pueblo primitivo hacía su trabajo cómo mejor podía, producía vasijas necesitaba carne para alimentarse y el que
pero la tierra no siempre producía lo necesario para la vida cazaba necesita las vasijas para preparar sus alimentos.
y había que conseguir de otra forma lo que faltaba. Así, por
ejemplo, mientras un pueblo cultivaba papas, como los Incas, Así, con el tiempo, fueron cada vez más los artículos que se
otros explotaban minas de sal, como los Muiscas. La papa era utilizaban en los trueques, y fueron adquiriendo mayor valor
y es un alimento importantísimo, pero la sal era fundamental los que eran escasos o más difíciles de fabricar, como las he-
porque ayudaba a conservar los alimentos. ¿Qué hacían los rramientas y los instrumentos.
pueblos que carecían de alguno de los dos productos? Pues
intercambiar papas por sal. El intercambio, que para esta eta-
pa ha sido llamado trueque, fue una de las primeras formas
de comercio de la humanidad.
Esta operación llegó a volverse muy complicada pues, por 1. Sala I Martin, Xavier. Economía en Colores. Penguin Random House
ejemplo, ¿quién decidía cuántas arrobas de papa se requerían Grupo Editorial SAS. Bogotá, 2016. Pg 65

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SESIÓN 1 / EL DINERO, SU CONCEPTO Y SU TRANSFORMACIÓN 9

2. ¿POR QUÉ Y CÓMO SE INVENTÓ EL DINERO?


El sistema de trueque se fue complicando a medida que sociedades, tales como en algunos pueblos antiguos de
hubo mayor intercambio de artículos, y era difícil darle valor América como los Aztecas y los Incas, donde había tanto oro
a cada uno de ellos para establecer qué cantidad de una cosa que éste no era apreciado por su valor comercial, se empleó
equivalía a tal cantidad de otra. la sal o las semillas de cacao como medida de valor para el
comercio. En pueblos muy antiguos también se utilizaron
El juego comercial se prestaba a problemas que derivaban en conchas de mar o herramientas como medidas de valor.
guerras y odios. Con el ánimo de solucionar estas dificultades,
se fueron creando medidas de valor que pretendían Con el tiempo, las sociedades se hicieron más complejas y
garantizar un intercambio justo y equilibrado para las partes eficientes, y empezaron a producir más artículos. Esto generó
interesadas en hacer comercio. excedentes y riqueza, y una mayor necesidad de intercambiar
productos con otras sociedades. El comercio se incrementó
Cada sociedad definió sus propias medidas, pues los valores de manera notable y se hizo mucho más complicado, pues
no han sido los mismos en todos los lugares ni en todos los para comprar grandes cantidades de alimentos como el trigo
tiempos. El oro no tardó en generalizarse para esa función, o la papa, o para adquirir muchas pieles o tejidos había que
debido principalmente a su escasez asociados con la cargar con grandes cantidades de oro, de plata o de sal.
autoridad. De esta forma, los artículos adquirieron un valor
expresado en función del oro. Por ejemplo, una gallina valía Todo lo anterior llevó a que se inventara el dinero: porque
un gramo de oro, y una lanza costaba siete gramos de oro. era más fácil y seguro de transportar y agilizaba por ello el
intercambio de productos y el comercio en general. Si alguien
Las operaciones comerciales se hicieron más fáciles de esta quería adquirir un lote de camellos no necesitaba llevar
forma, pues si una persona quería adquirir una lanza no ni un gran hato de ganado para intercambiar, ni una gran
necesitaba conseguir siete gallinas, sino pagar siete gramos cantidad de oro a cuestas; podía llevar dinero y la transacción
de oro. se hacía más sencilla. El dinero nació entonces como una
Otros metales como la plata, el cobre y el estaño también representación de valor, es decir, como un símbolo.
fueron utilizados como medidas de valor. En algunas

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SESIÓN 1 / EL DINERO, SU CONCEPTO Y SU TRANSFORMACIÓN 10

3.EL VALOR DEL DINERO


Como el dinero se creó para representar un valor, es necesario Cada sociedad llegó a un acuerdo diferente para darle
entender cuál es ese valor y quién lo define. valor al dinero y para hacer que dicho valor perdurara, lo
cual es muy importante. El Museo Numismático2 del banco
Para este fin utilizaremos un ejemplo clásico: las piezas de “Chase Manhattan” de Nueva York tiene una colección de
plata utilizadas en la antigua Babilonia. Estas piezas de plata cincuenta mil tipos de dinero provenientes de todos los
tenían un valor fijo: cada una representaba un determinado rincones del planeta, que incluye desde conchas de tortuga
peso medido en granos de trigo. Digamos que con una pieza hasta brazaletes, piedras y cabelleras. Casi todos estos tipos
de plata se podía adquirir una tonelada de trigo. La plata en de dinero desaparecieron por una razón elemental: se
sí misma no tenía valor, pero representaba la cantidad de desgastaba con el tiempo, se dañaba o quedaban inservibles.
trigo que se podía comprar con ella. Y el trigo era el valor más Por esto, casi todas las sociedades fueron reemplazando
importante, pues de él dependía la alimentación y la salud estos materiales como tipos de dinero para luego usar
de todas las personas. Así, todos tenían en mente un valor metales, pues se desgastaban poco y se conservaban mucho
fijo que podían medir y entender: si mi familia, compuesta tiempo. En especial se utilizaron el oro, la plata, el bronce y el
por diez personas, necesita una tonelada de trigo para vivir hierro. Este último tenía el defecto de oxidarse, y por eso fue
durante un año, una pieza de plata vale mucho. Si alguien me desechado.
pide una pieza de plata por un vestido, puedo entender que
ese vestido es muy costoso, dado que su valor equivale a la
alimentación de mi familia durante un año.

2. Numismática es la disciplina que estudia las monedas y medallas,


principalmente las antiguas.

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SESIÓN 1 / EL DINERO, SU CONCEPTO Y SU TRANSFORMACIÓN 11

4. LA MONEDA: SÍMBOLO DEL DINERO


Así como el dinero es la representación de un valor, la Las primeras monedas llevaban impresos símbolos
moneda nació como una representación del dinero. Las reconocidos por todos los ciudadanos, como las espigas de
operaciones comerciales eran tantas entre los individuos de trigo, los rostros de los dioses, o la efigie del gobernante.
una comunidad, y entre las sociedades vecinas y lejanas, que Ptolomeo I, general griego, fue el primero en acuñar una
era difícil transportar dinero en forma de, por ejemplo, barras moneda con su rostro una vez se hizo con el trono de Egipto
de plata, o sus equivalentes, y por tanto se hizo necesario tras la muerte de Alejandro Magno. Estos símbolos cumplían
simplificar aún más su representación para que fuera fácil de una función de comunicación, pues quien tenía una de estas
llevar y de guardar. monedas podía saber quién la había acuñado y confiar en su
legalidad y valor.
Los gobernantes de Lidia (hoy Turquía), un antiguo reino en
el oriente medio, fueron los primeros en acuñar monedas Hoy en día son muchas las monedas y los billetes que
en el siglo VII antes de Cristo. El hecho de que fueran los llevan impresas las efigies de los gobernantes del país, o
gobernantes los primeros en acuñar monedas es muy de personas reconocidas por su prestigio (héroes del país,
revelador, pues aclara un aspecto fundamental relativo al científicos, escritores, artistas) o de símbolos de poder, como
valor del dinero: para que una moneda sea aceptada por el es el caso del águila imperial utilizada por los antiguos
mayor número de personas, es necesario que su valor sea romanos y actualmente por los Estados Unidos.
fijado por la máxima autoridad de un país, lo que evita que se
cometan arbitrariedades e injusticias. Si es el gobernante, o
quien detenta el poder económico, el que acuña la moneda
o emite el dinero se puede estar seguro de que su valor será
igual para todo el mundo, y de que la moneda tendrá un
respaldo asegurado.

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5. DE LA MONEDA AL PAPEL, Y DEL PAPEL AL PLÁSTICO


Las monedas le dieron un gran impulso al comercio, pues Los chinos fueron los primeros en usar papel moneda, hacia
fueron rápidamente aceptadas por las personas. Eran fáciles el año 650 de nuestra era, y en Europa fueron impresos los
de llevar y eran confiables. El hecho de que la mayoría fueran primeros en el siglo XVII. El principio de valor del billete es
hechas con oro, plata, o son aleaciones de metales preciosos muy sencillo: cada billete tenía impreso la promesa de pagar
garantizaba su valor, pues el material con que estaban hechas al portador, quien quiera que fuese, una suma determinada
tenía valor en sí mismo. de oro, y el emisor, o sea quien respaldaba el billete (ya fuese
un banco o el Estado) se comprometía a pagar esa suma a
Algunos gobernantes se aprovecharon de esta circunstancia quien lo presentara.
para enriquecerse. Le mezclaban al oro o a la plata metales
no tan valiosos y guardaban en sus arcas el oro que debía Para que el billete tenga valor el emisor debía guardar en
estar en las monedas. Además, algunos comerciantes sus arcas un valor correspondiente a los billetes que haya
inescrupulosos limaban las monedas de oro y de plata, y emitido. De esta manera, si emite, por ejemplo, cien billetes,
acumulaban el oro extraído para fabricar otras monedas. cada uno de los cuales representa un gramo de oro, debe
Las primeras monedas no tenían la forma redonda como poseer cien gramos de oro para respaldar su emisión.
las monedas que conocemos, por el contrario, tenían forma Muchos bancos quebraron por haber emitido billetes por
irregular, lo que facilitaba la práctica de limar las monedas. mayor valor al del oro que habían guardado, y cuando las
personas fueron en masa a reclamar su equivalente de oro no
Estos hechos generaron desconfianza entre las personas; pudieron responder con lo que habían pactado.
además, el comercio había crecido de manera tan grande
que incluso transportar y guardar monedas era bastante Al inicio, las personas no confiaban en el valor del papel
complicado e inseguro. Fue entonces que para reemplazar las moneda, pues no les parecía tan real como una moneda de
monedas se inventaron los billetes, llamados también papel oro o de plata. Además, se podía falsificar fácilmente, y, como
moneda. ya se dijo, muchos bancos quebraron por emitir billetes sin
tener con qué respaldarlos. Es por eso que hoy en día sólo

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SESIÓN 1 / EL DINERO, SU CONCEPTO Y SU TRANSFORMACIÓN 13

los bancos centrales de cada país están autorizados por sus desconfianza al principio, agilizaron de tal manera las
gobiernos para emitir billetes, lo que garantiza su valor. transacciones comerciales que tenían estos dos países con
muchos otros países del mundo, (debido a que dominaban el
El billete, como vemos, funciona como una abstracción más comercio marítimo) que pronto fueron aceptados.
compleja que la de una moneda de oro. Es un símbolo que
se acerca a lo inmaterial. Representa un valor, pero exige Se dice que la primera transacción con un pagaré se dio en
mayor credibilidad y confianza de parte de quien lo usa. Escocia cerca del año 1864. Unos muchachos llegaron a una
Sin embargo, una vez fue aceptado por la mayoría de las humilde cabaña en Inglaterra pidiendo posada. Una terrible
personas su uso se universalizó y permitió que la humanidad tormenta los había sorprendido en la noche lejos de su casa.
desarrollara nuevas abstracciones del dinero, siempre
pensando en agilizar y hacer más fáciles las transacciones Apenas lograron resguardarse y mientras se secaban y
comerciales y el desarrollo de economías cada día más calentaban, los mayores se cuchicheaban diciendo: ¿cómo
complejas. vamos a pagar? Cuando el posadero les pasó la cuenta,
un joven de unos 12 años, John Law, hijo de un afamado
Por ejemplo, un cheque también es considerado papel joyero, le entregó al posadero un papel con su puño y letra
moneda, así como las órdenes de pago y los pagarés. El que decía lo siguiente: “Vale por medio Soberano” (moneda
cheque permite que sea el propio dueño del dinero quien de oro equivalente a la libra esterlina). El tendero lo aceptó
exprese cuál es la cantidad que desea transferir a otra persona gustosamente, y con posterioridad presentó el papel al padre
o a una compañía, o cuál es la suma con que va a pagar de John para su pago.
un artículo que va a adquirir, y es el banco el que respalda
su valor comercial, así como que la persona que gira tiene El muchacho continuó utilizando estos papelillos avalados
realmente esa cantidad de dinero en sus arcas. con su firma y llegó a la conclusión de que estos pagarés
podían reemplazar el dinero. Esto era posible porque la
Los primeros cheques se utilizaron en los países bajos gente sabía que su padre era poseedor de una rica hacienda.
(Holanda y Bélgica) en 1608, y aunque también generaron Así, todos los que poseyeran haciendas, casas o minas

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SESIÓN 1 / EL DINERO, SU CONCEPTO Y SU TRANSFORMACIÓN 14

podrían hacer lo mismo. En el caso del Rey, cuya fortuna Actualmente, es posible que una empresa le consigne el
era incalculable, si sus riquezas sirvieran para garantizar los salario a una persona en un banco o una corporación de
bonos, el Estado podría entonces promulgar una ley sobre la ahorro; luego, la persona puede usar la tarjeta que emite el
obligatoriedad de la circulación del papel moneda, y penas banco o la corporación en un supermercado y pagar el valor
máximas para sus falsificadores. de los alimentos que ha comprado.
Hoy en día, las tarjetas de crédito y las tarjetas débito son Dicha persona nunca ve el dinero que le pagaron por su
una abstracción aún mayor. Desde mediados del siglo XX, en trabajo, así como no lo ve el supermercado, pero las tarjetas
la década del cincuenta, se empezó a experimentar con el plásticas permiten leer electrónicamente te la información
dinero plástico: ya ni siquiera había que tener un billete para de las transacciones que se han realizado desde una cuenta
hacer una transacción o una compra. bancaria o desde una corporación. El dinero se ha convertido
en información electrónica.

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6. EL DINERO ELECTRÓNICO
Con el tiempo, la tecnología se ha hecho cada vez más en nuestra cuenta de ahorros o corriente sin necesidad
importante en todos los aspectos de la vida de las personas. de sacarlo físicamente de nuestra entidad financiera. Por
El dinero no es la excepción, ya que tampoco ha escapado a ejemplo, si vas a comprar azúcar y pan en el supermercado,
los avances de la tecnología. ya no es necesario que lleves el dinero en efectivo.
Usando la tarjeta débito y la clave secreta que le asignas,
Así como ocurrió con otros medios de pago, el uso de puedes transferir el dinero de tu cuenta a la cuenta del
billetes y monedas ya no es eficiente para realizar todos los establecimiento en que realizas la compra, de forma rápida y
tipos de transacciones que se llevan a cabo en la economía. segura.
Cuando las transacciones implican grandes sumas de dinero,
involucran altos costos de transporte, tiempo y de seguridad, Para finalizar, un último ejemplo de las facilidades que nos
lo que ha hecho necesario que se creen nuevas formas de provee la tecnología son las compras y pagos por internet;
pago que faciliten y simplifiquen dichas transacciones. éstas nos permiten transferir fondos de nuestra cuenta
bancaria a las cuentas de los establecimientos donde
Tarjetas débito, crédito y el uso del internet han permitido realizamos la compra mediante el uso del computador, todo
que el dinero fluya ahora a la misma velocidad que la esto sin necesidad de salir de casa. Así por ejemplo podemos
información electrónica. pagar las facturas de los servicios públicos de nuestra casa
Ejemplo de esto es la posibilidad que tenemos de enviar directamente desde nuestra cuenta de ahorros, sin necesidad
dinero a nuestros familiares a través de transferencias de hacer fila en el banco o llevar el dinero en efectivo.
electrónicas hechas por internet o a través de las aplicaciones Estas nuevas formas de pago no sólo se han desarrollado
que tengamos en el celular, las cuales nos permiten pasar para facilitar la vida de las personas al permitirles ahorrar
dinero de la cuenta bancaria en que lo tengamos a la cuenta tiempo y costos en sus transacciones, sino que también han
de nuestro familiar. mejorado la seguridad de las mismas, pues han permitido la
Otro ejemplo del uso de dinero electrónico son las tarjetas implementación de herramientas como claves y filtros que
débito, las cuales nos permiten usar el dinero que tenemos evitan que otras personas puedan acceder a nuestro dinero.

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SESIÓN 1 / EL DINERO, SU CONCEPTO Y SU TRANSFORMACIÓN 16

TENGAMOS EN CUENTA: Visita la sección de billetes y monedas en la página del Banco


de la República (Colombia):
• Dinero es cualquier cosa que los miembros de una http://www.banrep.gov.co/es/-billetes-y-monedas
comunidad estén dispuestos a aceptar como medio de
pago para obtener bienes y servicios o pagar sus deudas. El desarrollo chino a través de sus monedas:
http://taiwaninfo.nat.gov.tw/ct.asp?xItem=29372&CtNode
• Las tres funciones del dinero son: medio de pago, unidad =458&htx_TRCategory=&mp=4·
de cuenta y depósito de valor.
• Dinero son los billetes y monedas de circulación legal en
un país en poder del público, más los depósitos bancarios
en cuenta corriente movilizados mediante el cheque. ACTIVIDADES:
• En la actualidad, el respaldo del dinero es la confianza • Reúnanse en grupos y examinen un billete o una
de las personas, y los encargados de su emisión son las moneda de cualquier denominación. Dibujen las
máximas autoridades de un país, como lo son los Bancos dos caras (del billete o la moneda) en una hoja y
Centrales. En el caso de Colombia, es el Banco de la señalen en ella los elementos representativos que
República quien emite las monedas y billetes. nos hacen pensar que la especie monetaria tiene un
respaldo oficial.
ALGUNAS REFERENCIAS: • Reúnanse en grupos y propongan un billete para su
colegio. Piensen en el diseño teniendo en cuenta que
Casa de la Moneda. Banco de la República: el billete debe ser representativo de la comunidad
http://www.banrepcultural.org/museos-y-colecciones/casa- educativa y que debe tener algunos elementos que
de-moneda “muestren” su respaldo. Discutan, ¿cuánto dinero
creen que podría emitir su colegio?, ¿por qué?
Museo numismático del Banco Central del Uruguay:
http://www.bcu.gub.uy/Billetes%20y%20Monedas/Museo/ • En grupo, hagan una lista de al menos siete
personajes de la historia o cultura colombiana que
Paginas/Presentacion_Museo.aspx han aparecido en los billetes de nuestro país y de al
Para ver monedas de la antigüedad: menos cinco que podrían aparecer.
http://tesorillo.com/

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SESIÓN 2 / NOCIONES BÁSICAS DE ECONOMÍA 17

SESIÓN 2
NOCIONES
BÁSICAS DE ECONOMÍA
En esta sesión:
• Aprenderás qué es la economía.
• Caracterizarás el significado y uso de algunos
conceptos clave de la economía:
A. El PIB y el PNB.
B. El ingreso per cápita.
C. La inflación y la deflación.
D. La devaluación y la revaluación.
E. El sistema cambiario y la tasa de cambio

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SESIÓN 2 / NOCIONES BÁSICAS DE ECONOMÍA 18

1. HACIA UNA CORTA DEFINICIÓN DE LA ECONOMÍA


El propósito de esta sección es presentar los conceptos eco- La economía es, entonces, una ciencia social que estudia e in-
nómicos fundamentales y brindar herramientas para com- terpreta los hechos que suceden en la realidad económica de
prender qué es la economía. un país o de un conjunto de países: manejo de los recursos,
ya sean abundantes o escasos, naturales (flores, agricultura,
La palabra economía proviene del griego oikos: casa y ne- ganadería), o mineros (oro, petróleo, carbón), fruto de proce-
mein: administrar, lo que significaba el manejo de los asuntos sos industriales (zapatos, confecciones, cervezas, gaseosas)
de una familia, en especial la obtención y administración de del comercio, o de servicios financieros y bancarios, o intelec-
su ingreso. En la actualidad, la economía es la ciencia social tuales y culturales.
que estudia la producción, la distribución y el consumo de
bienes y servicios y su administración, y por extensión, se La economía, como ciencia, analiza los hechos presentes,
refiere también a la ciencia que estudia los procesos económi- pero también aporta análisis para entender qué sucedió en
cos, y orienta a las comunidades, ciudades, países, y al merca- el pasado, y así aportar a la previsión de que en el futuro
do en general sobre qué hacer para tener una mejor adminis- se repitan los problemas del pasado, a través de una mejor
tración de los bienes. planeación, reforma y diseño de las estrategias de manejo
económico.

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SESIÓN 2 / NOCIONES BÁSICAS DE ECONOMÍA 19

2. ALGUNOS CONCEPTOS CLAVE EN LA ECONOMÍA


La economía, como ciencia, cuenta con una serie de herra- 2.1. EL PIB Y EL PNB
mientas para medir los fenómenos económicos, hacer un
seguimiento histórico del comportamiento de las economías, Los sistemas económicos tienen como fin la producción de
comparar unas economías con otras, analizar la influencia que bienes y servicios que satisfagan las necesidades de los indivi-
tienen determinados hechos y factores sobre el desarrollo de duos que lo conforman. En este sentido, una de las principa-
las naciones, todo con el fin de darle elementos de reflexión les actividades que se lleva a cabo en el sistema económico es
y planeación, tanto a economistas como a las autoridades la producción.
económicas, para que puedan entender qué ha pasado y qué
pasa y para que puedan tomar las mejores decisiones respec- Para medir la producción de un país, es decir, su desempeño
to al futuro. económico, existen dos medidas: el PIB, cuyas iniciales corres-
ponden al concepto de Producto Interno Bruto; y el PNB que
La economía, por supuesto, no es una ciencia exacta, y mu- significa Producto Nacional Bruto.
chas veces se equivoca al predecir ciertos comportamientos
económicos que no se hacen realidad, pues son muchos los El PIB mide el valor total de los bienes y servicios producidos
factores que la afectan, y muchas las variables que hay que en un país durante un cierto periodo de tiempo, generalmen-
tener en cuenta para acertar en esta materia. te un trimestre o un año; es decir, el total de lo que se produ-
ce con los recursos que se han utilizado en la economía.
Un ejemplo de una variable que podría afectar la economía es
el fenómeno de El Niño, que es un fenómeno de variabilidad Para calcular el PIB se tiene en cuenta la producción que se
climática que aumenta la temperatura del aire y disminuye el realiza en el país, dentro de las fronteras geográficas de la na-
nivel de lluvias, y que afecta de forma importante las cose- ción, sin importar si esta producción fue realizada por perso-
chas de los campesinos colombianos. Esto genera el encareci- nas o empresas nacionales o extranjeras.
miento de los alimentos y por lo tanto incrementa el costo de
vida de los ciudadanos, lo que tiene efectos negativos sobre Por su parte, el PNB mide el valor total de los bienes y servi-
la economía en su conjunto. Hasta el clima incide de manera cios producidos por las personas y empresas de un país, sin
dramática en la economía. importar si la producción fue realizada en su país o fuera de

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éste. Por ejemplo, en el caso de Colombia, para poder estable- la estructura de la economía colombiana y la capacidad de
cer cuál es el PNB, se debe medir primero el PIB, luego restar ésta para usar eficientemente los recursos disponibles para la
la producción de empresas y personas extranjeras en el país producción.
y por último agregar lo que los colombianos y las empresas
colombianas producen en el exterior. En Colombia las tasas de crecimiento han variado entre 1%
y 6% aproximadamente. Nuestro país nunca ha tenido tasas
El PIB y el PNB son medidas que permiten evaluar y analizar muy elevadas de crecimiento, como sucede con los países
cuánto crece o decrece la economía de un país, trimestre tras del sudeste asiático, que crecen a unas tasas de hasta 10%
trimestre, año tras año. Esto permite comparar los resultados anual. China es un buen ejemplo de un país con altas tasas
obtenidos durante un periodo de tiempo y así identificar en de crecimiento económico. ¿Quién no ha visto artículos que
qué áreas de la economía hay problemas y cómo deben solu- dicen “hecho en China” vendiéndose por doquier? Al verlos,
cionarse. uno se pregunta: ¿cómo pueden traer estos productos desde
tan lejos y venderlo tan barato? Se requiere un manejo muy
Por ejemplo, como el PIB es el resultado de la suma de la eficiente del gasto, inversiones más que gastos, una inmensa
producción de todos los sectores de la economía (agricultura, capacidad exportadora, precios internos y externos adecua-
minería, producción industrial, construcción, las comunicacio- dos y, sobre todo, gran eficiencia para producir a los menores
nes, etc.), este permite medir y analizar cada año si el creci- costos y ser competitivos para venderlos internamente o
miento o decrecimiento económico fue causado por algún exportarlos. Todos éstos son ingredientes que influyen en el
sector en particular y así poder establecer las medidas econó- crecimiento económico y que se expresan en el PIB.
micas pertinentes.
Esto quiere decir que la economía de Colombia ha creci-
Cuando oímos decir que la economía ha crecido un 4%, do históricamente de una manera moderada. En el 2015, y
significa que la suma de las actividades de todos los sectores después de muchísimos años de crecimiento moderado y
económicos, o sea la totalidad de los ingresos y las ventas de continuo de cerca de 4%, se pudo observar en Colombia una
todos los sectores, ha crecido un 4% entre un año y otro. disminución de la tasa de crecimiento del PIB (3% en 2015),
En Colombia, este indicador (o medida) es calculado por el fenómeno conocido como desaceleración económica, que no
Departamento Administrativo Nacional de Estadística (DANE), tiene que confundirse con un crecimiento económico negati-
y es fundamental para evaluar el crecimiento, la evolución y vo, que implica una disminución de la producción.

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Uno de los factores que más contribuyó a la desaceleración Esto quiere decir que a cada colombiano le corresponde un
de la economía en 2015 fue la caída de los precios del petró- promedio de ingresos anual de USD 7.930. En la práctica esto
leo, desde un nivel de casi 100 dólares el barril a uno de 35 no es real, en la medida que muchos colombianos reciben
dólares por barril. mucho menos que esta cantidad de dinero, y unos pocos reci-
ben muchísimo más. El indicador sirve para comparar con las
Con la caída del precio del barril de petróleo, las industrias cifras de otros países y así diagnosticar el grado de desarrollo
del sector ya no podían producir al mismo nivel que antes y económico de un país en el contexto económico mundial.
por tanto se disminuyó su capacidad de contratar personal, lo Debido a la necesidad de comparar para hacer análisis confia-
cual así mismo redujo la oferta de empleo y finalmente afectó bles, estos indicadores se expresan en dólares, que es la mo-
el desempeño de la economía. Dada la importancia que tenía neda adoptada internacionalmente para hacer mediciones.
el sector petrolero dentro del PIB del país, una caída en la
producción terminó desacelerando el crecimiento económico 2.3. INFLACIÓN Y DEFLACIÓN
de Colombia en 2015, al compararse con el crecimiento que
se había registrado en 2014 (4,3%). La inflación afecta de manera significativa la economía y el
bienestar de las personas. Cuando hablamos de economía
2.2. EL INGRESO PER CÁPITA nos referimos a nuestras propias finanzas, a nuestra capa-
cidad para producir lo que necesitamos para el mercado,
El ingreso per cápita es otro indicador clave de la economía, vivienda, estudios, etc., y para pagar nuestras deudas del mes
pues mide el ingreso promedio de cada habitante de un país y otras obligaciones. Por eso es importante que conozcamos
y es una de las medidas más usadas para hacer comparacio- un poco más a fondo cómo puede afectarse nuestra vida en la
nes entre países. cambiante economía en que vivimos.
Para medir el ingreso per cápita, se divide el PIB de un país Cuando se habla de inflación se habla de un aumento genera-
por el número de sus habitantes. Para el caso de Colombia, lizado en el nivel de precios a través del tiempo: en decir, una
por ejemplo, el PIB del año 2014 fue de aproximadamente gran cantidad de bienes, productos y servicios incrementan
USD 377.947 millones, mientras el número de habitantes esta- su precio, aunque no necesariamente todos aumentan, pues
ba alrededor de 47,66 millones. Por lo tanto, el PIB per cápita habrá algunos que mantengan su precio constante e, inclusi-
o ingreso per cápita en ese año fue de USD 7.930 aproximada- ve, puede que algunos bajen de precio.
mente.

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El aumento en los precios se puede presentar debido a dos Alimentos: $125.000. Salud: $50.000. Vivienda: $ 100.000.
causas principales: Educación: $60.000 Vestuario: $60.000. Actividades de entre-
tenimiento: $16.000. Transporte: $16.000. Otros: $12.000
• Inflación debida a la demanda: el nivel general de
precio aumenta porque hay un exceso en la demanda de En total, en el año 1 esta familia gastaba en todas estas cosas:
bienes; es decir, se demandan más bienes de los que hay $439.000. Llegado el año 2, el costo de estas mismas cosas era
disponibles, por lo tanto, los bienes se hacen escasos y los el siguiente:
vendedores cobran más por ellos.
Alimentos: $132.110. Salud: $52.850. Vivienda: $105.690. Edu-
• Inflación debida a la oferta: este caso sucede cuando cación: $63.414. Vestuario: $63.414. Actividades de entreteni-
aumenta el costo de producir un producto, debido a que, miento: $ 16.910. Transporte: $16.910. Otros: $112.680.
por ejemplo, aumentan los salarios o las materias primas
para producir dicho producto. Al aumentarse el costo de En total, al final del año 1, esta familia gastaba en todo esto:
producción, los beneficios de los productores disminuyen $463.980.
y por ello no tendrán tantos incentivos para producir sus Por lo anterior, en el año 2 esta familia debió gastar $24.980
productos. Esto hace que la oferta disminuya, por lo que, más de lo que gastaba en el año 1, para comprar la misma
ante una demanda constante, los bienes se hacen escasos cantidad de los mismos bienes. ¿Qué significa esto? que el ni-
y el precio de éstos aumenta. vel de precios de estos bienes aumentó $24.980 con respecto
En Colombia, la inflación se mide a través del índice de pre- al del año 1. Esto representa un aumento del 5.69%.
cios al consumidor (IPC), cuyo cálculo es realizado por el A este aumento porcentual en los precios se le llama inflación.
DANE. Por lo tanto, la inflación en el año 2 respecto al año 1 fue de
Vamos a poner un ejemplo para ilustrar lo que es la inflación: 5.69%.

Supongamos que, en el año 1, el costo de algunas de las co- Todo lo anterior tiene que ver con un concepto denominado
sas que comúnmente consume una familia era el siguiente: capacidad adquisitiva de la moneda.
Hagamos cuentas: en año 1, con $239.000, una familia podía
suplir sus principales necesidades; pero, en el año 2, con los
mismos $239.000 no podía comprar las mismas cosas. La

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inflación hace que el dinero pierda capacidad adquisitiva (ca-


pacidad de compra) a través del tiempo, es decir, la inflación
disminuye nuestra capacidad de comprar y de ahorrar.
Inflación en Colombia desde el año 2000 (%)
2000 7,65
También existe un fenómeno contrario a la inflación: cuando
2001 5,25
la cantidad de dinero en circulación en la economía es baja, el
público no tiene dinero para comprar bienes o demanda una 2002 4,95
cantidad menor que la que la capacidad productiva del país
2003 5,46
ofrece en ese momento, las empresas se pueden ver en pro-
blemas para vender sus productos. Esto hace que se presente 2004 4,51
una abundancia de bienes y, consecuentemente, una dismi- 2005 3,54
nución en su precio, lo cual lleva a que se produzca un efecto
llamado “deflación”. 2006 3,43

En Colombia, el Banco de la República, por mandato consti- 2007 3,95


tucional, es el encargado de mantener el índice de inflación 2008 4,04
en niveles aceptables, con el fin de garantizar un adecuado
desempeño de la actividad económica. El Banco de la Repú- 2009 3,00
blica tiene a su cargo esta función por ser el responsable de la 2010 1,80
política monetaria en el país y, como veremos, tiene entre sus
2011 2,38
funciones la de controlar la cantidad de dinero que se en-
cuentra en circulación en la economía y, por tanto, evitar que 2012 2,55
en el país haya inflación o deflación. 2013 2,74
Todo esto quiere decir que para que exista un buen desempe- 2014 2,81
ño de la economía, debe haber un equilibrio entre el dinero
que se encuentra en circulación y los bienes que se encuen- 2015 5,42
tran disponibles en el mercado. 2016 5,75

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2.4 DEVALUACIÓN Y REVALUACIÓN devaluado con respecto del año 2012 ya que para comprar un
dólar en el año 2013 se necesitaban 158,60 pesos más que en
Así como las cosas tienen un valor, las monedas de los países el año 2012. (1.926,83 -1.768,23 = 158,60)
(pesos, dólares, reales, libras esterlinas, etc.) también tienen
un valor determinado. El cambio de valor de una moneda, La depreciación de una moneda puede tener muchas causas,
dependiendo de si éste aumenta o disminuye en compara- sin embargo, ésta generalmente sucede porque no hay de-
ción con otras monedas extranjeras, se denomina apreciación manda de la moneda local o hay mayor demanda que oferta
o depreciación respectivamente. de la moneda extranjera. Lo anterior puede ocurrir por falta
de confianza en la economía local, en su estabilidad, en la
La revaluación ocurre cuando una moneda de un país aumen- misma moneda, etc.
ta su valor en comparación con otras monedas extranjeras,
mientras que la depreciación ocurre cuando la moneda de En países que tienen un mercado de cambio controlado, se
un país reduce su valor en comparación con otras monedas usa el término devaluación (revaluación) y no depreciación (o
extranjeras. apreciación), que, a pesar de significar una pérdida en el valor
de la moneda, hace referencia a una decisión que es tomada
Para entender lo anterior, analicemos el caso específico de por el gobierno como consecuencia de, o para enfrentar una
cómo funciona la revaluación del peso colombiano con rela- situación económica determinada.
ción al dólar estadounidense: en el año 2011, para comprar
un dólar estadounidense se necesitaban $1.942,70, mientras Estos cambios de valor en las monedas tienen grandes conse-
que, en el año 2012, para comprar el mismo dólar estadouni- cuencias para la economía, pues para los países o las empre-
dense se necesitaban, aproximadamente, $1.768,23 colom- sas que tienen deudas en monedas extranjeras (dólares, por
bianos. ¿Qué sucedió? Es muy simple: el peso colombiano ejemplo), el valor de su deuda, en caso de una depreciación,
ganó valor con relación al dólar estadounidense, es decir, se será más alto, más costoso de pagar. Aunque dicha deuda
revaluó, por lo que se requirieron una menor cantidad de tenga el mismo valor en moneda extranjera, el valor en mo-
pesos para comprar un solo dólar. neda local no será el mismo, ya que las empresas y los países
tendrán que obtener más recursos en moneda local para
Al final del año 2013, por el contrario, para comprar un dólar pagar el mismo valor de la deuda contraída inicialmente en
estadounidense se necesitaban $1.926,83 pesos colombianos una moneda extranjera.
aproximadamente. Por lo tanto, el peso colombiano se ha

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En el comercio internacional, los cambios en el valor de las el valor de la moneda local según como tengan proyectada la
monedas también tienen una gran importancia. La mayoría economía del país.
de los negocios internacionales se realizan en una moneda
predominante como el dólar. A las empresas exportadoras 2.5 SISTEMA CAMBIARIO Y TASA DE CAMBIO
que venden productos colombianos en el exterior les pagan
estos productos en dólares. De la misma forma, las empresas Un sistema cambiario es el modelo adoptado por la autori-
importadoras que compran productos en el exterior para dad monetaria y cambiaria de un país -el Banco de la Repú-
traerlas al país deben pagar estas mercancías en dólares. blica, en el caso de Colombia- para desarrollar su política con
respecto a la tasa de cambio.
Así pues: ¿qué pasa cuando el peso colombiano se devalúa
frente al dólar? que los exportadores, a la hora de cambiar a La tasa de cambio mide la relación de valor que existe entre
pesos colombianos el dinero que recibieron en dólares, van dos monedas. Ésta expresa, por ejemplo, la cantidad de pesos
a obtener más pesos por esos dólares, lo cual aumenta sus que se deben pagar por una unidad de una moneda extran-
ganancias, lo que los incentiva a reducir el valor de los pro- jera. En nuestro caso, se toma como base el dólar, porque es
ductos exportados y así vender más en el exterior, haciendo la divisa más utilizada en Colombia para las transacciones en
que los productos colombianos sean más competitivos en los el exterior, por lo cual sería la cantidad de pesos que se ne-
mercados internacionales. Por el contrario, los importadores cesitan para comprar un dólar. Al igual que con el precio de
deben conseguir más pesos colombianos para comprar una cualquier producto, la tasa de cambio sube o baja dependien-
cantidad igual de dólares y poder pagar sus importaciones, do de la oferta y la demanda, pues cuando la oferta es mayor
por lo que los productos importados pierden competitivi- que la demanda (hay abundancia de dólares en el mercado
dad en el mercado nacional porque deben ser vendidos a un y pocos compradores) la tasa de cambio baja; mientras que,
mayor precio. por el contrario, cuando hay menos oferta que demanda (hay
escasez de dólares y muchos compradores), la tasa de cambio
Por estas razones, cuando se devalúa el peso colombiano, los sube.
exportadores celebran, pero los importadores, los turistas que
viajan al exterior y los que tienen deuda en monedas extran- Existen varios sistemas cambiarios que permiten que se lleve
jeras no lo hacen. Para garantizar que los cambios de valor en a cabo una determinada política de tasa de cambio. Básica-
las monedas no sean muy fuertes, los gobiernos de los países mente, el sistema cambiario puede ser un sistema de tipo de
establecen políticas económicas que les permitan controlar cambio variable (flotante) o fijo.

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Tasa de cambio fija: Tasa de cambio flotante:


Este sistema tiene como objetivo mantener constante, a tra- Este régimen permite que el mercado, por medio de la oferta
vés del tiempo, la relación de las dos monedas; es decir, que y la demanda de divisas (monedas extranjeras), sea el que
la cantidad de pesos que se necesite para comprar un dólar (u determine el comportamiento de la relación entre las mone-
otra moneda extranjera) sea la misma siempre. En este caso, das. El banco central no interviene para controlar el precio,
el banco central se compromete a mantener esta relación y por lo cual la cantidad de pesos que se necesita para comprar
tomar las acciones necesarias para cumplir con este objetivo. una unidad de moneda extranjera (dólar, por ejemplo) puede
Por lo tanto, cuando en el mercado existe mucha demanda de variar a lo largo del tiempo. En Colombia existe una categoría
dólares o de cualquier otra divisa (moneda extranjera), el Ban- particular de tasa de cambio flotante que se denomina Tasa
co pone en el mercado la cantidad de dólares necesaria para de cambio flotante sucia. Ésta tiene como fundamento un
mantener la tasa de cambio en el valor que se determinó. sistema cambiario de tasa de cambio flotante. Sin embargo,
Igualmente, cuando se presentan excesos de oferta (cuando esta tasa no es completamente libre, porque en un punto
hay más dólares en el mercado de los que se están pidiendo determinado, buscando evitar cambios repentinos y bruscos
o demandando), el Banco compra dólares para evitar que la en el precio de la moneda, las autoridades pueden intervenir
tasa de cambio disminuya. en el mercado. La diferencia entre una tasa de cambio flotan-
te sucia y una tasa de cambio fija es que en la primera no se
establecen unas metas fijas por encima o por debajo de las
cuales el valor de la moneda no puede estar.

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SESIÓN 2 / NOCIONES BÁSICAS DE ECONOMÍA 27

TENGAMOS EN CUENTA: Sobre el ingreso per cápita:


http://www.banrepcultural.org/blaavirtual/ayudadetareas/
• El PIB mide el valor total de los bienes y servicios economia/ingreso_per_capita·
producidos en un país durante un cierto periodo de
tiempo, generalmente un trimestre o un año. Sobre el impacto negativo de la revaluación en la agricultura:
http://www.banrep.gov.co/docum/Lectura_finanzas/
• El PNB mide el valor total de los bienes y servicios pdf/92.pdf
producidos por las personas y empresas de un país, sin
Conversor de divisas:
importar si la producción fue realizada en su país o fuera
http://www.oanda.com/lang/es/currency/converter/
de éste.
• El ingreso per cápita es otro indicador clave de la
economía, pues mide el ingreso promedio de cada
habitante de un país, y es una de las medidas más usadas ACTIVIDADES:
para hacer comparaciones entre países.
• De forma individual realiza un crucigrama o una sopa
• Cuando se habla de inflación se habla de un aumento de letras, utilizando los cinco conceptos clave vistos
generalizado en el nivel de precios a través del tiempo en esta sesión. Haz definiciones cortas y mide cuánto
tiempo se tarda uno de tus compañeros en solucionar
• La revaluación ocurre cuando una moneda de un país tu crucigrama.
aumenta su valor en comparación con otras monedas
• Escribe el nombre de todas las monedas que conozcas
extranjeras, mientras que la devaluación ocurre cuando la y di a qué país corresponde cada una de ellas. Intenta
moneda de un país reduce su valor en comparación con hacer la lista más larga que puedas y compárala con la
otras monedas extranjeras. de tus compañeros. Luego busca al menos 10 nombres
de monedas de otros países que no conozcas.
ALGUNAS REFERENCIAS: • Haz un cálculo de tus gastos diarios. Supón que
Departamento Administrativo Nacional de Estadística (DANE): mañana se da una inflación del 5% y calcula cuánto
dinero necesitarías para continuar haciendo tus
http://www.dane.gov.co/ compras cotidianas.

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SESIÓN 3 / LAS FUNCIONES ECONÓMICAS DEL ESTADO 28

SESIÓN 3
LAS FUNCIONES
ECONÓMICAS DEL ESTADO
En esta sesión:
• Caracterizarás que los Estados tienen funciones relacionadas
con el desempeño económico.
• Examinarás cuáles son las principales funciones
económicas de los Estados.
• Identificarás nuevos conceptos asociados con la
economía.
• Reconocerás la importancia que tiene el pago de los
impuestos en el bienestar de todos.

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SESIÓN 3 / LAS FUNCIONES ECONÓMICAS DEL ESTADO 29

Como cualquier jefe de familia que vela por la economía de su casa, ya sea hombre o mujer, el Estado tiene una serie de fun-
ciones y responsabilidades económicas, que tienen como fin último garantizar que todas las personas del país puedan vivir
bien. El Estado cuenta con una serie de ingresos y gastos, los cuales debe administrar de manera que beneficien al mayor
número de personas, y como en cualquier familia que se respete, debe buscar la forma para que los ingresos sean superiores a
los gastos, pues si sucede lo contrario el país puede entrar en déficit (gastos mayores a los ingresos). Las funciones más impor-
tantes del Estado, en materia económica, son:

1. EL MANEJO DEL GASTO PÚBLICO


El Estado debe establecer cuáles son las necesidades más Defensa y seguridad nacional: una de las grandes responsa-
urgentes de la nación (es decir, de todas las personas que bilidades del Estado es la de proteger a los ciudadanos. Para
viven en el país) y definir cuáles son las áreas importantes en hacerlo debe financiar al ejército y a la policía.
las que se debe invertir los recursos comunes de los ciudada-
nos. Hay que tener en cuenta que la mayoría de los ingresos Justicia: el Estado debe garantizar la integridad jurídica de los
del Estado proviene de los impuestos que cobra el gobierno a ciudadanos mediante la aplicación del derecho y el uso de las
las personas, a las empresas e industrias, y en general a todas leyes. A través de las instituciones que administran la justicia,
las actividades comerciales. Por eso, los dineros que admi- el Estado garantiza los principios de equidad, libre movilidad
nistra el Estado son de todos, y es su responsabilidad hacerlo y libre empresa en las naciones. La equidad es el principio que
de manera eficaz. Además, como los ingresos con que cuenta establece que todos tenemos los mismos derechos y debe-
el Estado provienen de los ciudadanos, éstos pueden pedirle res como ciudadanos; la libre movilidad nos permite decidir
cuentas al Estado sobre su manejo y sobre la responsabilidad dónde y cómo queremos vivir, y hacía dónde queremos ir y
y transparencia con que hace sus inversiones. por cuál camino hacerlo; y la libre empresa nos garantiza que
todos podemos realizar la actividad económica que más nos
A través del pago de los impuestos, todos contribuimos a fi- guste e interese, siempre y cuando no vaya contra los intere-
nanciar las funciones del Estado. Generalmente las áreas más ses del Estado ni de los ciudadanos en general.
importantes en que se invierten los dineros del gasto público
son:

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SESIÓN 3 / LAS FUNCIONES ECONÓMICAS DEL ESTADO 30

Sanidad, Seguridad Social y Educación: Para lograr el bienes- Infraestructura básica y manejo energético: por infraestruc-
tar de los habitantes del país, el Estado debe invertir o realizar tura básica se entiende el conjunto de obras que contribuye
gasto público en las siguientes áreas: a) la salud pública, que al bien común, en lo relacionado a carreteras, sistemas y vías
es el control de los elementos que contribuyen a que la mayo- de comunicación, puentes, puertos, aeropuertos, acueductos,
ría de los ciudadanos pueda llevar una vida saludable (i.e. do- redes de alcantarillado, obras para generar energía, redes
tar los centros de población de acueductos que lleven agua eléctricas, comunicaciones, etc. El Estado no está obligado a
limpia a las casas, vacunaciones masivas para evitar la propa- hacer inversiones directas en estas áreas, pero sí a definir cuá-
gación de enfermedades y epidemias, etc.); b) la salud de las les y cómo deben ser las obras que se necesitan, y a diseñar
personas, y en especial de aquellas que tienen pocos recursos políticas encaminadas a garantizar que se realicen, pues de
económicos para pagar servicios médicos y hospitalarios; c) estas obras depende el desarrollo económico y el bienestar
la seguridad social, entendida como el conjunto de leyes y de de los ciudadanos.
los organismos que las aplican, que tiene por objeto proteger
contra determinados riesgos sociales (accidentes, enferme-
dades, invalidez, vejez y muerte.); y d) la educación, que en
últimas es el factor que más contribuye a que las personas y
comunidades puedan crecer, desarrollarse y vivir mejor todos
los días. Aunque estas funciones no son necesariamente pú-
blicas, el Estado debe garantizar que las empresas que pres-
tan servicios en estas áreas lo hagan de manera eficaz y con el
mayor cubrimiento posible.

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SESIÓN 3 / LAS FUNCIONES ECONÓMICAS DEL ESTADO 31

2. LA REGULACIÓN DE LA ACTIVIDAD ECONÓMICA


La segunda gran función económica del Estado es la de establece cómo debe ser el manejo de estos tributos, a través
regular de manera constante la actividad económica (fijar las de qué entidades se cobra, cómo se cobra, cómo se distri-
reglas del juego de esta actividad) y hacer su seguimiento buyen, qué penas se impone a quienes evadan el pago de
(asegurar que todos respeten dichas reglas). La regulación impuestos y, en general, regula todas las actividades e institu-
económica se realiza mediante tres mecanismos fundamenta- ciones relacionadas con los impuestos.
les.
La política de regulación: ésta consiste en garantizar la libre
La política monetaria: en general, todos los países tienen competencia y evitar abusos en la actividad económica. Esto
un banco central a través del cual se maneja la moneda y las incluye: a) regulación anti-monopolios. Es decir, establecer
variables claves de la economía. La política monetaria busca reglas del juego para que nadie pueda adueñarse de una
impulsar el crecimiento económico a través del manejo de actividad económica hasta el punto de que pueda fijar él
variables como la tasa de interés (el valor que gana una deter- mismo las reglas en su propio beneficio. b) Defensa de los
minada suma de dinero con el transcurrir del tiempo), la masa consumidores, es decir, fijar reglas del juego para que las
monetaria (cantidad de dinero que circula en la economía), y empresas, las industrias y los comerciantes no puedan abusar
la emisión de dinero (fabricación y puesta en circulación de de los consumidores, como por ejemplo subiendo de manera
billetes y monedas), garantizando que el que hay en circula- injusta el precio de los alimentos, o guardando y escondiendo
ción está respaldado con los bienes y activos del Estado. alimentos con el fin de crear una escasez ficticia, para luego
sacarlos al mercado a un precio mucho mayor. c) Auditoría del
La política fiscal: ésta establece cuáles son los impuestos y tri- gobierno, por medio de la cual se vigila y se garantiza que to-
butos que deben pagar los ciudadanos y todas las actividades das las reglas de juego sean cumplidas y respetadas por parte
económicas de una nación (comercio, industria, exportacio- de todas las personas, entidades, organizaciones, empresas e
nes e importaciones, venta de artículos y servicios, tenencia industrias que participan en la actividad económica.
de bienes y propiedades, ingresos por trabajo, etc.). Además,

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SESIÓN 3 / LAS FUNCIONES ECONÓMICAS DEL ESTADO 32

3. LA FINANCIACIÓN DEL GASTO NACIONAL


Ninguna familia, ninguna persona, y mucho menos un país Endeudamiento: el Estado, como cualquier persona, puede
puede gastar y gastar sin tener una fuente de financiación; acudir al sector financiero, local o internacional, tanto priva-
es decir, sin tener cómo conseguir dinero para financiar sus do como multilateral, para pedir préstamos. También puede
gastos, sus actividades e inversiones. El Estado tiene dos alter- emitir bonos de deuda pública en el mercado local o interna-
nativas claras para conseguir dinero: cional. Éstos son papeles financieros que el Estado vende a un
precio determinado: quien compra un bono le está prestan-
Impuestos y cobro de servicios: todas las naciones cobran do, en realidad, al Estado, a una tasa de interés o rendimien-
impuestos a los ciudadanos con el fin de financiar sus activi- to durante el plazo del bono. Cuando se vence el plazo del
dades. De esta manera, todos contribuimos a que el Estado bono, los compradores los redimen, es decir, cobran el capital
funcione. Adicionalmente, el Estado cobra tarifas por permitir invertido y el gobierno devuelve el dinero. Un ejemplo de
ciertas actividades económicas, otorga permisos y establece bonos que emite localmente el gobierno son los TES. Uno de
los precios que deben pagar los beneficiarios de dichos per- los principales compradores de estos bonos son los fondos de
misos; expide licencias (por ejemplo, autoriza a una empresa pensiones. Allí se invierten los aportes de los afiliados para el
de buses a operar una ruta) y cobra por ellas; y presta servi- pago de las futuras mesadas pensionales.
cios que tienen un valor para el consumidor, como cuando la
gente paga por la energía que consume en su casa.

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4. LA ADMINISTRACIÓN DE LOS INGRESOS Y EL PAGO DE PRÉSTAMOS Y COMPROMISOS


La administración de los ingresos es una de las principales Estado puede conseguir nuevos créditos para financiar sus
funciones del Estado. Dicha función consiste en distribuir los necesidades.
ingresos de forma que se puedan invertir y gastar eficazmen-
te para lo que fueron destinados, y guardar algunos de estos Igual sucede con las familias. Para que un banco o una corpo-
recursos de la nación para el pago de las deudas contraídas. ración de vivienda le preste dinero a una familia para comprar
una casa, es necesario que la entidad estudie la capacidad
En ese aspecto cobran importancia las reservas internacio- que tiene esta familia para pagar la deuda. Si sus miembros
nales. Éstas son producto del comercio internacional, las trabajan y pueden demostrar que con el salario que ganan
importaciones y exportaciones, las inversiones del Estado pueden pagar las cuotas de la casa, o tienen otra propiedad
en el exterior o las inversiones extranjeras en Colombia, la de valor con qué respaldar la deuda, el banco les prestará el
contratación y el pago de deudas en el exterior y todo lo que dinero con confianza.
contribuye al flujo de divisas del país. A 31 de diciembre de
2014, las reservas internacionales de Colombia eran del orden Las deudas de las naciones son calificadas internacionalmen-
de US $47,323.09 millones3. te de manera pública, para que todos sepan con cuánta con-
fianza pueden prestarle plata a un país. Para calificar la deuda
Las reservas internacionales son la garantía de que el Estado se tienen en cuenta varios factores como los mencionados
es capaz de cumplir con sus compromisos internacionales; arriba, así como factores cualitativos, como la situación social
es decir, de pagar las deudas en el exterior, ya sean producto y política, la seguridad y el clima de inversión, que permitan
de importaciones, de préstamos o de otros servicios. Cuando
el Estado logra un manejo sano de sus finanzas, en el que los
ingresos y los egresos guardan un equilibrio, puede contratar
nuevos créditos o emitir más papel de deuda, debido a que
goza de confianza entre sus acreedores. Estos saben que el 3. Revista Dinero (2015). En línea. “Reservas Internacionales de
Colombia siguen aumentando”. Disponible en: http://www.dinero.
Estado tiene con qué pagar sus deudas. Por las mismas razo- com/economia/articulo/cuantas-reservas-internacionales-tiene-
nes, cuando se tienen suficientes reservas internacionales el colombia/207385. (16 febrero 2016)

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CARTILLA DE CONSULTA DEL ESTUDIANTE • VOL-1 / CAPITULO 1 - EL DINERO Y LA ECONOMÍA ANT. SIG.
SESIÓN 3 / LAS FUNCIONES ECONÓMICAS DEL ESTADO 34

no sólo medir la capacidad de pago del país, sino la forma podía pagar su deuda pública y el crecimiento económico fue
como éste es manejado en todos los frentes. Por eso, los negativo.
inversionistas basan sus estrategias para traer dinero e invertir
en el país en la calificación otorgada. Esta situación llevó a que se diera una baja calificación a la
deuda argentina. Esto hace que sea muy difícil para este país
Un caso para recordar es el de Argentina entre los años 1999 conseguir nuevos préstamos en los mercados locales o inter-
y 20014 . Debido al mal manejo de la economía (por haber nacionales. Por eso es necesario recordar siempre que es muy
gastado más de lo que recibía por ingresos) y a la erosión de difícil que se le vuelva a prestar dinero a quien no paga o no
sus reservas internacionales, se generó un desequilibrio ge- demuestra, al menos, ánimo de pagar.
neral en el país. Muchas empresas se quebraron, las personas
no podían retirar sus depósitos de los bancos, el Estado no

3. CNN Expansión (2014). En línea. “Como fue la crisis Argentina


en el 2001?” Disponible en: http://www.cnnexpansion.com/
economia/2014/07/31/12-puntos-de-la-crisis-argentina-en-2001

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SESIÓN 3 / LAS FUNCIONES ECONÓMICAS DEL ESTADO 35

5. LA DETERMINACIÓN DE LAS POLÍTICAS IMPOSITIVAS


La última función de importancia del Estado, en el aspecto Dependiendo del país, la determinación de las tasas imposi-
económico, es la determinación del nivel de impuestos y las tivas puede ser responsabilidad del Congreso o de los Go-
tarifas que deben pagar sus ciudadanos y las diversas activi- biernos locales (como en el caso de los Gobiernos federales).
dades económicas. Existen también impuestos locales o impuestos especiales
(por ejemplo, la sobre tasa a la gasolina, en Colombia). Ge-
El Estado determina los impuestos de acuerdo a la capacidad neralmente los Gobiernos Centrales manejan los impuestos
de pago que tenga cada quién. De esta forma, todos apor- directos, tales como el impuesto a la renta o al patrimonio;
tamos para que el Estado cumpla con una de sus funciones mientras que los municipios, alcaldías y departamentos, se
principales: la de contribuir a que todos satisfagan sus nece- ocupan de los impuestos locales o impuestos indirectos.
sidades básicas y mejoren la calidad de su vida. En efecto, si
el Estado no consigue, a través de los impuestos, los recursos
financieros que necesita, no podrá cumplir con sus obligacio-
nes para con los ciudadanos, ni pagar sus deudas públicas.
En síntesis, el Estado debe ser justo al determinar las políticas
de impuestos y los ciudadanos deben cumplir con sus obliga-
ciones pagando los impuestos que se les exige, pues con ello
contribuyen al bienestar común.

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SESIÓN 3 / LAS FUNCIONES ECONÓMICAS DEL ESTADO 36

TENGAMOS EN CUENTA:
• Cuando se elige un gobernante en nuestro país, éste debe
materializar las promesas que hizo durante su campaña
a través del Plan de Gobierno. Éste es un conjunto de
proyectos y programas que deben diseñar los equipos de
gobierno y que deben ser aprobados, tanto en su texto
como en su presupuesto, por los entes legislativos como ACTIVIDADES:
el Congreso de la República y los Consejos Municipales.
Dichos planes son la herramienta más eficaz que tienen • Reflexiona individualmente y propón cinco
los ciudadanos para que el Estado rinda cuentas sobre la argumentos a través de los cuales se pueda afirmar
que la educación es primordial en el desarrollo
administración de los recursos. ¿Sabes cómo se llama el de una nación como Colombia. Realiza, con la
Plan de Gobierno de la actual administración? ayuda de tu profesor, una mesa redonda en la que
se expongan tus ideas y las de tus compañeros.
• El Estado cuenta con distintos organismos a través de ¿Pueden establecer algunas conclusiones generales?
los cuales realiza sus funciones económicas. Dentro de
estos organismos son muy importantes: El Ministerio de • Tu curso tiene la responsabilidad de diseñar una
Hacienda y Crédito Público (www.minhacienda.gov.co) la campaña publicitaria, al interior del colegio, para
concientizar a los estudiantes de que el pago de los
DIAN (www.dian.gov.co) el DANE (www.dane.gov.co) y el impuestos es una forma importante de solidaridad
Departamento Nacional de Planeación (www.dnp.gov.co). ciudadana. Piensan en varias estrategias, tales
como un periódico mural, mensajes en la emisora
ALGUNAS REFERENCIAS: escolar, impresión de volantes, una encuesta, etc.
El curso se debe dividir por grupos de acuerdo a las
Ministerio de Hacienda y Crédito Público: estrategias y debe poner en marcha la campaña.
www.minhacienda.gov.co En la clase siguiente, cada grupo dará al curso un
informe de sus iniciativas.
Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales:
www.dian.gov.co
El Plan de Desarrollo del actual gobierno:
www.dnp.gov.co/PortalWeb/PND/Tabid/s4/default.aspx

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SESIÓN 4 / LOS BANCOS CENTRALES 37

SESIÓN 4
LOS BANCOS CENTRALES
En esta sesión:
• Identificarás qué es un Banco Central.
• Entenderás cuáles son las principales funciones de los
Bancos Centrales.
• Conocerás la Historia del Banco de la República, el Banco
Central de Colombia

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SESIÓN 4 / LOS BANCOS CENTRALES 38

1. ¿QUÉ ES UN BANCO CENTRAL?


Veamos una definición técnica del concepto de Banco Cen- locador de los títulos de deuda pública que emite la nación,
tral, la cual se irá aclarando a medida que transcurra la sesión. puede asimismo custodiar las reservas internacionales, con-
Un Banco Central es un organismo o institución a través del trolar los pagos internacionales del país y supervisar el siste-
cual la sociedad centraliza la creación del dinero y la regula- ma financiero, entre otras.
ción de la expansión del crédito en la economía por medio de
la aplicación de sus leyes. Es fácil entender, entonces, su importancia para la vida de una
nación, puesto que la existencia del dinero y el crédito en una
Desagreguemos esta idea un poco más: en la mayoría de los economía contribuye al desarrollo económico. En efecto, así
países, el Banco Central es la autoridad monetaria cuyo ob- se facilita el intercambio comercial y la creación de empleos, y
jetivo fundamental es mantener la estabilidad de los precios se impulsa el crecimiento de todos los frentes de la actividad
a través del control de la oferta de dinero y crédito existente económica.
en la economía. Un Banco Central tiene múltiples funciones y
responsabilidades: puede desempeñarse como agente co-

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SESIÓN 4 / LOS BANCOS CENTRALES 39

2. ¿QUÉ HACE UN BANCO CENTRAL?


El Banco Central debe encargarse de tomar decisiones que personas no tienen recursos (dinero y crédito) para comprar
afectan la cantidad de dinero y crédito existente en la econo- productos y servicios. Por lo tanto, la demanda de los bienes
mía, las cuales se denominan decisiones de “política moneta- decrece y las empresas no logran vender lo que producen.
ria”. Esto genera recesión5 y desempleo.
Cuando hay una expansión acelerada y continua del dinero Estos dos peligros deben ser considerados por el Banco Cen-
y el crédito en la economía, las personas utilizan estos re- tral cuando toma decisiones en materia de política monetaria.
cursos (dinero y crédito) para adquirir la mayor cantidad de De hecho, esta entidad debe lograr que haya un balance en-
bienes. En estos casos se demandan productos y servicios en tre estas dos situaciones, y procurar que se creen las condicio-
tal cantidad que las empresas no alcanzan a producirlos. Este nes para que la economía se mantenga con una inflación baja
fenómeno suele generar un alza en los precios y, por ende, y estable. Este objetivo es común a todos los Bancos Centrales
también se genera inflación. Por el contrario, cuando hay una del mundo: una inflación baja y estable para preservar el valor
contracción drástica del dinero y el crédito en la economía, las de la moneda.

5. Es el nombre que se le da al ciclo económico que se caracteriza por


la disminución de la actividad económica de un país. Técnicamente
se produce una recesión cuando el crecimiento del PIB es negativo
de forma consecutiva durante tres trimestres.

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SESIÓN 4 / LOS BANCOS CENTRALES 40

3. Historia del Banco de la República, el Banco Central de Colombia


Durante el siglo XIX, distintos gobiernos trataron en varias En marzo de 1923, el Gobierno contrató un grupo de exper-
oportunidades, sin éxito, de crear un Banco Central que pro- tos, el que más tarde se llamó la Misión Kemmerer. La función
moviera el crédito público y pusiera orden en la emisión de de dicha misión consistía en asesorar la modernización de
moneda, en las finanzas del país y en la administración de la las finanzas públicas y del sistema financiero. Esta misión,
economía. como parte fundamental de ese ordenamiento que se estaba
buscando, contribuyó a la creación del Banco de la República,
El siglo XX trajo grandes cambios al respecto. Después de la ayudando a definir las funciones del Banco, su junta directiva,
Guerra de los Mil Días, se produjo una gran entrada de dinero sus estatutos, etc.
al país, proveniente del pago efectuado por Estados Unidos a
Colombia por la indemnización pactada debido a la separa- Mediante la Ley 25, de julio de 1923, se crea el Banco de la
ción de Panamá. Sin embargo, la Primera Guerra Mundial trajo República como banco central colombiano. En principio, se
a nuestro país graves dificultades económicas y financieras organizó como sociedad anónima con un capital original de
que no mejoraron con el advenimiento de la paz. Las pers- $10 millones oro, de los cuales un 50% lo aportó el Gobier-
pectivas de las entidades bancarias durante las dos primeras no y el resto los bancos comerciales nacionales, extranjeros
décadas del siglo XX no eran buenas debido al desorden y algunos particulares. A esta entidad se le confió, en forma
monetario existente: se emitía dinero sin control y las reservas exclusiva, la facultad de emitir la moneda legal colombiana,
de los bancos estaban dispersas; además, se carecía de un se le autorizó para actuar como prestamista de última instan-
sistema formal de garantías y de un respaldo gubernamental cia, administrar las reservas internacionales del país y actuar
para los bancos. como banquero del Gobierno.
La anterior situación precipitó la crisis de los años 1922 y La Junta directiva del Banco, conformada por diez miembros,
1923, que evidenció la escasez de medio circulante. Se hacía representantes del sector privado y del Gobierno, fue encar-
apremiante la necesidad de dar solidez y estabilidad a la mo- gada, por la misma Ley, de ejercer las funciones de regulación
neda y al crédito mediante un banco central sólido y consis- y control monetario bajo estrictos parámetros de ortodoxia
tente. financiera.

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SESIÓN 4 / LOS BANCOS CENTRALES 41

Se le encomendó, además, fijar la tasa de descuento y la tasa constituye un elemento fundamental en la organización eco-
de intervención para controlar las tasas de interés. Además nómica e institucional del país.
de la creación de este banco, la Misión Kemmerer también
impulsó la creación de la Contraloría General de la República En 1973 el Gobierno decidió nacionalizar el Banco, y por ello,
y de La Superintendencia Financiera de Colombia. adquirió todas sus acciones, dejando sólo una acción sim-
bólica a cada uno de los bancos accionistas. Actualmente, el
El nuevo banco recogió todos los billetes emitidos con ante- Banco de la República funciona como quedó estipulado en la
rioridad y los reemplazó por nuevos billetes del recién consti- Constitución de 1991, cuando se efectuaron reformas radica-
tuido Banco de la República. Se estableció el peso como mo- les tanto al Banco como al manejo de la política.
neda obligatoria para las transacciones realizadas en el país.
Como en la mayoría de Bancos Centrales en el mundo se dio
Se asignó al Banco el monopolio de la compra y venta de oro rango constitucional al control de la inflación, o sea el mante-
y moneda extranjera, función relacionada con el manejo de nimiento del poder adquisitivo de la moneda, pues la pérdida
las reservas internacionales del país. Además, se le dieron del mismo conlleva un gran costo para la sociedad. Reducir
recursos suficientes para regular la oferta monetaria y la cana- la inflación hace que se fomente el ahorro y la inversión en el
lización del crédito, con el objeto de incentivar el desarrollo país.
económico. Sin duda, la creación del Banco de la República

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SESIÓN 4 / LOS BANCOS CENTRALES 42

TENGAMOS EN CUENTA: ALGUNAS REFERENCIAS:


• Un Banco Central es un organismo o institución a través Banco de la República:
del cual la sociedad centraliza la creación del dinero y la www.banrep.gov.co
regulación de la expansión del crédito en la economía por Biblioteca Luis Ángel Arango:
medio de la aplicación de sus leyes. http://www.banrepcultural.org/blaavirtual/ayudadetareas/
• Como en la mayoría de Bancos Centrales en el mundo se economia/inflacion
dio rango constitucional al control de la inflación, o sea
el mantenimiento del poder adquisitivo de la moneda,
pues la pérdida del mismo conlleva un gran costo para
la sociedad. Reducir la inflación hace que se fomente el
ahorro y la inversión en el país.
• El Banco de la República es uno de los impulsores más
importantes de la cultura en el país. Esta contribución la
ha realizado principalmente a través de salas permanentes
de exposiciones en las que se encuentran piezas muy
significativas del arte nacional e internacional, y mediante
la Biblioteca Luis Ángel Arango, ubicada en Bogotá.

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SESIÓN 5 / LAS POLÍTICAS ECONÓMICAS 43

SESIÓN 5
LAS POLÍTICAS
ECONÓMICAS
En esta sesión:
• Identificarás el significado de los conceptos
proteccionismo y apertura económica.
• Comprenderás los principales argumentos asociados con
el debate sobre la apertura económica.
• Entenderás el papel que cumplen los tratados y acuerdos
comerciales en las políticas económicas
• Conocerás qué es un Tratado de Libre Comercio - TLC.

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SESIÓN 5 / LAS POLÍTICAS ECONÓMICAS 44

1. PROTECCIONISMO Y APERTURA ECONÓMICA


En tiempos pasados, las economías de los países eran mane- Existen varias tendencias para el manejo de las políticas eco-
jadas por cada gobierno de una manera independiente. El nómicas, las cuales determinan el rumbo que un gobierno le
mundo era muy grande, y los acontecimientos que afectaban da a la economía de su país con relación a otras economías.
a la economía de un país no necesariamente influenciaban a Ejemplos importantes de estas tendencias son el proteccio-
otros, o por lo menos no de la misma manera. Por ejemplo, nismo y la apertura económica o libre cambio.
la noticia de una plaga que afectaba los sembrados de café
en Brasil podía durar meses en llegar a Colombia, y aquí, en El proteccionismo se puede definir como la estrategia que uti-
nuestro país, podía demorarse aún más en ser conocida por liza una serie de mecanismos con el objetivo principal de pro-
las poblaciones cafeteras. teger las empresas nacionales de la competencia extranjera.
Los mecanismos más utilizados son: aplicar impuestos muy
Sin embargo, hoy en día las noticias de los acontecimien- altos a la entrada de productos extranjeros (estos impuestos
tos se conocen en segundos durante las veinticuatro horas se denominan aranceles), y establecer cuotas de importación,
del día, y las economías son ahora más interdependientes y por medio de las cuales sólo se permite la entrada al país de
vulnerables. Si la bolsa de Nueva York baja su desempeño los una cantidad específica de un determinado producto extran-
inversionistas lo saben al segundo y pueden tomar decisiones jero.
inmediatamente. Y tienen que hacerlo, pues este aconteci-
miento afecta a todas las economías del mundo. La apertura económica, por el contrario, es una política que
busca estimular el intercambio de productos entre los países,
Los gobiernos de los países utilizan una gran variedad de eliminando la mayor cantidad posible de barreras al comercio.
estrategias para enfrentar las situaciones económicas a las Los aranceles, por ejemplo, son una barrera, ya que el costo
que están expuestos. La forma en la que éstos manejan, por del impuesto que tienen que pagar las empresas al comerciar
ejemplo, las políticas económicas, les puede facilitar y mejorar entre países aumenta el precio del producto y, por lo tanto,
su desempeño en un momento determinado. dificulta su venta. Como la apertura económica busca bajar o
eliminar esos aranceles, elimina también las barreras y facilita
el intercambio.

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SESIÓN 5 / LAS POLÍTICAS ECONÓMICAS 45

Con la apertura, los productos elaborados en el exterior con una mejor calidad y a mejores precios; asimismo afirman
pueden ingresar más fácilmente al país y competir con los que hay un mayor crecimiento de la economía y que se gene-
productos hechos en él. Esto estimula la competencia entre ran más empleos.
empresas nacionales y extranjeras, pues cada una de ellas
debe esforzarse por ofrecer a los consumidores artículos de Sin embargo, hay quienes consideran que la apertura total
mejor calidad a mejores precios. La apertura también permite es una política nociva para el desarrollo económico de las
conseguir en el mercado productos que antes no se encontra- naciones. Los argumentos de quienes sostienen esta posición
ban, simplemente porque no se producen en el país. parten de una consideración inicial: los países como Colom-
bia, es decir los que están en vías de desarrollo, no reúnen las
A propósito de la apertura y el proteccionismo hay un fuerte condiciones para competir a nivel empresarial con las poten-
debate, el cual, en muchos casos, se plantea desde el punto cias industrializadas.
de vista ideológico. Los defensores de la apertura subrayan
que esta política les trae beneficios a las empresas nacionales Por este motivo, lo que realmente sucede cuando se abren
y al país en general. las posibilidades a una competencia indiscriminada es que
las pequeñas y medianas empresas del país pueden quebrar,
La competencia obliga a las empresas a fortalecerse, ya sea mientras las empresas ya consolidadas, y las multinacionales,
mediante el mejoramiento de su organización administrativa podrían absorber el mercado de éstas y se expanden cada día
o la adquisición de nuevas maquinarias y tecnologías, con lo más. Uno de los aspectos que más se cuestiona de esta posi-
que consigue producir a bajos costos. De allí se desprende bilidad es que se amplía la brecha entre los grupos poblacio-
que las empresas se vuelven más eficientes y que el Estado, nales. Esto significa que mientras los ricos se hacen más ricos,
del mismo modo que las empresas, también debe esforzarse los pobres se hacen cada día más pobres.
por mejorar. La inversión en infraestructura y en tecnología
permite que se bajen los costos de transporte y se mejoren Sin embargo, es importante aclarar que hay muchos estudios
los sistemas de comunicación e información. que demuestran que sin comercio no hay crecimiento econó-
mico.
Esta lógica genera adicionalmente la aparición de nuevas em-
presas especializadas, según las necesidades de los consumi- Lejos de tomar una u otra posición, aquí se pretende dejar
dores. Según los defensores de la apertura, los consumidores señalado este debate, el cual es de la mayor pertinencia y
encuentran, gracias a ella, una mayor variedad de productos actualidad. Lo que sí es preciso reconocer es que aún en el es-

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SESIÓN 5 / LAS POLÍTICAS ECONÓMICAS 46

cenario de la apertura a nivel comercial, los distintos gobier- calidad en el producto, se aprovecha de esta situación para
nos y organizaciones han propendido por el establecimiento beneficiarse.
de unas mínimas reglas de juego.
Protección a propiedad intelectual: Se refiere a la protección
Adicional a lo relativo al comercio, existen otras protecciones de derechos de autor, es decir los derechos que tienen sobre
dentro de las que se encuentran las que veremos a continua- sus obras quienes han escrito piezas literarias, musicales o de
ción: cualquier otro tipo. Estos derechos les garantizan una regalía,
una cantidad de dinero que reciben cada vez que se repro-
Protección a marcas: Nadie puede ni podrá utilizar una marca duzca o emita su obra a través de los medios de comunica-
que sea propiedad de otra persona o empresa. Normalmente ción.
las personas o entidades registran una marca ante las autori-
dades de su país, para asegurar que nadie utilice ese nombre Protección al patrimonio cultural: Garantiza que los bienes
o marca en productos no producidos por ellos. que han sido calificados por los gobiernos como patrimonio
del país, por sus valores históricos o por su belleza, como bien
Se han visto casos en los cuales un fabricante inescrupulo- pueden ser barrios, edificaciones, construcciones, museos,
so utiliza una marca reconocida mundialmente, como por iglesias, casas, monumentos, sean preservados para evitar su
ejemplo una marca de jeans, para confundir al consumidor y demolición, o que se le hagan cambios a su diseño original y
venderle un producto que no es originalmente producido por no sea posible reconocerlos.
esa marca. Esto se considera un delito -un robo-, puesto que
el fabricante original ha invertido grandes sumas de dinero Estas protecciones tienen lugar en el seno de los pactos que
en el desarrollo de su producto, en publicidad y en mercadeo hacen los países cuando deciden abrir sus fronteras comercia-
para acreditar su marca en el mercado, y otra persona, sin les.
tener que hacer esa inversión, y a lo mejor sin dar la misma

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SESIÓN 5 / LAS POLÍTICAS ECONÓMICAS 47

2. ACUERDOS Y TRATADOS
Entre los instrumentos que los gobiernos utilizan para facilitar resulta muchísimo más barato y fácil importar determinados
el comercio entre países están los acuerdos comerciales, las productos que seguir elaborándolos en el país.
uniones aduaneras, las zonas de libre comercio, la implanta-
ción de preferencias arancelarias y las asociaciones. En un TLC no sólo se negocia todo lo relacionado con la ex-
portación e importación de productos los tipos de subsidio
Los acuerdos comerciales que se hacen entre dos países se que se mantendrán en ambos países, sino también todo lo
denominan acuerdos bilaterales, y entre varios países se referente a marcas, patentes y propiedad intelectual, que son
denominan acuerdos multilaterales. A través de estos instru- los valores agregados que tienen los productos y servicios.
mentos, los países acuerdan qué productos desean comer-
ciar entre ellos y los niveles de arancel que se le cobrarán a Para que los tratados de libre comercio sean equitativos,
la entrada de los diferentes países, o la eliminación total de como su nombre lo dice, deben buscar equilibrio entre los
los aranceles a ciertos productos. Colombia, en particular, países que lo negocian. Así, por ejemplo, aun cuando teó-
ha hecho acuerdos con múltiples países, dando origen entre ricamente en un tratado de libre comercio no debe haber
otros a: La Comunidad Andina, Mercosur, Caricom, Alianza del barreras, subsidios, etc., si uno de los países otorga subsidios
Pacífico, entre otras. 6 o protege algún sector, debe permitir que el otro lo haga, o
eliminar los subsidios que tiene.
2.1 EL TRATADO DE LIBRE COMERCIO (TLC) En síntesis, las negociaciones de tratados de libre comercio
En la actualidad, Colombia cuenta con varios TLC o Tratados son de alta importancia para los países, y por eso quienes
de Libre Comercio. Por ejemplo, cuenta con un TLC vigente participan en ellas son negociadores de alta calidad. Los
con los Estados Unidos desde el 15 de mayo de 2012, uno con gobiernos que se comprometen con este tipo de tratados lo
Canadá y otro más con la Unión Europea. hacen sobre el entendido de que a través de éstos se puede
lograr un mejor desarrollo del país, aumentar la capacidad ex-
Un tratado de libre comercio busca, entre otras cosas, desa- portadora, los ingresos de la nación, generar empleo y lograr
rrollar la capacidad productiva y exportadora de un país. Sin beneficios para todos los sectores de la población.
embargo, hay que evitar que algunos sectores débiles de la
economía se debiliten o desaparezcan, por ejemplo, cuando 6. Ministerio de Comercio, Industria y Turismo. Disponible en:
http://www.tlc.gov.co/publicaciones.php?id=5398 (16 febrero 2016)

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SESIÓN 5 / LAS POLÍTICAS ECONÓMICAS 48

TENGAMOS EN CUENTA:
• Colombia fue un país tradicionalmente proteccionista
hasta 1991. Pero, a partir de dicha época y basado en la
Constitución Política de Colombia, el país entró en un
esquema de apertura económica. Con la Constitución
de 1991 se crearon Ministerio de Comercio Exterior, el
Ministerio de Relaciones Exteriores, el Banco de Comercio
Exterior (hoy Bancóldex) y el Consejo Superior de Comercio
Exterior, instituciones que tienen funciones de promoción,
control y financiación, entre otras, del comercio exterior. ACTIVIDADES:
• En la actualidad Colombia cuenta con varios acuerdos de • Consulta los vínculos señalados en la sección
libre comercio, y dentro de los más importantes están el anterior y, con base en ellos, elabora un ensayo
acerca de tu opinión sobre el TLC.
acuerdo que tiene con los Estados Unidos y el de la Unión
Europea. • Busca e identifica en las últimas ediciones de las
revistas de mayor circulación en tu ciudad y en los
ALGUNAS REFERENCIAS: principales diarios del último mes al menos cinco
noticias o comentarios relacionados con el TLC.
Acuerdos vigentes: Resume la posición de cada uno de los autores de
http://www.tlc.gov.co/publicaciones.php?id=5398 los artículos y junto con tus compañeros, organicen
un debate donde una de las partes esté a favor y la
Sobre el TLC con Estados Unidos: otra en contra de los TLC.
http://www.mincit.gov.co/publicaciones.php?id=637
Página oficial de la Alianza del Pacífico:
https://alianzapacifico.net/#inicio
Página oficial de Bancóldex:
https://www.bancoldex.com/

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SESIÓN 6 / ALGUNOS APUNTES ACERCA DE LOS PROCESOS ECONÓMICOS Y POLÍTICOS COLOMBIANOS DURANTE LOS SIGLOS XIX, XX y XXI 49

SESIÓN 6
ALGUNOS APUNTES ACERCA DE LOS PROCESOS
ECONÓMICOS Y POLÍTICOS COLOMBIANOS DURANTE LOS
SIGLOS XIX, XX y XXI En esta sesión:
• Conocerás algunos de los principales procesos que, a nivel político y
económico, configuraron la historia de nuestro país a finales del siglo
XIX, XX y comienzos del XXI
• Verás la aplicación histórica de algunos de los conceptos económicos
que aprendiste a lo largo de las sesiones que componen este capítulo.
• Conocerás que las decisiones económicas se ven afectadas y están
condicionadas en muchos casos tanto por factores externos (otros
países), como por elementos internos tales como la infraestructura.

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SESIÓN 6 / ALGUNOS APUNTES ACERCA DE LOS PROCESOS ECONÓMICOS Y POLÍTICOS COLOMBIANOS DURANTE LOS SIGLOS XIX, XX y XXI 50

Es muy importante que entendamos cómo ha sido el desarrollo de la economía colombiana desde el siglo XIX, para que poda-
mos comprender mejor cómo se han consolidado las condiciones y circunstancias económicas en que ahora vivimos.

1. NUESTRA ECONOMÍA EN EL SIGLO XIX


Para entender cómo era la economía colombiana a principios productos manufacturados de toda índole, como tejidos,
del siglo XIX, hay que empezar por ubicarnos en un país muy armas, libros, muebles, vajillas, vinos, etc.
diferente del que conocemos actualmente.
Existía también una gran actividad agrícola y ganadera por
Colombia era un inmenso territorio cubierto, en su mayor par- parte de los terratenientes, que abastecía de granos, verduras,
te, de selvas tropicales y de bosques húmedos. La población frutas, lácteos y carnes a los mercados locales. Había una gran
total del país era de aproximadamente cuatro millones de actividad comercial, especialmente con Inglaterra, Francia y
personas. Existían numerosos poblados, pero casi todos ellos los Estados Unidos, ya que después de la Independencia el
estaban aislados, unos de otros, por enormes distancias que comercio con la Corona española decreció notablemente.
había que recorrer a caballo, a lomo de mula o, a pie. El gran
río Magdalena era la principal vía de comunicación del país, En el país coexistían diferentes grupos sociales, y las diferen-
pues conectaba la costa Atlántica, puerta de entrada y salida cias entre unos y otros estaban demarcadas por fronteras
de Colombia, con el interior, y especialmente con Bogotá. El muy claras, no sólo por sus niveles de riqueza y pobreza, sino
viaje en barco, a caballo y a lomo de cargadores entre estas por la función política y social que cumplían:
dos regiones podía durar entre tres y cuatro semanas. Los terratenientes:
Los principales renglones de la economía colombiana, es de- Como su nombre lo indica, eran los poseedores de grandes
cir, los bienes que se producían y que se mercadeaban tanto a extensiones de tierra. Habían ejercido y mantenido el poder
otros países como al interior eran: oro, del cual Colombia era económico y político durante la primera parte del siglo, gra-
uno de los principales proveedores para el mercado interna- cias a sus grandes fortunas y a la influencia que tenían sobre
cional, plata, tabaco, cacao, algodón, esmeraldas y orquídeas. el gobierno central y sobre las autoridades de las zonas en las
Como no había casi ninguna industria, Colombia importaba que tenían sus propiedades. Utilizaban a indios, mestizos y, en

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SESIÓN 6 / ALGUNOS APUNTES ACERCA DE LOS PROCESOS ECONÓMICOS Y POLÍTICOS COLOMBIANOS DURANTE LOS SIGLOS XIX, XX y XXI 51

algunos casos, esclavos, para trabajar sus tierras. Como retri- eran partidarios del proteccionismo, es decir, de un sistema
bución a ese trabajo les garantizaban vivienda y alimentación que cobrara altos impuestos de aduana, para así impedir que
o, a veces, un escaso salario. A los terratenientes no les inte- entraran al país productos extranjeros que compitieran con
resaba que se promovieran cambios en las leyes relacionadas los que ellos producían.
con la propiedad agraria, pues se verían afectados y perderían
parte de su poder y fortuna; tampoco les convenía que se También defendían la abolición de la esclavitud y de las leyes
aboliera la esclavitud, pues la mano de obra gratuita hacía que ligaban a los indígenas con la tierra. El beneficio para
más rentables sus negocios. ellos, igual que para los comerciantes, era que, si los esclavos
e indígenas recibían un salario, esto permitiría la compra de lo
Los comerciantes: que producían.
Este grupo social se fortaleció durante la primera mitad del Los esclavos:
siglo, y aumentaron su riqueza y su poder debido al auge e
incremento del comercio. Les interesaba que hubiera un siste- Por esa época todavía quedaban en nuestro país entre 18.000
ma económico más abierto que les garantizara libertad para y 20.000 esclavos negros, los cuales eran propiedad de los
exportar e importar, sin ninguna intervención por parte del terratenientes y no ganaban ningún salario por su trabajo. La
Estado. Eran defensores del libre comercio. mayoría de estos esclavos estaban enfermos o eran de muy
avanzada edad.
También eran partidarios de suprimir la esclavitud y el siste-
ma de resguardos indígenas. Según los comerciantes, cuando Desde antes de la época de las guerras de independencia, el
los esclavos e indígenas se integraran a una economía de comportamiento político de los esclavos varió notablemen-
mercado, es decir, cuando comenzaran a ganar un salario por te. En algunos casos lucharon del lado de quien les prome-
su trabajo, estarían en capacidad de comprar los productos tiera abolir el sistema de esclavitud; en otros defendieron a
que ellos mismos, los comerciantes, les venderían. sus patrones tradicionales y, en última instancia, se asilaron
voluntariamente, conformando grupos por fuera de las leyes
Los artesanos: ordinarias conocidos como palenques.
Eran propietarios de pequeños talleres en los que se elabo- Los indígenas:
raban algunos productos de primera necesidad, como telas
ordinarias, sombreros, canastos, cerámicas, etc. Los artesanos Estaban dispersos por todo el territorio nacional. Habitaban
en resguardos y se consideraban una minoría sin ninguna

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influencia, ni en lo económico ni en lo político, aunque varios un cambio a favor de una economía abierta y sin trabas, y de
gobiernos se preocuparon por definir su situación jurídica una cierta democratización de la sociedad, lo cual era muy
dentro de la sociedad. importante para los comerciantes y artesanos, cuyas ganan-
cias dependían de la capacidad de compra de los grupos
Desde los comienzos de la República se dieron los primeros menos favorecidos económicamente.
pasos para eliminar el sistema de resguardos, o sea las tierras
otorgadas a los indígenas para que fueran explotadas por sus Esta división, que se basaba en intereses contrarios, contribu-
comunidades. yó a que surgieran los dos partidos tradicionales de Colombia:
el liberal y el conservador. Los conservadores defendían la
En 1821, una ley autorizó la división de las tierras de los permanencia de las tradiciones, de la lengua, y de la religión
resguardos y a cada familia le fue adjudicada una parcela. católica como orientadora del Estado, mientras los liberales
Sin embargo, esta ley, al igual a las que se dictaron en 1832 defendieron las ideas del liberalismo económico (librecambio,
y 1843, obligaba al indígena a habitar, por un mínimo de libre empresa, etc.), la libertad de palabra y opinión, la liber-
tiempo, el terreno que le había sido adjudicado y le prohibía tad de cultos religiosos y la total independencia del Estado y
venderlo antes de que se venciera el plazo fijado por la ley. de la Iglesia. Estas distinciones entre los partidos fueron más
En resumen, a mediados del siglo XIX existían algunos grupos claras en unos momentos que en otros, de modo que la his-
sociales interesados en conservar la tradición heredada de los toria del país se debate entre las guerras civiles y la violencia,
españoles (los terratenientes y la iglesia) y otros que pedían por un lado, y los pactos y acuerdos entre los grupos predo-
minantes por el otro.

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2. LAS REFORMAS DE MEDIO SIGLO


Entre 1845 y 1850 se presentaron cambios en nuestra nación portación de muchos productos que competían con los que
que condujeron al triunfo de las ideas liberales que promo- ellos manufacturaban (elaboraban con sus manos).
vían la libre empresa y el librecambio.
Esta aguda liberalización se fue disolviendo paulatinamente,
En 1845 subió a la presidencia Tomás Cipriano de Mosquera, a medida que los liberales más moderados asumían el po-
hombre de tradición conservadora, que sin embargo impul- der al tiempo que establecían alianzas con los sectores más
só una serie de reformas con claras tendencias liberales. Su progresistas del conservatismo. Así, a finales del siglo XIX se
secretario de hacienda, Florentino González, fue el autor de desarrolló un movimiento político conocido como la Regene-
la política económica de este gobierno y el iniciador de las ración, abanderado por Rafael Núñez, que tuvo su expresión
reformas liberales de la época. González, educado en Inglate- definitiva en la Constitución de 1886. Esta Carta propuso
rra, conocía a fondo las ideas que promulgaba el liberalismo medidas que atemperaron los ímpetus más radicales del
económico. liberalismo y asumió, al mismo tiempo, un compromiso con
el desarrollo económico del país a través de su inserción en el
González se convirtió en el vocero de los intereses de los mercado internacional.
comerciantes que buscaban la imposición del librecambio, y
deseaban que el nuestro fuera un país agrícola y minero que Por eso, desde 1880 la atención del país se concentra en tres
suministrara materias primas a los países industrialmente temas de vital importancia que serán claves en el desarro-
desarrollados, para recibir a cambio productos terminados. llo económico de Colombia: la apertura de las haciendas, el
desarrollo de las vías de comunicación y la siembra del café.
Como resultado de la nueva política, se restableció la navega- Cuando se empezó a sembrar éste último, nadie podía imagi-
ción por el río Magdalena, lo cual favoreció a los comercian- nar que habría de convertirse en el principal producto agríco-
tes, puesto que les facilitaba sus actividades de importación la de Colombia y en su principal fuente de ingresos, gracias a
y exportación. Sin embargo, esto ocasionó la protesta de los las exportaciones del grano a otros países.
artesanos que presionaron al gobierno para que impusiera
una política proteccionista, que evitara o hiciera costosa la im-

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La clase dirigente, influenciada por aquellos que habían Además, la guerra de los Mil Días había generado un gran
estudiado en Estados Unidos o Inglaterra, consideraba que desorden monetario en el país, puesto que, para financiarla,
los grandes proyectos de infraestructura, como el sistema de se habían realizado grandes emisiones de papel moneda.
transporte y carreteras, requerían de inversiones extranjeras Para resolver estos problemas se suspendieron las emisiones
pues el país no tenía la capacidad económica, es decir, el de dinero y se restauró el crédito.
dinero para llevarlos a cabo.
En 1903 se firmó un tratado con los Estados Unidos, en el cual
Siglo XX éste país se comprometía a pagar una compensación de 25
millones de dólares al gobierno colombiano, como reparación
Durante las dos últimas décadas del siglo XIX y durante los material a las pérdidas sufridas por Colombia por la separa-
primeros años del siglo XX se consolidaron las industrias tra- ción del antiguo departamento de Panamá, separación que
dicionales del país (producción de artículos de cuero, textiles fue estimulada y apoyada por los Estados Unidos. El país con-
de lana y algodón rudimentarios, velas y jabones). También se taba con el apoyo financiero de los inversionistas norteame-
desarrollaron industrias más modernas (ferrerías, fábricas de ricanos para el desarrollo de transportes, servicios públicos y
loza, licores, cerveza y fábricas de textiles, de chocolates, y de otras empresas económicas.
vidrios); aparecieron nuevas industrias (de cigarrillos, dulces,
gaseosas y otros productos, y se ampliaron la producción de La economía y el desarrollo del país eran muy pobres, com-
cervezas, tejidos y cementos). Todas ellas ayudaron a configu- parados con otros países de América Latina como Argentina,
rar la estructura de la industria nacional, que perduraría hasta Cuba y México, pues no se contaba con una buena estructu-
mediados de siglo XX. ra de vías de comunicación, y numerosos pueblos seguían
aislados por grandes distancias de los centros urbanos más
El desarrollo industrial y el crecimiento paralelo de las ciuda- desarrollados. Del mismo modo, la cobertura de educación y
des, así como el impulso que recibieron las obras públicas, salud era insuficiente.
condujeron a la aparición de una verdadera clase obrera, que,
aunque representaba todavía una muy baja proporción de Estos problemas se agudizaron con la Primera Guerra Mun-
la población, empezaba a desarrollar una actividad política y dial, que ocasionó además del cierre del crédito exterior, el
sindical independiente y a convertirse en fuerza política con éxodo de monedas de oro para cubrir los créditos y también
la cual era indispensable contar. por la actividad especulativa que aprovechaba las diferencias
del cambio. De otro lado, se asiste a una gran transformación

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económica, impulsada en gran parte por la producción de El fin de la Segunda Guerra Mundial favoreció la expansión
café, que se convierte en el principal producto de exportación industrial y agro-industrial de Colombia, no solamente por la
y generó grandes ingresos de dinero efectivo. reapertura de los mercados internacionales sino por la posi-
bilidad de invertir en industrialización las divisas acumuladas
La rapidez del proceso de expansión del café no tuvo prece-
dentro del conflicto. Se crearon nuevos frentes de exporta-
dentes. Aunque los precios fluctuaron bastante, los ingresos
ción con el desarrollo de los cultivos de algodón, arroz y caña
en dólares generados por estas exportaciones crecieron en
de azúcar. Durante las décadas de los cincuenta, sesenta
forma paralela, de unos 1.9 millones en 1880, a 8.6 en 1898;
16.5 en 1912; 58.5 en 1919 y 74.4 millones en 1929. Otros y setenta, el país acelera su desarrollo con la construcción
productos, que contribuyeron en menor escala a esta trans- de carreteras, puentes y nuevas vías de comunicación, que
formación, fueron el tabaco, la quina y los cueros de ganado. logran entrelazar gran parte de las poblaciones e integrarlas a
El sector ganadero también empezó a repuntar. la economía.

De otro lado, había mucha desorganización y poca planea- Las ciudades se consolidan como polos de verdadero desarro-
ción en el gobierno, lo cual ocasionaba grandes problemas en llo industrial y se inicia el desplazamiento de multitud de per-
la aprobación del presupuesto nacional, fallos en la recauda- sonas desde el campo hasta las ciudades, debido a que huyen
ción de las rentas, es decir de los impuestos, y muchas desvia- de la violencia o buscan mejores condiciones de empleo. Las
ciones de los gastos. Todo esto desequilibraba el presupuesto exportaciones de café siguen siendo casi la única fuente de
y se prestaba para muchos abusos. ingresos del país, situación que cambia desde la década de
los ochenta cuando Colombia empieza a exportar carbón,
En el año 1936, e inspirados en las doctrinas social demócra- ferroníquel, petróleo, flores, banano, textiles y confecciones, y
tas de la época, se modificó la parte dogmática de la Consti- un sinnúmero de productos manufacturados a los que se les
tución y se reformaron aspectos fundamentales relacionados llama exportaciones menores.
con derechos civiles, propiedad, intervencionismo estatal,
trabajo, asistencia pública, huelga, educación, libertad religio- Durante todos esos años se hacen intentos por mejorar la
sa y lo referente a los deberes sociales del estado y los parti- planeación de la economía y de las finanzas del país, a través
culares. Estas reformas estimularon la participación ciudada- de una serie de medidas en diversos frentes: sustitución de
na en asuntos vitales de la vida pública y de la economía, y importaciones para promover la industria nacional, y control
consagraron los derechos a una vida más digna al amparo de de cambios.
las nuevas leyes del Estado.

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Se adopta, además, una política económica monetarista, para inflación. De una tasa anual del 32% en 1990 se pasó a 22%
encauzar todo el ahorro nacional hacia el sector financiero a 1993, a 17,6% en 1998; 9,2% en 1999 y 5,5% en el año 2004.
través de la creación de las corporaciones de ahorro y vivien- Esto se logró gracias a la implementación de la política de
da y la creación del sistema UPAC para la financiación de vi- inflación objetivo implementada en 1999.
vienda, basada en préstamos cuyo valor está relacionado con
la inflación. O sea que los préstamos y también los ahorros, Durante la primera década del siglo XXI, Colombia experi-
van creciendo en la medida que aumente la inflación, para no mentó una disminución gradual de su inflación hasta rondar
perder el valor adquisitivo de la moneda. Debido a esta nueva niveles de 3% e incluso menores, que sólo aumentaría con
política la construcción toma un auge inusitado. la crisis financiera mundial del año 2008. Una vez superada
la crisis, Colombia retomó la senda de inflación baja y su
Luego de un proceso de apertura iniciado en los años no- crecimiento empezó a destacarse dentro de los países emer-
venta, se consolida una posición exportadora interesante gentes. Sin embargo, en el año 2014 este crecimiento se vería
que incluye, además del café que era el producto insignia, afectado por la caída en los precios de las materias primas,
otros bienes no tradicionales como el calzado, el cuero y sus y en especial el de su principal producto de exportación, el
manufacturas, frutas y confecciones, entre otros. Pero en esta petróleo, así como por el menor crecimiento de sus socios
década el logro más importante fue la reducción de la tasa de comerciales.

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TENGAMOS EN CUENTA: Industria textil, otra industria muy importante en el país:


http://www.coltejer.com.co/
• La historia es un intento de reconstrucción interpretativa
del pasado a partir de fuentes primarias y secundarias. Por Una muestra de los documentos que se utilizan para escribir
eso, lo que hoy pensamos acerca de la Guerra de los Mil la historia: http://www.archivogeneral.gov.co/
Días o del impacto que tuvieron las guerras mundiales en Departamento Nacional de Planeación:
la economía de nuestro país, puede cambiar mañana. En www.dnp.gov.co
efecto, cada vez que un académico posa sus ojos sobre un
tema histórico e investiga, emergen nuevas lecturas sobre
el pasado.
ACTIVIDADES:
• Nuestro país vivió, durante todo el siglo XX, pero
especialmente entre las décadas del 40 y el 60, unos • ¿Qué tan importante es el café en la economía
procesos muy acelerados de urbanización. Esto colombiana en la actualidad? En una mesa redonda
con tus compañeros, analicen las causas y las
no sólo quiere decir que las ciudades se hicieron consecuencias -de tipo económico, social y cultural-
arquitectónicamente mayores, sino que muchas personas que ha tenido para Colombia el hecho de que el café
que vivían en el campo se trasladaron a las ciudades y haya perdido peso dentro de la economía del país.
establecieron allí sus lugares de residencia definitivos.
A medida que pasó el tiempo, las costumbres que estas • Analiza con tus compañeros en una mesa redonda
cuáles son las principales diferencias, ventajas y
personas tenían en el campo se fueron transformando. desventajas que tiene la vida en el campo y en la
Su ritmo de vida y trabajo cambió, así como sus opciones ciudad, y piensa, para el caso de tu familia, cuál de
para utilizar su tiempo libre y, sobre todo, la relación que estas dos formas ha sido la más representativa.
tejieron con sus patrones.
• Dadas las cortas definiciones acerca de los
partidos tradicionales en Colombia, discute con tus
ALGUNAS REFERENCIAS: compañeros si en tu opinión estos partidos todavía
son fuertes e importantes. Busca ejemplos de tu vida
Sobre el café: y de tu familia si te es posible.
http://www.cafedecolombia.com/

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CAPITULO 2

¿DÓNDE GUARDAR EL DINERO?


SESIÓN 1 / LOS BANCOS COMO PARTE DEL SISTEMA FINANCIERO 59

SESIÓN 1
LOS BANCOS COMO
PARTE DEL SISTEMA
FINANCIERO
En esta sesión:
• Entenderás el concepto general de sistema financiero y
conocerás los elementos que lo conforman.
• Comprenderás por qué son necesarios los bancos.

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SESIÓN 1 / LOS BANCOS COMO PARTE DEL SISTEMA FINANCIERO 60

No tener dinero es un problema grave, porque sin dinero no podemos comprar o arrendar los bienes que más necesitamos: vi-
vienda, alimentos, vestido, educación, salud, servicios públicos, transporte, recreación, etc. Pero cuando logramos reunir algún
dinero, también nos podemos ver en problemas si no sabemos cómo manejarlo.
Muchos de nosotros hemos guardado algunos ahorros bajo el colchón, en una alcancía, en una caja o bajo la almohada, y a
veces somos tan inocentes que lo llevamos a todas partes en la cartera, la billetera o el bolsillo. Pero debemos preguntarnos:
¿son éstos los mejores lugares para guardar el dinero ahorrado?

1. EL SISTEMA FINANCIERO
Se llama sistema financiero al conjunto e interacción de a. Los inversionistas institucionales, como las compañías de
organizaciones, instituciones y herramientas a través del cual seguros, los fondos de pensiones o los fondos mutuos.
el dinero (entendido en un sentido amplio, es decir no sólo la
moneda, sino el conjunto de papeles con valor, inversiones, b. Los intermediarios de inversión, llámese puestos de
etc.) se desempeña en la economía. Por eso, el sistema finan- bolsa, que son instituciones que atraen dinero u otro tipo
ciero es el que ayuda a que se cumplan las políticas mone- de recursos de pequeños o grandes inversionistas y los
tarias impuestas por la autoridad competente (el Banco de invierten en acciones o bonos, formando portafolios de
la República, en el caso de Colombia), con el fin de alcanzar inversión.
metas relativas a la cantidad de dinero en circulación en la
c. Las instituciones de depósito, de las cuales los bancos son
economía, las tasas de interés y la inflación, entre otras.
el tipo más conocido.
El sistema financiero está compuesto por tres elementos
d. Las instituciones que se encargan de la regulación y el
básicos:
control de los intermediarios financieros. Ejemplos de
Las instituciones financieras, que actúan como intermediarias éstas, en Colombia, son: la Superintendencia Financiera, el
entre las personas que tienen recursos disponibles y las que Banco de la República, etc.
solicitan esos recursos. Hay diferentes tipos de intermediarios
financieros:

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SESIÓN 1 / LOS BANCOS COMO PARTE DEL SISTEMA FINANCIERO 61

Las instituciones del sistema financiero cumplen dos funcio- Los activos financieros, que son las herramientas (títulos) que
nes fundamentales: la captación de recursos y la colocación utiliza el sistema financiero para facilitar la movilidad de los
de los mismos. La captación, como su nombre lo indica, es recursos. Estos activos mantienen el valor de la riqueza de
la acción de captar o recolectar los recursos que tienen las quienes los poseen. Los activos financieros son emitidos por
personas. Las personas realizan diversas operaciones con sus una institución y son comprados por personas u organizacio-
recursos. Por ejemplo, depositarlos en cuentas bancarias y nes que desean mantener su riqueza haciendo uso de ellos.
comprar títulos. En ambos casos, se puede obtener una ga- Entre los principales activos financieros que hay en el merca-
nancia gracias a que la entidad en la que se invierte el dinero do se cuentan: los depósitos en bancos, los Certificados de
paga un interés. Depósito a Término, los bonos y las acciones. Sobre los bonos
vale aclarar que son de “Renta Fija” (ofrece un rendimiento fijo
La colocación es lo contrario a la captación. La colocación sobre el valor del activo), mientras que las acciones son de
les permite a las entidades poner a circular el dinero en la “Renta Variable” (su rendimiento es variable e incluso puede
economía. Las instituciones financieras toman el dinero o los ser negativo). Y el mercado financiero, en el que se realizan
recursos que obtienen a través de la captación y con éstos, las transacciones o intercambios de activos financieros y de
les otorgan créditos a las personas, empresas u organizacio- dinero.
nes que los solicitan, o realizan inversiones que les generan
ganancias.

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SESIÓN 1 / LOS BANCOS COMO PARTE DEL SISTEMA FINANCIERO 62

2. ¿POR QUÉ SON NECESARIOS LOS BANCOS?


Algunas personas prefieren dejar sus ahorros en casa, porque • Tener una cuenta corriente o de ahorros establece
los pueden ver y tocar. En otras palabras, porque piensan una historia de crédito. Esto les facilita a las personas
que de este modo tienen mayor control sobre ellos. Estas recibir préstamos, por ejemplo, para la compra de
personas no confían en los bancos ni en el sistema financiero electrodomésticos, vivienda o automóviles.
y creen que es más seguro tener el dinero a la mano. Pero es
importante saber que existen otras opciones. Depositar el • Los bancos ofrecen acceso rápido y conveniente al dinero,
dinero en un banco o en una institución de ahorros ofrece mediante cajeros automáticos, depósitos directos de pago
valiosas ventajas frente a dejar el dinero en casa. Estas son y banca en línea. A través de este último, las personas
algunas de las ventajas que ofrece depositar el dinero en una pueden utilizar -en la casa, en el trabajo o en sitios
institución financiera: públicos- computadoras para pagar sus cuentas y hacerle
seguimiento a su situación financiera personal.
• El dinero se guarda en un lugar seguro, a prueba de
incendios, pérdidas o robos. • La mayoría de las instituciones financieras están
aseguradas hasta un cierto monto. Esto significa que, si le
• Las personas reciben intereses por sus depósitos llegara a pasar algo al banco, el dinero estaría seguro hasta
(dependiendo de cuánto hayan depositado). el monto de lo garantizado.
• A través de los bancos se puede deducir el dinero Hoy, más que nunca, los bancos y las instituciones financieras
automáticamente de la nómina (salario), para que sea están cambiando la forma de hacer negocios. A los bancos se
directamente depositado en cuentas de ahorros. De esta les exige por ley prestar equitativamente dinero a todos sus
forma, los bancos ayudan a sus clientes a guardar el dinero clientes y reinvertir en la comunidad. Muchos bancos ofrecen
de forma consistente y así cubrir sus necesidades a largo programas de ayuda, hipotecas accesibles, préstamos para
plazo. educación, compra de vivienda y capital de trabajo para los
negocios, entre otros servicios.

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SESIÓN 1 / LOS BANCOS COMO PARTE DEL SISTEMA FINANCIERO 63

Los beneficios que ofrecen los bancos comerciales, por ejem- Esto no quiere decir que los bancos no se enfrenten con
plo, son muy valiosos. Entre ellos se encuentra el poder hacer problemas, pues existen limitantes que no permiten que las
transacciones directamente entre las personas o empresas transacciones se realicen de la mejor forma posible. Entre
involucradas. ellas están los altos costos y la falta de información o comuni-
cación entre personas u organizaciones con intereses comu-
Si la banca comercial no existiera, se presentarían situaciones nes.
difíciles y complicadas. Por ejemplo, si una persona tuviera
dinero disponible y quisiera obtener de él alguna ganancia, Aun así, los bancos comerciales y los bancos en general faci-
podría prestárselo a alguien y ganar intereses a medida que litan las actividades comerciales de las personas y las orga-
ese alguien le paga. nizaciones. Estos bancos permiten que el dinero circule en la
economía, que pase por muchas personas y que se realicen
Sin embargo, ¿qué garantía hay de que la persona realice el transacciones con él. Todo lo anterior incentiva las diferentes
pago según lo convenido? Puede también suceder lo contra- actividades económicas (como la inversión en proyectos que,
rio. Cuando una persona necesita dinero, ¿cómo conseguir sin una cantidad mínima de recursos, no se podrían realizar) y
a alguien que esté dispuesto a prestárselo?, ¿cómo asegurar de paso estimula toda la economía.
que el dinero prestado no proviene de actividades ilícitas?,
y ¿cómo garantizar que los intereses cobrados serán justos?

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SESIÓN 1 / LOS BANCOS COMO PARTE DEL SISTEMA FINANCIERO 64

TENGAMOS EN CUENTA: ALGUNAS REFERENCIAS:


• Así como una de las causas que motivó la aparición del Superintendencia Financiera de Colombia:
dinero fue la búsqueda de la seguridad, los bancos son www.superfinanciera.gov.co
importantes en buena medida por la misma razón. El sistema financiero colombiano:
• La misión de la Superintendencia Financiera es “asegurar http://www.banrep.gov.co/sites/default/files/
la confianza pública en las instituciones vigiladas y publicaciones/archivos/rbr_nota_1023.pdf
propender por el mantenimiento de la solvencia del Bolsa de valores de Colombia:
sistema financiero, asegurador y previsional, así como por https://www.bvc.com.co/
el derecho de los intermediarios a operar dentro de un
marco de supervisión claro que se adapte a la dinámica de
los mercados” ¿Podrías analizar este párrafo? Sobre este
tema reflexionarás con más profundidad dos sesiones más
ACTIVIDADES:
adelante. • Escribe en dos columnas distintas las ventajas
y las desventajas de utilizar los bancos. Haz
una evaluación de tus columnas y elabora una
conclusión personal.
• Reúnanse en grupos y piensen en las mejores
estrategias que se pueden utilizar para convencer
a los adultos de utilizar los bancos. Expongan sus
ideas al resto de la clase.

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SESIÓN 2 / LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN COLOMBIA 65

SESIÓN 2
LAS INSTITUCIONES
FINANCIERAS EN COLOMBIA
En esta sesión:
• Identificarás cuáles son las diferencias principales entre
los bancos, las corporaciones de ahorro y vivienda, y las
cooperativas de ahorro.
• Conocerás cómo funcionó el sistema UPAC y cómo
funciona ahora la UVR. Conocerás qué son las compañías
de financiamiento comercial y qué es el Leasing.

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SESIÓN 2 / LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN COLOMBIA 66

El sistema financiero en Colombia está compuesto por diferentes tipos de instituciones financieras, y aunque cada una cumple
una función específica, todas pueden ofrecer múltiples servicios y desarrollar varios objetivos. En el pasado, por ejemplo, los
Bancos no hacían préstamos hipotecarios. Sólo podían hacerlos las Corporaciones de Ahorro y Vivienda. Hoy en día, las Corpo-
raciones de ahorro y vivienda (CAVS) se han transformado en bancos y pueden ejercer ambas funciones.
Veamos con detalle los tipos de instituciones financieras que hay en nuestro país:

1. LOS BANCOS, LAS CORPORACIONES DE AHORRO Y VIVIENDA Y LAS COOPERATIVAS DE AHORRO:


Los bancos prestan toda clase de servicios y productos finan- que aumentaban su valor según el índice de la inflación. El
cieros: cuentas corrientes, cuentas de ahorro, certificados de UPAC fue una forma de “indexación”, que es un mecanismo
depósito a término, cartas de crédito para importaciones con creado para preservar el valor del dinero, especialmente
o sin financiación, compra y venta de divisas, préstamos co- cuando se presta a largo plazo en economías con alta infla-
merciales, de consumo, de micro-crédito, con o sin garantía; ción. En un contexto así, si una persona compra una vivienda
banca electrónica, tarjetas de crédito, productos especializa- gracias a un préstamo tradicional a 20 años, cuando el banco
dos de tesorería. recibe las cuotas de pago, el dinero obtenido por el cobro
vale menos que el dinero originalmente prestado, pues con
Las Corporaciones de Ahorro y vivienda fueron creadas, origi- la inflación se pierde el poder adquisitivo del mismo. Con el
nalmente, para recibir depósitos de ahorros y para prestar con sistema UPAC se buscó corregir lo anterior, pues tanto a los
el objeto de adquisición de vivienda. Ahora, la mayoría de las depósitos como a los préstamos se les reconoció un interés o
Corporaciones de Ahorro y Vivienda se han convertido o se rendimiento igual, por lo menos, al de la inflación Este me-
están convirtiendo en bancos, para así ofrecer la totalidad de canismo contribuyó a estimular el ahorro, pues las personas
los servicios financieros. A su vez, los Bancos ahora pueden veían que su dinero no perdía poder de compra a través del
hacer también préstamos hipotecarios. tiempo. Asimismo, las Corporaciones de Ahorro y Vivienda
Anteriormente los préstamos hipotecarios se hacían en UPAC pudieron prestar en cantidades importantes a los constructo-
(Unidades de Poder Adquisitivo Constante), que eran títulos res. De esa forma, la actividad de la construcción se intensifi-

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SESIÓN 2 / LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN COLOMBIA 67

có. Los compradores de las viviendas tenían acceso a créditos consumidor [IPC]). La unidad de valor real -UVR- empezó a
con cuotas iniciales bajas, aproximadamente del 30% del funcionar el primero de enero del año 2000, con un valor de
valor total de la vivienda. Las cuotas mensuales de pago se $103.3396, y su variación será constante con base en el costo
iban incrementando y se suponía que las personas podían pa- de vida. La UVR fue establecida por el Congreso de la Repu-
garlas, porque los salarios también se ajustaban y crecían, al blica mediante ley 546 de 1999.
menos, al ritmo de la inflación. El sistema UPAC también tuvo
un efecto positivo, pues generó un gran número de empleos, Veamos un ejemplo hipotético de cómo funciona ahora el
especialmente de mano de obra no calificada, lo cual benefi- proceso de actualización de los créditos, para el caso de un
ció a toda la economía nacional. crédito hipotecario por $1’000.000 al 3% de interés:

Con el tiempo, el ajuste no se realizó teniendo en cuenta so-


lamente la inflación sino también la tasa DTF (Depósito a Tér- Si el valor de la UVR hoy fuera $100 (su valor se puede con-
mino Fijo). Esta es una tasa de referencia equivalente a la tasa sultar en la sección de economía de los periódicos y en los
de interés promedio a la cual captan sus ahorros las entidades noticieros de televisión), el préstamo de $1’000.000 equival-
financieras. Debido a que durante muchos años hubo en dría a 10.000 UVR
Colombia altas tasas de inflación y de interés, los préstamos
alcanzaron valores altísimos. Se llegó a un punto en que, en Y si la Tasa de interés del préstamo fuera 3%, y al final del
un momento dado, el valor a pagar era muy superior al valor primer mes el IPC, o inflación, aumentara el 1%, entonces, el
de la vivienda que se había comprado. Esto fue un problema valor del crédito al final del primer mes sería $1’040.300, que
grave, pues la gente perdía sus viviendas cuando ya no podía se calcula así:
seguir pagando cuotas tan altas.
Como la tasa de interés es 3%, al final del mes las mismas
Para resolver esta grave situación, algunas instituciones esta- 10.000 UVR ya no valdrían $1’000.000 sino 3% mas, es
tales, como la Corte Constitucional, tomaron medidas. Se creó decir:
una nueva unidad con la cual se calcularían y ajustarían los
$1’000.000 + $30.000, que es igual a $1’030.000.
créditos. Esta unidad es la UVR. Al igual que la UPAC, la UVR se
utiliza para la actualización de los créditos de largo plazo. Esta Y como la inflación fue del 1%, a ese valor se le agrega el
unidad permite ajustar el valor de los créditos en el tiempo 1%, es decir $10.300.
de acuerdo con el costo de vida del país (índice de precios al

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SESIÓN 2 / LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN COLOMBIA 68

Por eso, el valor del crédito ahora es de $1’040.300, que es ye asociados y no asociados con un portafolio de servicios
lo que ahora valen las 10.000 UVR que al principio equiva- más amplio, y por ello son reguladas por la Superintendencia
lían a $1’000.000. Financiera de Colombia7.
Otro tipo de entidad que es interesante estudiar, son las Las cooperativas en general han servido para que cada vez
cooperativas, que pueden ser de ahorro y crédito o financie- más personas accedan a servicios financieros a los cuales no
ras. Las cooperativas de ahorro y crédito son reguladas por la podrían acceder a través de los bancos. Estos clientes inclu-
Superintendencia de Economía Solidaria, y prestan servicios yen muchas unidades familiares y microempresas de bajos
únicamente a sus asociados, mientras que las cooperativas ingresos, tanto en áreas urbanas como rurales8.
financieras prestan sus servicios a una población que inclu-

7. Confecoop. Observatorio Cooperativo no. 14. Disponible en:


http://www.confecoop.coop/observatorio/14/files/doc14.pdf

8. Las Cooperativas de ahorro y crédito y la democracia financiera


(2006) Disponible en: http://www.iadb.org/es/noticias/
discursos/2006-10-20/las-cooperativas-de-ahorro-y-credito-y-la-
democracia-financierabrix-convencion-financiera-cooperativa-
latinoamericanabrpanama,3879.html (17 febrero 2016)

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SESIÓN 2 / LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN COLOMBIA 69

2. COMPAÑÍAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL Y COMPAÑÍAS DE FINANCIAMIENTO


Comercial con especialización en Leasing
Las compañías de financiamiento comercial realizan prácti- empresa por un canon (arriendo) mensual, trimestral o anual,
camente las mismas funciones de un banco, pero no ofrecen de acuerdo a las condiciones pactadas. El valor del arriendo es
servicios de cuentas corrientes (con cheques), ni de cuentas equivalente al capital más los intereses que la empresa ten-
de ahorros. Sin embargo, estas compañías pueden pedir dría que pagar por un préstamo. Al final, cuando ha pagado la
autorización a la Superintendencia Financiera de Colombia mayoría de las cuotas o ha terminado de pagarlas, la empresa
para ofrecer servicios de ahorros. La Superintendencia tiene la tiene una opción de compra del mismo bien. Normalmente el
discrecionalidad de conceder la autorización, de acuerdo a los bien arrendado es requerido por la empresa para llevar a cabo
estudios presentados por cada entidad. su proceso productivo, y permanece dentro de sus instalacio-
nes.
Estas compañías pueden ofrecer también el servicio de
arriendo financiero o Leasing. El leasing es un sistema que se En otros casos, la compañía de leasing compra directamente
puede resumir así: una empresa vende a una entidad finan- un bien, que sabe que otra u otras compañías necesitan, y se
ciera un bien o activo que posee con el objeto de financiar lo arrienda a aquellas. El leasing es equivalente a un préstamo
sus necesidades de capital, de trabajo o de inversiones. Como con garantía, pero la diferencia consiste en que el bien no se
el negocio de la entidad financiera no es tener activos sino da en garantía pues su dueño es la compañía de leasing.
servir de intermediario, le arrienda el mismo bien a la misma

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SESIÓN 2 / LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN COLOMBIA 70

TENGAMOS EN CUENTA:
• Existen varios tipos de entidades financieras que cumplen
con determinados objetivos. Conocer sus diferencias nos
permite tomar decisiones financieras adecuadas,
• En el caso del UPAC se puede ver cómo las políticas
económicas aplicadas por los gobiernos tienen
repercusiones directas en las vidas de los ciudadanos.
ACTIVIDADES:
• El cálculo de los valores que varían mes a mes en el
sistema de la UVR depende de algunas variables cuyo • Discute con tus compañeros cuál debe ser, desde
tu punto de vista, la posición del gobierno con
comportamiento no se puede “controlar” en un 100%. Tal respecto a las personas que perdieron sus viviendas
es el caso del IPC. a causa de los créditos establecidos con el sistema
UPAC.
ALGUNAS REFERENCIAS:
• Pregunta a al menos diez personas si han utilizado
Texto sobre UPAC y UVR: algún servicio que preste el sistema financiero y en
http://www.banrepcultural.org/blaavirtual/ayudadetareas/ qué tipo de entidad. En mesa redonda compartan lo
que encontraron en la encuesta.
economia/el_upac_y_la_uvr
Federación colombiana de compañías de leasing: • Averigua el valor de la UVR en el noticiero y propón
un ejercicio similar al presente en el texto de la
http://www.fedeleasing.org.co/ sesión utilizando este valor real.
Superintendencia financiera de Colombia:
www.superfinanciera.gov.co
Superintendencia de la economía solidaria:
www.supersolidaria.gov.co

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SESIÓN 3 / LAS INSTITIUCIONES FINANCIERAS EN COLOMBIA (CONTINUACIÓN) 71

SESIÓN 3
LAS INSTITIUCIONES
FINANCIERAS EN COLOMBIA
(CONTINUACIÓN)
En esta sesión:
• Conocerás qué son los fondos de pensiones.
• Conocerás qué son las fiduciarias.
• Conocerás qué son las compañías de seguros.
• Conocerás cuál es el órgano de control del sistema
financiero en Colombia y cuáles son sus principales
funciones.

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SESIÓN 3 / LAS INSTITIUCIONES FINANCIERAS EN COLOMBIA (CONTINUACIÓN) 72

1. FONDOS DE PENSIONES
Los Fondos privados de Pensiones fueron creados para mane- Los fondos privados también manejan aportes voluntarios,
jar los aportes que obligatoriamente tienen que hacer patro- es decir, aportes no obligatorios que hacen los empleados u
nos y empleados. Estos aportes se hacen para que la persona otras personas que quieren ahorrar para incrementar el valor
que trabaja pueda cobrar una pensión, o mesada mensual, de la mesada o pensión que van a recibir en el futuro. Los
cuando se jubile o se pensione. Esta mesada le es pagada fondos se diferencian de otro tipo de ahorros en que gene-
hasta su fallecimiento. Los aportes se recolectan deduciendo ran exenciones tributarias, lo que significa que no se paga la
del salario de cada trabajador una suma determinada. De la totalidad de los impuestos por ellos. De esta forma se busca
misma forma, el empleador también hace el aporte que le incentivar el ahorro de los empleados. Si el dinero depositado
corresponde. como ahorro voluntario se retira antes de cierto tiempo, dicho
beneficio tributario se pierde y se deben pagar los impuestos
Los Fondos de Pensiones invierten los aportes de muchos que normalmente estarían a cargo del ahorrador.
usuarios, lo que va generando rendimientos, y así, depen-
diendo de los aportes, el tiempo en el cual se hayan hecho los Otro producto que manejan los fondos de pensiones son las
mismos y los rendimientos, las personas reciben una mayor o Cesantías. Las Cesantías provienen del pago obligatorio anual
menor mesada cuando tienen la edad requerida. que hacen los empleadores a los trabajadores que tienen
ingresos hasta cierto monto. Estos pagos se hacen para prote-
Hasta antes de la creación de la Ley 100, a comienzos de los ger a dichos empleados de la posibilidad de que queden ce-
años 90, solamente el gobierno (a través del entonces Insti- santes, es decir, sin trabajo, y puedan con estos dineros tener
tuto de Seguros Sociales), manejaba los aportes de los em- recursos suficientes para vivir mientras consiguen otro traba-
pleados, pero posteriormente los fondos privados se crearon jo. Es una forma de ahorro que va generando rendimientos,
como una alternativa para diversificar el mercado. En el año pues el fondo invierte los dineros y los empleados pueden
2012, el Instituto de Seguros Sociales fue liquidado dándole retirarlos, mientras trabajan, para compra, refacción o mejora
vida a nueva entidad llamada Administradora Colombiana de vivienda, previa autorización del Ministerio de Trabajo.
de Pensiones Colpensiones, la cual cumple desde su creación
con las funciones que tenía el ISS respecto a las pensiones.

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SESIÓN 3 / LAS INSTITIUCIONES FINANCIERAS EN COLOMBIA (CONTINUACIÓN) 73

2. FIDUCIARIAS - FONDOS COMUNES ORDINARIOS


Mediante la Fiducia, una persona o entidad -llamada Fidei- pero cada persona tiene una “alícuota” que es la proporción
comitente- entrega a una sociedad fiduciaria uno o varios que le corresponde de acuerdo al dinero que entregó. Al ser
bienes para que la Fiduciaria actúe en provecho del Fidei- muchos los dineros, la Fiduciaria invierte esos fondos y está
comitente administrando sus bienes. Cuando se termina en capacidad de conseguir mayores tasas de interés o rendi-
el acuerdo o la Fiducia, los bienes son devueltos al Fideico- mientos por esas inversiones -por ejemplo, Certificados de
mitente o a quien éste señale. De ésta forma las Fiduciarias Depósito a Término de Bancos o bonos de empresas o del
pueden administrar bienes tangibles, como edificios o casas, gobierno- que si una persona invirtiera individualmente.
o intangibles, como contratos o dineros.
Los rendimientos que generan las inversiones se van agre-
Hay muchas modalidades de Fiducia. Entre ellas, las Fiducias gando al capital original de la persona en su proporción o
de administración y pagos. Supongamos que alguien que tie- alícuota. El capital así invertido se valoriza o desvaloriza de
ne un edificio hace un fideicomiso. La Fiduciaria se encarga de acuerdo a los rendimientos que obtenga la Fiduciaria por las
cobrar los arriendos, pagar los impuestos y gastos correspon- inversiones. Las Fiduciarias, entonces, actúan como adminis-
dientes, al tiempo que cobra al Fideicomitente dichos gastos tradores de bienes de terceros. Por lo tanto, la capacidad de
y una comisión. El Fideicomitente puede decir: el producto de los administradores y la trayectoria de la Fiduciaria son muy
los arriendos, entrégueselos a mis hijos tales y tales por partes importantes.
iguales o como desee la persona.
Vale resaltar que los Fondos de Pensiones y de Cesantías son
Las Fiduciarias administran también fondos de la siguiente también Fiduciarias que administran dinero de terceros, rela-
manera: reciben dineros de muchas personas y los invierten, cionado con las Pensiones y las Cesantías.

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SESIÓN 3 / LAS INSTITIUCIONES FINANCIERAS EN COLOMBIA (CONTINUACIÓN) 74

3. COMPAÑÍAS DE SEGUROS:
Son empresas especializadas en brindar cobertura para los antes que ocurran las pérdidas, y así se evita tener que incurrir
riesgos a los que se ven expuestos las personas, las empresas en otro tipo de medidas más onerosas o que afecten la cali-
y/o sus bienes materiales las empresas, a través de los segu- dad de vida, con el fin de recuperar lo perdido.
ros. Un seguro es una herramienta mediante la cual las perso-
nas pagan una cantidad (denominada prima) a la compañía Para proteger a las personas, las aseguradoras ofrecen se-
de seguros, a cambio de recibir una indemnización en caso guros tales como los de vida, funerarios, y médicos. Para
de llegar a sufrir una pérdida o daño inesperado, lo cual se proteger los bienes de las personas o las empresas, existen
denomina siniestro. Los seguros son medidas de protección los seguros de vehículos, de incendio, de hogar, de crédito,
muy importantes, dado que permiten estar protegidos desde agropecuarios, entre otros.

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SESIÓN 3 / LAS INSTITIUCIONES FINANCIERAS EN COLOMBIA (CONTINUACIÓN) 75

4. SISTEMAS DE CONTROL
Las instituciones financieras están vigiladas por un organismo • Evitar que las personas no autorizadas, conforme a la ley,
del gobierno llamado Superintendencia Financiera de Colom- ejerzan actividades exclusivas de las entidades vigiladas.
bia. La Superintendencia es un organismo adscrito al Ministe-
rio de Hacienda y Crédito Público que supervisa la actividad • Prevenir situaciones que puedan derivar en la pérdida de
financiera, aseguradora y provisional (relacionada con las confianza del público, protegiendo el interés general.
pensiones) y tiene a su cargo los siguientes objetivos: • Supervisar el cumplimiento de los mecanismos
• Asegurar la confianza del público en el sistema financiero, de supervisión de las filiales en el exterior de los
asegurador y provisional (esto último se refiere al sistema establecimientos de crédito.
pensional, invalidez, vejez y muerte) y velar porque las • Procurar que en el desempeño de las funciones de
instituciones que lo integran mantengan permanente su inspección y vigilancia se dé cumplimiento a las normas
solidez económica y tengan suficiente liquidez (dinero a que dicte la Junta Directiva del Banco de la República;
disposición) para atender sus obligaciones.
• Velar porque las entidades sometidas a su supervisión
• Supervisar de manera integral las actividades de las no incurran en prácticas comerciales restrictivas del libre
entidades sometidas a su control y vigilancia, no sólo mercado y desarrollen su actividad con sujeción a las
respecto del cumplimiento de las normas y regulaciones reglas y prácticas de la buena fe comercial.
de tipo financiero, sino también con relación a las
disposiciones de tipo cambiario. • Adoptar políticas de inspección y vigilancia dirigidas a
permitir que las instituciones vigiladas puedan adaptar su
• Supervisar las actividades que desarrollan las entidades actividad a la evolución de sanas prácticas y desarrollos
sometidas a su control y vigilancia con el objeto de velar por tecnológicos que aseguren un desarrollo adecuado de las
la adecuada prestación del servicio financiero, asegurador mismas.
y previsional, esto es, que su operación se realice en
condiciones de seguridad, transparencia y eficacia.

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SESIÓN 3 / LAS INSTITIUCIONES FINANCIERAS EN COLOMBIA (CONTINUACIÓN) 76

TENGAMOS EN CUENTA:
• La ley 100 de 1993 fue la que instituyó las AFP, que son las
“Administradoras de Fondos de Pensiones”.
• Los bancos no son las únicas instituciones financieras
existentes en Colombia. También están los fondos de
pensiones, las aseguradoras, las compañías de leasing, las
cooperativas de ahorro, entre otras.
• Las instituciones financieras están vigiladas por un
organismo del gobierno llamado Superintendencia
ACTIVIDADES:
Financiera de Colombia.
• Discute con tus compañeros acerca de los pros y los
ALGUNAS REFERENCIAS: contras de tener una pensión y un seguro de vida.
¿Cómo pueden éstos afectar el bienestar de las
Sobre Colpensiones: personas?
https://www.colpensiones.gov.co/publicaciones/es- • Realiza una breve consulta con tus padres y
CO/113/Quienes_Somos los adultos que conozcas. ¿Están actualmente
Ministerio del Trabajo y las pensiones: cotizando en un fondo de pensiones privado, o
en Colpensiones? ¿Conocen las diferencias entre
http://www.mintrabajo.gov.co/pensiones.html uno y otro sistema? Trae los resultados a la clase
Superintendencia Financiera de Colombia: y conjuntamente piensen en un mecanismo de
www.superfinanciera.gov.co comunicación que puedan diseñar para llevar
esta información a los adultos de tu familia y de la
Federación de Aseguradores Colombianos Fasecolda: comunidad en general.
www.fasecolda.com
Asociación Colombiana de Administradores de Fondos de
Pensiones y Cesantías Asofondos:
www.asofondos.org.co

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SESIÓN 4 / ¿QUÉ HACER CON EL DINERO? ALGUNOS SERVICIOS DE LOS BANCOS 77

SESIÓN 4
¿QUÉ HACER CON EL DINERO?
ALGUNOS SERVICIOS
DE LOS BANCOS
En esta sesión:
• Conocerás algunos conceptos relacionados con las cuentas
bancarias y su manejo.
• Entenderás qué es una cuenta corriente, o de cheques.
• Aprenderás cuál es el procedimiento para abrir una cuenta
corriente y cómo se hace un cheque.

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SESIÓN 4 / ¿QUÉ HACER CON EL DINERO? ALGUNOS SERVICIOS DE LOS BANCOS 78

En la sociedad en que vivimos hay que trabajar duro para ganar dinero. Pero muchas veces es más difícil manejarlo bien que
ganarlo. Ya sea que tengamos un empleo, que hagamos negocios, que tengamos una microempresa, cualquiera que sea la for-
ma honesta en que conseguimos nuestro dinero, siempre nos debemos preguntar ¿qué hago con el dinero? ¿cuál es la mejor
manera de manejarlo? A continuación, y hasta el final del Capítulo 3, analizaremos varios servicios y herramientas que están
disponibles en el mercado financiero, para que aprendamos a usarlas y saber qué esperar de ellas.
Entre las herramientas más comunes para manejar nuestro dinero se encuentran las cuentas bancarias, las cuales pueden ser
corrientes (o de cheques) y de ahorros. Cualquiera puede abrir una cuenta bancaria con el fin de depositar en ella dinero en
efectivo o en cheque, retirar fondos cuando lo necesite y en general hacer uso de ella para sus diferentes operaciones comer-
ciales. El banco expide a nombre de la persona que abre una cuenta corriente una serie de productos y servicios que facilitan
el uso de los dineros depositados, como los talonarios de cheques, las tarjetas débito y las tarjetas de crédito. A través de estas
herramientas, el cliente puede mover su dinero, hacer pagos, depositar nuevos dineros y hacer retiros en efectivo cuando lo
necesite.

1. Algunos productos, términos y conceptos relacionados


con las cuentas bancarias
Extracto o estado de cuenta: es un registro impreso mensual que no sean correctos, los clientes pueden hacer las reclama-
que proporciona el banco a sus clientes, en el cual constan to- ciones pertinentes.
dos los movimientos que se han realizado en una cuenta: qué
depósitos se hicieron, por qué valores, qué retiros se hicieron, Cheque: es un documento que el banco le suministra a sus
por qué valores, etc. Este documento permite que cada clien- clientes (en general le entrega un talonario con varios che-
te compruebe el estado de su cuenta, y si son correctos o no ques), para que por escrito solicite el retiro de una cierta can-
los movimientos que allí aparecen consignados. En caso de tidad de dinero, ya sea que lo haga en beneficio del mismo
cliente o de otra persona o empresa.

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SESIÓN 4 / ¿QUÉ HACER CON EL DINERO? ALGUNOS SERVICIOS DE LOS BANCOS 79

Depósitos / Créditos: son los dineros que se van consignando Sobregiro: se dice cuando no hay fondos suficientes en la
en la cuenta. Pueden depositarse en efectivo o en cheque, de cuenta para cubrir la totalidad de un cheque. Los Bancos pue-
manera electrónica o provenientes de un abono que hace el den, por iniciativa propia o por solicitud del cliente, permitir
banco por algún concepto. que éste gire cheques sin tener fondos suficientes (o sea crear
un sobregiro) hasta cierto monto de dinero y por un plazo
Débitos: son los dineros que el cliente sustrae de la cuenta, ya determinado. El sobregiro equivale a un préstamo, y normal-
sea por retiros hechos con la tarjeta débito o con un cheque, mente es de muy corto plazo, a veces de uno o dos días y
o por el pago de una comisión de un servicio prestado por el máximo de treinta días.
banco.
Intereses de sobregiro: son los intereses que cobra el banco
Endoso: firma que se pone en el reverso del cheque para au- al cliente por hacer uso de un sobregiro, es decir, de un prés-
torizar a otras personas a recibir el pago estipulado, o transfe- tamo.
rirlo en beneficio de otras personas.
Cheques devueltos: son aquellos que el banco no paga, ya
Canje: los cheques de otros bancos depositados en la cuenta sea porque el cliente no posee fondos suficientes para cu-
del cliente, girados por el mismo titular o por terceros, deben brirlo, o por ser girados por un tercero con un cheque que su
ser enviados al banco que respalda el cheque para saber si banco devuelve por no tener fondos suficientes. También son
tienen fondos o si hay motivos para que sean devueltos. Este devueltos los cheques cuya firma no corresponde a la que el
proceso se realiza durante la noche a través de la Cámara de banco tiene registrada, o tienen borrones o están adultera-
Compensación del Banco de la República. Todos los bancos dos, o por que las cantidades que se registraron en letras y
llevan los cheques girados contra otros bancos, se hace un números son diferentes, o porque falta la firma de endoso.
cruce y al día siguiente se sabe si los cheques fueron pagados.
Si depositamos un cheque de otro banco en nuestra cuenta, Registro de firmas: son las firmas que corresponden a las
puede que el banco no permita que utilicemos esos fondos personas autorizadas para firmar los cheques de una cuenta
sino hasta que se vuelvan efectivos, o sea, que se haya confir- corriente. Cada vez que alguien gira un cheque, la firma debe
mado que el otro banco pagó el cheque. Lo anterior se llama corresponder a la de la persona autorizada.
“Girar sobre fondos en Canje” y los bancos lo permiten de
acuerdo a la trayectoria y conocimiento que tengan de sus
clientes.

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SESIÓN 4 / ¿QUÉ HACER CON EL DINERO? ALGUNOS SERVICIOS DE LOS BANCOS 80

Comisiones: cargos o débitos que hace el banco por con- Registro de cheques / libro de cuentas: registro de todas
cepto de un servicio que preste. Las chequeras entregadas a las actividades que ocurren en la cuenta, que por lo general
los clientes tienen un costo, es decir, una comisión. También viene dentro del talonario de cheques y que la persona debe
cuando alguien utiliza un cajero automático, el banco le cobra mantener al día para saber cuál es el estado de su cuenta.
por este servicio, o cuando hace transferencias en forma de
dinero electrónico. Conciliación del Extracto Bancario: toda persona debe ase-
gurarse de que todos los depósitos y créditos que muestre
Chequera: talonario que contiene varios cheques para gi- el extracto bancario, así como los cheques débitos, y el saldo
rar (retirar) dinero de la cuenta de cheques. Cada cheque es final, sean iguales a los que lleva en su registro de cheques o
numerado y lleva impreso magnéticamente el número de la libro de cuentas.
cuenta corriente.

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2. LAS CUENTAS CORRIENTES O DE CHEQUES


Las cuentas corrientes son productos financieros que se utili- 7. Costo de la chequera
zan principalmente para depositar dinero y luego disponer de
él a través de cheques, tarjetas débito o cajeros automáticos. 8. Saldo mínimo requerido si lo hay
(9) Este tipo de cuentas son una buena alternativa para las Si, por ejemplo, la oficina principal del banco queda muy lejos
personas que necesitan realizar múltiples transacciones, tales de su casa u oficina, o el banco no cuenta con muchos cajeros
como compras y pagos. automáticos, le va a ser difícil utilizar su cuenta, pues tendrá
que desplazarse a lo largo de grandes distancias y perderá
2.1. ¿DÓNDE ABRIR UNA CUENTA CORRIENTE? tiempo y dinero.
Es muy importante que la persona que vaya a abrir una cuen- 2. 2. ¿CÓMO ABRIR UNA CUENTA CORRIENTE?
ta corriente tenga en cuenta que el banco que escoja debe
reunir una serie de características que realmente le sirvan, Una vez decidido dónde abrir la cuenta, nos presentamos a
para obtener mejores servicios. la entidad y nos pedirán llenar un formato de solicitud que
contiene lo siguiente:
Las características más importantes, son:
• Identificación completa, con fotocopia de la cédula y
1. Ubicación del banco huella digital.
2. Ubicación de los cajeros automáticos • Nombre.
3. Horario de atención • Dirección.

4. Cargos o comisiones • Teléfonos.


• Antigüedad en la dirección actual.
5. Disponibilidad de servicio de canje
• Nombre del sitio donde trabaja
6. Disponibilidad de servicio de sobregiro
• Certificado de Cámara de Comercio (para las empresas)

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SESIÓN 4 / ¿QUÉ HACER CON EL DINERO? ALGUNOS SERVICIOS DE LOS BANCOS 82

• Explicación y certificación del origen de los fondos que se Una vez verificada la información, las referencias, etc., el ban-
van a mover en la cuenta. Lo anterior para evitar que los co procede a aprobar la solicitud y le informa al cliente, dán-
dineros provengan de actividades ilícitas. dole un número de cuenta y la chequera. En algunos casos
• Ingresos anuales o copia de la declaración de renta si la incluyen una Tarjeta Débito y material impreso en donde se
tiene. estipulan cuáles son las condiciones de manejo de la cuenta,
qué comisiones cobra el banco, y demás información perti-
• Registrar la firma (formato tipo adjunto). nente.
• Si la persona quiere abrir una cuenta conjunta, o sea con
otra persona, debe suministrar los mismos datos para la 2.3. CÓMO HACER UN CHEQUE:
otra persona y registrar la firma, especificando si se quiere Todos los cheques tienen una serie de espacios en blanco que
que firmen individual o conjuntamente. El cliente decide hay que llenar con la información que se pide expresamente
y el banco solamente actuará siguiendo las instrucciones en dicho documento.
dadas por el cliente.
• Autorización del cliente para que el banco pida referencias. Fecha: escribir el mes, día y año en que se hace el cheque. Por
Hay un sistema que los bancos pueden consultar para ejemplo: enero 15, 2005.
verificar esto. Lo anterior para prevenir actos ilícitos o Beneficiario: escribir el nombre de la persona a quién se en-
fraudes con la cuenta. trega el cheque sobre la línea: “páguese a la orden de”. Ejem-
Los bancos solicitan estas informaciones con el fin de estable- plo: Pablo Rodríguez.
cer si acepta o no darle sus servicios a la persona que lo solici- $: escribir el valor del cheque. Ejemplo $10. 000.oo La suma
ta. Los bancos buscan clientes confiables, que sean honrados, de: escribir el valor del cheque en letras. Por ejemplo, diez mil
que no tengan antecedentes penales y que puedan demos- pesos.
trar el origen de sus bienes, de su dinero y de sus inversio-
nes, pues podrían ser castigados si las entidades de control Firma: Firmar de manera igual a la firma o firmas que han sido
descubren que sus clientes manejan dineros e inversiones registradas en el Banco. En su registro de cheques el cliente
obtenidas a través de actividades ilícitas, como el comercio de debe anotar el concepto, es decir para qué se giró el che-
drogas, el contrabando, o el robo. que, ejemplo: para pago del mercado, y el valor del cheque:
$10.000.

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SESIÓN 4 / ¿QUÉ HACER CON EL DINERO? ALGUNOS SERVICIOS DE LOS BANCOS 83

TENGAMOS EN CUENTA:
• Realizar transacciones por medio de cheques es una
de las formas más seguras de manejar el dinero, pues ACTIVIDADES:
gracias a ellos resulta innecesario llevar efectivo.
• Después de leer y comprender los conceptos relacionados con
Además, como los cheques llevan una firma que está las cuentas bancarias, prepara y realiza el siguiente juego:
registrada, es casi imposible que una persona distinta
al titular de la cuenta pueda girarlos. Toma una buena cantidad de fichas bibliográficas o de hojas
de papel cortadas a la mitad. Escribe en ellas por una sola cara
• Decimos “girar un cheque en blanco” cuando el titular los conceptos en cuestión. En la otra cara escribe un número
que corresponda a cada término (recuerda no repetir números).
de la cuenta le entrega a otra un cheque en el que Repite los mismos pasos utilizando más fichas, pero esta vez
sólo se diligencia la firma. La persona que lo recibe escribe, en lugar del concepto, un resumen del significado.
está en capacidad de escribir la suma que quiera y Cuando le asignes los números a estas fichas por la otra cara
canjearlo en el banco. Esta es una práctica que se también, haz que los números coincidan. Así, si en la ficha 2
debe evitar a toda costa, a menos que sea en un escribiste “endoso”, en la otra ficha “2” escribirás: “firma en el
caso de extrema necesidad y cuando el que recibe el reverso del cheque”.
cheque es de total confianza. Ahora pon todas las fichas con los números bocabajo divididas
en dos grupos. En uno las definiciones y en otro los resúmenes.
• Se dice que un cheque “está cruzado” cuando El juego consiste en que debes encontrar las parejas de números
únicamente puede ser consignado en una cuenta volteando una opción por turno (lotería). Quien logre conformar
bancaria. Es decir, cuando no se puede canjear la pareja levanta las fichas y se queda con ellas en la mano. En
directamente en la caja del banco. Para cruzar un este juego, que se puede realizar en grupo, gana el que finalice
con más fichas en la mano.
cheque se colocan dos rayas paralelas en la esquina
superior derecha del cheque. Diseña tu propio cheque y diligéncialo completamente. Dáselo a
un compañero para que él te diga si estaría dispuesto a recibirlo.
ALGUNAS REFERENCIAS: Ve a una oficina bancaria cerca de tu casa o de tu colegio y pide
un formulario para la apertura de una cuenta corriente. Mira
¿Para qué sirve tener una cuenta corriente?: los requisitos que se le piden al solicitante y complementa la
http://www.finanzaspersonales.com.co/credito/ información que encontraste en este texto, si es necesario.
articulo/para-que-sirve-tener-cuenta-corriente/53522

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CARTILLA DE CONSULTA DEL ESTUDIANTE • VOL-1 / CAPITULO 2 - ¿DÓNDE GUARDAR EL DINERO? ANT. SIG.
SESIÓN 5 / EL REGISTRO DE CHEQUES Y LOS DEPÓSITOS 84

SESIÓN 5
EL REGISTRO DE CHEQUES
Y LOS DEPÓSITOS
En esta sesión:
• Comprenderás qué es y cómo se llena un registro de
cheques.
• Comprenderás cómo se hace un depósito con cheque.
• Aprenderás a endosar un cheque.

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SESIÓN 5 / EL REGISTRO DE CHEQUES Y LOS DEPÓSITOS 85

1. ¿CÓMO HACER UN REGISTRO DE CHEQUES?


Este es un ejercicio muy fácil. Por lo general, sólo se necesita 3. Depósito en efectivo por $54.000 el 19 de enero, 2005.
saber sumar y restar, y ser muy disciplinado registrando la 4. Cheque No. 16 girado el 22 de enero, 2005 a Panadería
información de todas las operaciones que hacemos con nues- Súper, por $10.000.
tra cuenta bancaria. Para lograrlo, sigue las instrucciones de 5. Cheque No. 17 girado a Mi Colegio el 25 de enero, 2005,
acuerdo con el siguiente ejemplo. por $30.000
Anota en él la siguiente información, teniendo en cuenta si se 6. Depósito en cheque de $50.000 del Banco Oriental, hecho
hizo un depósito (+) o un pago (-). Guíate por la numeración. el 25 de enero, 2005.
1. Saldo inicial de $300.000. 7. Retiro de Cajero automático por $70.000
2. Cheque No. 15, hecho el 15 de enero, 2005 a Almacenes el Realiza las sumas y restas necesarias y comprueba el
Magnífico por $28.000. siguiente resultado:
8. Saldo que queda a enero 31 de 2005 = $266.000

Nº fecha descripción pago/débito (-) depósito / crédito (+) saldo


SALDO INICIAL
1
2
3
4
5
6
7
8

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SESIÓN 5 / EL REGISTRO DE CHEQUES Y LOS DEPÓSITOS 86

En este momento, tus fondos en canje -a enero 31 de 2005- Ningún banco aceptará pagar un cheque si no hay fondos
serían iguales a 0. Pues el cheque consignado el 25 de enero suficientes en la cuenta y lo devolverá, y el beneficiario no
por $50.000 ya se habría hecho efectivo. Recuerda que el recibirá su dinero y nos reclamará con toda justicia. Debemos
banco se toma un día para saber si el banco Oriental pagó prever las necesidades que tengamos y mantenernos dentro
el cheque. Ahora, si el Banco Oriental no lo hubiese pagado, de los límites que tenemos. Si hemos manejado bien nuestra
debió haberlo notificado al cliente y en el registro de cheque cuenta, y contamos con una buena trayectoria, podemos pe-
se debió haber anotado: cheque devuelto por $50.000. En ese dirle al banco que nos permita sobregirarnos por un número
caso, el saldo a enero 31 sería entonces de: $216.000. determinado de días. Debemos prever que vamos a tener el
dinero para cubrir el sobregiro y hacer a tiempo un depósito
Es bueno recordar que no debemos gastar más plata de en la cuenta para cubrir el préstamo que, en ese caso, nos
la que recibimos por concepto de sueldo u otros ingresos. hiciera el banco.

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SESIÓN 5 / EL REGISTRO DE CHEQUES Y LOS DEPÓSITOS 87

2. ¿CÓMO REALIZAR UN DEPÓSITO Y ENDOSAR UN CHEQUE?


Podemos hacer depósitos en nuestras cuentas o en las de • Número de la cuenta en la que depositará el cheque.
terceros, ya sea en efectivo o en cheque. Para realizar esta
operación, los bancos tienen unos Volantes de Consignación • Cantidad total del depósito. Si el depósito incluye efectivo
que hay que llenar con cierta información específica: y cheques, hay que sumar el efectivo y el valor de todos los
cheques para obtener el total.
• Número de la cuenta de la que proviene el cheque
consignado: Número del Banco del cual se gira el cheque • Nombre, cédula y firma de la persona que hace el depósito.
consignado (normalmente los bancos están identificados Cuando depositamos un cheque, éste puede ser girado por
por un número que se puede ver la parte superior del nosotros mismos contra una cuenta en otro banco, o girado
cheque). por un tercero. En ambos casos es necesario endosar los che-
• Si hay varios cheques, se listan cada uno por separado. ques. El endoso es una firma en el reverso de un cheque don-
de se pone el nombre, la identificación (cédula) y el número
• Valor de cada cheque depositado. de la cuenta donde se está haciendo el depósito.
• Fecha del depósito

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SESIÓN 5 / EL REGISTRO DE CHEQUES Y LOS DEPÓSITOS 88

TENGAMOS EN CUENTA: que una de las copias del Volante de Consignación. Los
bancos han diseñado volantes con papeles químicos o
• El anverso de los cheques tiene dos partes. Una pequeña con papel carbón, gracias a los cuales se producen varias
y una grande, divididas por una línea. En la pequeña dice, copias inmediatamente cuando escribimos. Por eso es
por lo general, “Espacio para el tenedor” (se refiere al que importante escribir claramente, no tachar ni enmendar el
tiene el cheque y no al utensilio de cocina) y en la grande volante y diligenciarlo con un bolígrafo (no esfero de tinta
dice “Espacio para el banco”. El endoso se debe hacer en o micropunta) negro. Siempre es preferible guardar estos
la parte pequeña y los cheques de algunos bancos llevan comprobantes al menos hasta que tengamos el extracto
impresa una guía para su correcto diligenciamiento. consolidado de la cuenta.
• Por seguridad, y cuando sea posible, el endoso debe • Si por algún motivo nos equivocamos diligenciando un
realizarse en las propias instalaciones del banco. Aún más volante, debemos pedir uno nuevo y destruir el anterior,
si se va a realizar el canje del dinero. pues en éstos se anota información valiosa y personal
• Cuando hacemos un depósito, el dependiente de la caja
nos debe entregar un comprobante, que no es otra cosa

ALGUNAS REFERENCIAS:
Un sitio web completo con información de apoyo: ACTIVIDADES:
http://www.thebeehive.org/spanish/money/checking- • Haz un ejemplo hipotético de un registro de cheques
account-basics.asp de una cuenta mal manejada y otro para una
cuenta que está bien manejada.
• Haz varios ejemplos de endosos hasta que estés
seguro que sabes cómo se realiza uno.

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SESIÓN 6 / LA CONCILIACIÓN DE UN ESTADO DE CUENTA 89

SESIÓN 6
LA CONCILIACIÓN DE
UN ESTADO DE CUENTA
En esta sesión:
• Comprenderás qué es un extracto y qué información dan
los extractos a los usuarios de las cuentas.
• Aprenderás cómo se hace la conciliación del estado de
cuenta, o extracto.

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SESIÓN 6 / LA CONCILIACIÓN DE UN ESTADO DE CUENTA 90

El estado de cuenta, o extracto, es un documento


de contabilidad que lleva el banco con todas las EL BANCO MÍO
operaciones que ha hecho el dueño de la cuenta, Calle de la Felicidad Dondequiera Colombia
ya sean consignaciones y / o retiros o pago de Extracto de Cuenta
servicios, y en el cual se consigna cuál es el saldo Periquito Pérez Calle Infinita Dondequiera Colombia
obtenido al final de un determinado lapso de Cuenta Número: 9000000
Sumario:
tiempo. Por lo general el banco envía los extractos Período del extracto: 1/15/08- 2/15/08
a sus clientes al final del mes. Saldo Inicial: 375.000
Créditos: 480.000
Ejemplo de un extracto: Débitos: 234.000
Saldo disponible 621.000

CHEQUES PAGADOS Y OTROS DÉBITOS


Cheque no. Fecha Pagado Valor
475 1/16 86.000
476 1/20 45.000
477
Retiro cajero 1/28
1/28 83.000
20.000

DEPÓSITO Y OTROS CRÉDITOS


Depósito Fecha Valor
Depósito en efectivo 1/19 400.000
Depósito en cheque 1/22 80.000

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SESIÓN 6 / LA CONCILIACIÓN DE UN ESTADO DE CUENTA 91

Es importante comparar el registro que hace el banco, en el cheques girados para restarlos del total que traíamos en el
extracto, con los datos que nosotros mismos hemos anota- punto 4, o sea la suma de $681.000.
do en nuestra chequera, para constatar que las cuentas son
iguales. 6. El valor resultante equivale al saldo disponible que
tenemos en el Banco, que en este caso es de $571.000.
Para ello se pueden seguir los siguientes pasos:
7. Sin embargo, e l valor del saldo disponible que muestra
1. Anotar en el registro de cheques todos los depósitos, el banco es de $ 621.000. Si no tuviésemos pendiente de
cheques, y otros que no se hayan registrado cobro el cheque # 478 por $50.000 podríamos decir que,
anteriormente. en efecto, contamos con una disponibilidad de fondos
de $621.000. Para conciliar el extracto, al saldo que da el
2. Poner un visto bueno en todos los depósitos, créditos, banco le deducimos $50.000 y así debe conciliar (es decir,
cheques o débitos que aparezcan en el extracto y que los coincidir) e l extracto con nuestro registro de cheques, o
tengamos en nuestro registro. Así aseguramos que todo lo sea, con nuestras cuentas.
que aparece en el extracto, nosotros también lo tenemos
en nuestro registro. ¿Cuál es el saldo real disponible que tenemos?
3. Mirar en nuestro registro cuál era nuestro saldo al inicio del $571.000 aunque en el Banco a esa fecha aparezcan $621.000.
período (enero 15/05).
Si giráramos cheques por valor de $621.000, correríamos el
4. Tomar ese saldo y agregar todos los depósitos o créditos riesgo de que el banco nos devuelva los cheques, porque
que tengamos en el período. En éste caso debe dar la suma puede ser que el cheque de $50.000 sea cobrado por el bene-
de $480.000. ficiario al tiempo con los $621.000.
5. Al valor resultante, restar los cheques u otros débitos que La única forma de mantener una cuenta corriente saludable y
aparezcan en el extracto. En este caso debe dar la suma hacer que perdure, es manejarla con cuidado, no girar che-
de $234.000. Puede ocurrir que algún cheque girado ques sin fondos, cuidar los gastos y hacer una trayectoria que
en el período no haya sido cobrado por el beneficiario. permita obtener otros productos bancarios en el futuro para
Supongamos que sea el cheque # 478 por un valor de suplir nuestras necesidades de dinero cuando sea necesario.
$50.000. En ese caso, igualmente lo sumamos a todos los

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SESIÓN 6 / LA CONCILIACIÓN DE UN ESTADO DE CUENTA 92

TENGAMOS EN CUENTA:
• En la actualidad, la mayoría de los bancos prestan
servicios en línea, a través de los cuales se puede consultar ACTIVIDADES:
constantemente el estado de cuenta parcial. • Realiza una campaña informativa en la que le
• El extracto es un documento privado, que debe archivarse expongas a los demás compañeros de tu colegio lo
que has aprendido en las últimas sesiones acerca de
con cuidado y únicamente debe ser conocido por su las cuentas corrientes. No olvides, en tu campaña,
dueño. hacer sugerencias y dar consejos a los estudiantes
para el buen uso de sus posibles y futuras cuentas
ALGUNAS REFERENCIAS: corrientes.

La importancia del extracto bancario: • Investiga qué medidas de seguridad tienen algunos
http://www.elnuevodia.com.co/nuevodia/especiales/ bancos para resguardar la información de sus
clientes.
negocios/249301-el-extracto-bancario-es-mas-importante-
de-lo-que-se-cree

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CARTILLA DE CONSULTA DEL ESTUDIANTE • VOL-1 / CAPITULO 2 - ¿DÓNDE GUARDAR EL DINERO? ANT. SIG.
VOLUMEN 1

Cartilla de
CONSULTA
del ESTUDIANTE
L ib erta y O r d en