Aporte de Trabajo-Contabilidad

Políticas de Ventas
Política de Publicidad Código: VNT-001

Revision: A
Elaborado por: Aprobado Fecha de Página: 1 de 3
por: Gerente elaboración:
Jefe de ventas
general
09/07/2019
Propósito: Poder dar una mejor imagen publicitaria a todos los clientes de
parte de la empresa con el fin de dar a conocer los productos que se ofrecen.
Alcance: Para todos los clientes.

Responsable de la revisión: Jefe de Ventas
Documentos aplicables: Afiches, volantes, anuncios en el periódico.
Política:
 Dar a conocer los productos que la empresa posee

 Utilizar los paneles para anunciar el producto y hacerlo por medio de
propagandas
 Anunciar el producto por medio de periódico, televisión, radio, hojas
volantes y afiches.
 Toda publicidad tendrá que tener un objetivo específico de acuerdo a los
niveles de rotación de los productos.
 La solicitud para la inversión en publicidad se tendrá que acompañar de

tres cotizaciones de medios.
Concepto: Actualmente los anuncios están relacionados con un propósito

persuasivo y están encauzados a la promoción de artículos, productos y
servicios
2
Revision: A

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Procedimiento de publicidad
1. Jefe de Ventas
1.1 Elabora presupuesto de publicidad.

1.2 Envía presupuesto de publicidad a Gerente de Ventas.
2. Gerente de General.
2.1 Recibe presupuesto de ventas.

2.2Revisa y analiza el presupuesto de ventas.
2.3 ¿Aprueba?
2.3.1 Si no aprueba
2.3.2 Si lo aprueba
2.4. Aprueba presupuesto en publicidad
2.5Analiza, revisa y consolida un solo plan publicitario
1.1 Realiza cotización de plan publicitario
1.2 Elabora solicitud y orden de compra
3
1.3 Ejecuta plan durante vigencia según política.
4
Revision: A
Jefe de ventas
general
09/07/2019
Diagrama de publicidad
1. Jefe de Ventas 2. Gerente General
2.1 Recibe
Inicio presupuesto de
publicidad.
1.1 Elabora 2.2 Revisa y

presupuesto de analiza el
publicidad presupuesto de
publicidad
No
1.2 Envia
presupuesto de
2.3 Aprueba? Fin
publicidad a
gerente de
Si
2.3.1. Es
aprobado
2.4 Aprueba
presupuesto en
publicidad
2.5 Analiza, revisa

y consolida un
solo plan
publicitario
2.6 Realiza
cotizacion de plan
publicitario
2.7Elabora
solicitud y orden
de compra
2.8 Ejecutan plan

durante vigenciaa
segun politica,
Fin
5
Política de Promoción de ventas Código: VNT-002

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Propósito: Que los vendedores puedan captar más clientes y así mismo
incrementar las ventas de la empresa. Y también permitirles a los compradores
potenciales enterarse de la existencia del producto, de su disponibilidad y de su
precio.
Alcance: Todos los clientes
Documentos aplicables: Memorándum individuales
Política:
 Entender la mente de las personas
 Lanzar por medio de las promociones el producto que no se puede
vender
 Incrementar las ventas para que la empresa obtenga ganancias
 No se aceptaran devoluciones de las promociones.
 Se entregaran como promociones por la compra de dos presentaciones

el regalo de un producto diferente.
Concepto: Es una actividad estimadora de la demanda, cuya finalidad es

complementar la publicidad y facilitar la venta personal. La paga el patrocinador
y a menudo consiste en un incentivo temporal que estimula la compra.
6

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Procedimiento de promociones de ventas
1. Jefe de Ventas
1.1 Elabora plan de promociones de ventas.
1.2 Envía plan de promociones de ventas al Gerente General.
1.3 Realiza capacitaciones a los vendedores
1.4 Recibe factura por venta realizada
1.5 Archiva la documentación
2. Gerente General.
2.1 Recibe plan de promociones de ventas.
2.2 Verifica y analiza plan de promociones de ventas.
2.3 ¿Aprueba plan de promociones?
2.3.1 Si aprueba fin del proceso.
2.3.2 Si no aprueba solicita modificaciones al Jefe de Ventas.
2.4 si aprueba se reúne con el jefe de ventas y proceden aplicar las
promociones
2.5 Reúnen y capacitan al personal de ventas.
7

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Diagrama de promociones de venta
2.Gerente General
1.Jefe de Ventas
2.1 Recibe plan de

Inicio promociones de
ventas
1.1 Elaborar plan

de promociones 2.2 Verifican y
de venta analiza plan de
promociones de
ventas.
1.2 Envia plan de No

promociones de
venta al Gerente 2.3.2 si no
2.3 Aprueba plan de
Gerenal promociones?
aprueba solicita al Fin
jefe de ventas
Si
1.3 Realiza
capacitaciones a
los vendedores 2.3.1 Si aprueba
fin del proceso
1.4 Recibe
factura por venta 2.4 Si aprueba
realizada proceden a aplicar
promociones
1.5 Archiva la 2.5 Reunen y

documentacion capacitar al
personal de
ventas
Fin
8
Política de servicio al cliente Código: VNT-003

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Propósito: Brindar el mejor servicio a nuestros clientes, para lograr una

relación entre la empresa y el cliente.
Alcance: A todos los empleados de la empresa.
Responsable de la revisión: Jefe de ventas
Documentos aplicables: Libro de recomendaciones o quejas.
Política:
 Todo el personal de la empresa debe ser cordial con el cliente, no

importando en que área este.
 Primero es el cliente luego el empleado puede seguir con sus
actividades diarias.
 Todo el personal debe estar dispuesto a cualquier tipo de sugerencia y
reclamos por parte de nuestros clientes.
 Cualquier personal que no cumpla con estos parámetros será
sancionado por el departamento de recursos humanos.
Concepto: Atención al Cliente: es el servicio que proporciona una empresa

para relacionarse con sus clientes.
9

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Procedimiento de servicio al cliente
1. Cliente
1.1 Realiza consulta
2. Empleado
2.1 Recibe petición del cliente
2.2 Atiende al cliente como es debido
2.2.1 Si el empleado no encuentra solución del problema, entonces

solicita asistencia a su jefe inmediato.
2.2.2 Si el empleado soluciona el problema fin del proceso.
10

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Diagrama de servicio al cliente
1. Cliente 2. Empleado
2.1 Recibe
Inicio
peticion del cliente
2.2 Atiende al
1.1Realiza una cliente como es
consulta debido
2.2.1 Si el
empleado no
encuentra
solucion,Jefe
inmediato ayuda
2.2.2 Si el
empleado
soluciona el
problema fin del
proceso
Fin
11
Política de solicitud de producto de Código: VNT-004
bodega

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Propósito:
Llevar un mayor control del inventario que existe en la bodega para evitar
pérdidas de nuestros productos.
Alcance: A los empleados de bodega
Documentos aplicables: Requisición de producto
Política:
 Solo el encargado de bodega puede tener acceso a sacar el

producto solicitado
 Hay que llevar una requisición del producto firmada y sellada por el
jefe de ventas
 Verificar que el producto este en buen estado, y debe estar completo
antes de retirarse de la bodega.
Definición: Es una carta de las llamadas petición, por lo cual nos dirigimos a
otra persona, autoridades o entidades para solicitar o conseguir algo de
nuestro interés de la solicitud o instancia.
12
bodega

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Procedimiento solicitud de producto de bodega
1. Empleado de Ventas
1.1Solicita producto facturado.

2.2 Envía factura al jefe de bodega.
2. Jefe de Bodega
2.1 Recibe y verifica factura del empleado de ventas.

2.2 ¿Entrega producto?
2.2.1Si la factura no está correcta solicita al empleado corrección.
2.2.2 Si esta correcta entrega producto y finaliza proceso.
13
bodega
Revision: A
Elaborado por: Aprobado Fecha de
por: Gerente elaboración: Página: 3 de 3
Jefe de ventas
general
09/07/2019
Diagrama de solicitud de producto de bodega
1. Empleado de Ventas 2. Jefe de Bodega
2.1 Recibe y
verifica del
Inicio
empleado de
ventas,
No
2.2.1 Si factura no
1.1 Solicitud esta correcta
producto facturado 2.2 Entrega
solicita al Fin
producto?
empleado
correcion
1.2 Envia factura 2.2.2 Si esta

al Jefe de bodega correcta entrega
producto y finaliza
proceso
Fin
14
Política de Empuje de Ventas Código: VNT-005

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Propósito: Convencer y Establecer los parámetros necesarios para que el

vendedor pueda vender el producto a nuestros clientes.
Alcance: Todos los vendedores.
Documentos Aplicables: Volantes
Política:
 Que el vendedor pueda dar la información correcta de los productos

 Que el vendedor sea una persona entrenada para que pueda convencer
al cliente.
 Que el vendedor pueda cumplir las metas que se le asigna cada mes
 Que el cliente quede satisfecho con la atención del vendedor puedan
realizar las compras.
 El cliente tenga referencias para que el vendedor pueda obtener más
clientes y pueda crecer las ventas.
Concepto: Una técnica que se utiliza en la empresa para lograr vender un

producto.
15

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Procedimiento de Empuje de Ventas
1. Jefe de Ventas
1.1 Realiza propuestas para mejorar el producto

1.2 Informa al personal de ventas sobre la propuesta
2. Gerente General
2.1 Recibe la propuesta del Jefe de Ventas.

2.2 Analiza propuesta del Jefe de Ventas.
2.2.1 Si acepta se implementa la propuesta
2.2.2 Si no acepta se cancela la propuesta
2.3 Si acepta la propuesta informara al personal de ventas.
16

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Diagrama de empuje de ventas
2.Gerente General
1. Jefe de Ventas
2.1 Recibe la
Inicio propuesta del Jefe
de ventas
1.1 Realiza No
propuestas para 2.2 Analiza 2.2.2 Si no acepta
Fin
mejorar el propuesta? se cancela
producto
Si
1.2 Informa al
2.2.1 Si acepta se
personal de
implementa la
ventas sobre
propuesta
propuestas
2.3 Si acepta la
propuesta informa
a personal de
ventas
Fin
17
Política de solución de casos y Código: VNT-006
problemas
Jefe de ventas
general
09/07/2019
Propósito: Proporcionar ayuda a los clientes, de manera inmediata logrando

con lo mismo solventar cualquier necesidad imprevista o del problema.
Alcance: Todos los clientes
Documentos Aplicables: Solicitud de casos de problemas
Política:
 Todo problema que presente nuestro cliente.

 Todo problema será resuelto una vez emitida la solicitud del caso de
problemas al jefe inmediato.
Concepto: Es una variedad de alternativas de Respuesta para enfrentarse con

situaciones problemáticas, y a la vez incrementa la probabilidad de seleccionar
las respuestas más eficaces de entre las alternativas posibles.
18
problemas
Jefe de ventas
general
09/07/2019
Procedimiento de solución de casos y problemas
1. Cliente.
1.1 emite la solicitud de solución de casos de problemas

1.2 le hace llegar la solicitud al vendedor
1.3 el vendedor hace llegar la solicitud al jefe de ventas
2. Jefe de ventas.
2.1 recibe la solicitud del vendedor

2.2 analiza el problema del cliente
2.3 da solución posible del problema
19
problemas
Jefe de ventas
general
09/07/2019
Diagrama de solución de problemas
1. Cliente 2. Jefe de Ventas
2.1 Recibe la
Inicio solicitud del
vendedor
1.1 Emite la
2.2 Analiza el
solicitud de
problema del
solucion de casos
cliente
de problemas
1.2 Le hace llegar 2.3 Da solucion

la solicitud al posible del
vendedor problema
1.3 El vendedor
hace llegar la
Fin
solicitud al Jefe
Ventas
20
Política de Bono por Ventas Código: VNT-007

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Propósito: Incentivar al vendedor a cumplir con las metas establecidas en la

empresa, mediante una compensación porcentual de cada venta realizada por
parte de nuestro vendedor.
Alcance: Jefe de ventas
Documentos Aplicables: Reporte de ventas.
Política:
1. Para obtener el bono por venta el vendedor deberá cumplir con su

trabajo.
2. El bono se dará de acuerdo a las ventas realizadas y que sobrepase el
límite por mes por cualquier vendedor.
Concepto: Incentivo monetario por ventas realizadas en una determinada

empresa.
21

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Procedimiento de bono por ventas
1. jefe de ventas.
1.1 Revisará el volumen de ventas de cada mes, por el código de cada

vendedor.
1.2 ¿Aplica bono de ventas?
1.2.1 Si cumple las ventas del mes, concederá bono de ventas.
1.2.2 Si no motivara al empleado a cumplir sus ventas establecidas
para el siguiente mes.
1.3 Envía al Contador General un reporte de los vendedores que
cumplieron la meta del mes.
2. Contador General
2.1 Recibe reporte de Jefe de Ventas.
Acreditara bono e ventas al vendedor
22

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Diagrama de bono por ventas
2. Contador General
1. Jefe de
ventas
2.1 Recibe reporte

Inicio
de Jefe de ventas
1.1 Revisara el
volumen de 2.2 Acredita bono
ventas de cada de ventas al
mes vendedor
No
1.2.2 Si no
1.2 Aplica
motivara al
bono de Fin
empleado a Fin
ventas?
cumplir
Si
1.2.1 Si cumple
concedera bono
por ventas
1.3 Envia al
contador un
reporte de los
vendedores
23
Política de capacitación de Código: VNT-008
personal nuevo
Jefe de ventas
general
09/07/2019
Propósito: Capacitar a todo el personal del proyecto multimedia para que los
empleados trabajen con eficiencia y eficacia.
Alcance: Ingresos nuevos del proyecto
Documentos Aplicables: Presentación, requisitos y evaluaciones.
Política:
 Capacitar los ingresos nuevos al proyecto previo al reclutamiento y

selección realizado por recursos humanos.
 Dar a conocer al personal nuevo el funcionamiento de la empresa
 Concienciar al personal nuevo sobre la importancia de su rol en la
empresa.
Concepto: Capacitar a todo el personal que va a ingresar a la fuerza de

ventas, como una preparación previa sobre el producto.
24
personal nuevo
Jefe de ventas
general
09/07/2019
Procedimiento de capacitación de nuevo personal de ventas
1. Nuevo personal.
1.1 Recibe capacitación por el Jefe de Ventas.
2. Jefe Ventas
2.1 Capacita al nuevo personal de ventas.

2.2 ¿Decide si la nueva persona esta apta para el puesto?
2.2.1 Si la persona cumplió con todas las aptitudes se le concede
contrato permanente.
2.2.2 Si no cumple, solicita al depto. De Recursos Humanos que
finalice la relación laboral.
3. Jefe de Recursos Humanos
3.1 Reúne a la persona y le notifica las decisiones tomadas.

3.2 Finaliza la relación laboral.
25
personal nuevo
Jefe de ventas
general
09/07/2019
Diagrama de capacitación de nuevo personal de ventas
1.Nuevo personal 2. Jefe de ventas 3. Jefe de

Recursos
Humanos
2.1 Capacita al 3.1 Reune a la
Inicio nuevo personal de persona y le
ventas. notifica las
decisiones
No
1.1 Reibe
capacitacion por el 2.2.2 Si no cumple
jefe de ventas 2.2 Decide el
finaliza la relacion Fin 3.2 Finaliza la
personal?
laboral. relacion laborales
Si
2.2.1 Si la persona
cumplio con todas Fin
las aptitudes
26
Política de ventas al contado Código: VNT-009

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Propósito: Incrementar las ventas para obtener mejores utilidades y dar a

conocer nuestro producto.
Alcance: Departamento de ventas
Documentos Aplicables: Facturas, recibos
Política:
 Se realizara venta de contado siempre que el cliente pague en efectivo o

cheque con certificación.
Concepto: Es un ente de satisfacer las necesidades que requieren las

personas por lo cual el individuo vendedor se va a valer de esas necesidades
para ofrecer el producto o servicio que tiene en consignación con la finalidad de
obtener un lucro.
27

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Procedimiento de ventas al contado
1. Cliente
1.1 Solicita información de los productos.

1.2 Decide la compra de un producto.
1.3 Realiza pago en efectivo, cheque o tarjeta de crédito en caja.
2. Cajero
2.1 Recibe pago del cliente.

2.2 Registra factura.
3. Vendedor
3.1 Entrega el producto vendido.
28

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Diagrama de ventas al contado
1.Cliente 2. Cajero 3. Vendedor
2.1 Recibe el pago 3.1 Entrega el

Inicio
del cliente producto vendido.
1.1 Solicita
informacion de los 2.2 Registra
productos Fin
factura
1.2 Decide la
compra de un
producto
1.3 Realiza pago

en efectivo,
cheque o tarjeta
de credito en caja
29
Política de Precio de ventas Código: VNT-010

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Propósito: Establecer los diferentes precios que los vendedores pueden

aplicar a los clientes de acuerdo a los niveles del sistema de facturación.
Alcance: toda la mercadería
Documentos Aplicables: Facturas, cotizaciones y ordenes de compras.
Política:
 El encargado de manejar precios especiales será el asistente de ventas

con aprobación del gerente de ventas.
 El vendedor deberá ser autorizado por su jefe inmediato para otorgar
precio mayor de Lps. 20,000.00, en caso contrario él lo otorgara según
escala de precios.
Concepto: Valor o estimación en efectivo que se paga por un producto o

servicio.
30

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Procedimiento de precio de ventas
1. Gerente de Ventas
1.1 Aprobará los precios que se manejaran en la sala de ventas.

1.2 Enviara reporte de vetas al Jefe de Ventas.
2. Jefe de ventas
2.1 Recibirá reporte de ventas del Gerente de Ventas.

2.2 Aplicara los precios establecidos por el Gerente General.
2.3 Comunicara al personal de ventas sobre los nuevos precios.
3. Personal de Ventas.
3.1 Recibe capacitación del Jefe de Ventas.
31

Jefe de ventas
general
09/07/2019
Diagrama de precio de ventas
1.Gerente 2.Asistente de 3. Jefe de ventas 4. Vendedor

General ventas
3.1 Otorga la 4.1 Podra efectuar

2.1 Se encarga de
autorizacion de compras mayores
Inicio estipular los
efectuar ventas de de L.20,000
precios
L. 20,000 lempiras
1.1 Aprobara los 2.2 La venta se 4.2 En caso de no

precios que se efectuara siempre y 3.2 En caso de no
recibir
manejan en sala cuando se aprobada poder, el vendedor
autorizacion de su
de ventas por gerente general podra hacer la
jefe el podra hacer
autorizacion
la autorizacion
Fin
32
Políticas de
Inventario
33
Política de Control de Inventarios Código:CT-01
Elaborado por: Jefe Aprobado Fecha de

de Contabilidad Por: Gerente Elaboración: Página 1 de 3
General 09/07/2019
Propósito: Manejar una buen control, coordinación y control de los inventarios

como base de los aspectos de la administración de los recursos disponibles y
presupuestados de la empresa.
Alcance: Todos los inventarios.
Responsable de la Revisión: Jefe de Contabilidad
Documentos Aplicables: Talonarios de requisición, kardex, copia de factura,

comprobantes de entrada y salida.
Política:
 Confirmar que las cantidades reportadas estén correctamente

registradas por el departamento de inventarios y coincidan con el
departamento de Contabilidad.
 Los inventarios serán revisados diariamente por los auxiliares contables.
 Asegurarse de llevar un control con el sistema de inventario Primeras

entradas Primeras Salidas (PEPS).
Concepto: Control de Inventario, son controles que abarcan, desde el
procedimiento para desarrollar presupuestos y pronósticos de ventas y
producción hasta la operación de un sistema de costo por el departamento de
contabilidad para la determinación de costos de los inventarios, constituye el
sistema del control interno de los inventarios.
34

General 09/07/2019
Procedimiento de la política de control de inventarios
1. Jefe de contabilidad
1.1 Revisa inventarios mensualmente

1.2 Realiza informe de cada inventario mensualmente
1.3 Realiza un informe sobre faltantes en caso de que existan
1.4 Planifica las cantidades existentes en inventario
1.5 Realiza compras de productos para mantener en existencia
2. Gerente General
2.1Aprueba cantidades existentes en inventarios
1.1 Recibe el informe con los resultados de inventario de parte del jefe
de contabilidad Si hay una diferencia en el inventario determina el
procedimiento que se debe seguir para corregir el faltante
1.2 Si no hay faltante en el inventario da el visto bueno y aprueba el
informe.
3. Auxiliar de contabilidad
3.1Revisa a diario las cantidades existentes en los inventarios
1.1 Reporta cualquier anomalía al jefe de contabilidad
35

General 09/07/2019
Diagrama de política de control de inventarios
2. Gerente 3. Auxiliar
1. Jefe de contable
contabilidad General
3.1 Revisa diarios

2.1 Aprueba
de cantidades
Inicio cantidades
existentes del
existentes
inventario
1.1 Revisa 2.2 Recibe el 3.2 Reporta

inventarios informe sobre anomalia al jefe
mensualmente inventarios y si de contabilidad
hay diferencias
1.2 Realiza
informe de cada Fin
inventario 2.3 si no hay
faltante, da visto
bueno
1.3 Realiza
informe sobre
faltantes
1.4 Planifica
cantidades
existentes
1.5 Realiza
compras para
mantener
existencia
36
Política de Cierre Contable Mensual Código:CT-002
Elaborado por: Aprobado Fecha de Página 1 de 3

Contador General por: Gerente Elaboración:
General 09/07/2019
Propósito: Realizar un cierre contable cada mes a fin de presentar a tiempo

los estados financieros con su respectiva información que respalde las cifras en
los estados financieros a la gerencia general.
Alcance: Todas las operaciones contables.
Responsable de Revisión: Contador General
Documentos Aplicables: Bauchers de cheques, Facturas de venta y compras,

Recibos, Reportes etc.
Política:
 Será responsabilidad del contador y sus asistentes cerrar las cuentas y

preparar toda la información que va ser presentada.
 El cierre de las operaciones contables, con todos sus informes deberá

ser presentado en los primeros 8 días del mes siguiente al gerente
general.
 El cierre contable debe ir previamente revisado y firmado por el

Contador General de la empresa.
Concepto: El cierre contable es el proceso consistente en cerrar o cancelar las
cuentas de resultados y llevar su resultado a las cuentas de balance
respectivas. Al finalizar un periodo contable, se debe proceder a cerrar las
cuentas de resultado para determinar el resultado económico del ejercicio o del
periodo que bien puede ser una pérdida o una utilidad.
37

Contador General por: Gerente Elaboración: Página 2 de 3
General 09/07/2019
Procedimiento de la política de cierre contable mensual:
1. Auxiliar de Contabilidad
1.1 Envía reportes contables
2. Jefe de contabilidad
2.1. Recibe reportes contables

2.2. Elabora estados financieros
2.3. Revisa y firma los estados financieros
2.4. Entrega estados financieros al Gerente General
3. Gerente General
3.1 Recibe estados financieros

3.2Analiza estados financieros
3.3 ¿Aprueba estados financieros?
3.3.1. Si no aprueba regresa al jefe de contabilidad
3.3.2 Si aprueba entrega los estados financieros analizados

3.3.3 Entrega los estados financieros analizados y aprobados
2. jefe de contabilidad
2.5 Corrige los estados financieros
38
Elaborado por: Aprobado Fecha de Página 3 de 3

Contador General por: Gerente Elaboración:
General 09/07/2019
Diagrama de política de cierre contable
3. Gerente
1. Auxiliar 2. Jefe de
General
contable contabilidad
3.1 Recibe
2.1 Recibe
Inicio estados
reportes contables
financieros
1.1 Envia reportes 2.2 Elabora 3.2 Analiza los

contables estados estados
financieros financieros
No
3.3 Aprueba
2.3 Revisa y firma estados financieros?
Fin
los estados
financieros
Si
3.3.2 Aprueba los

estados
2.4 Entrega de financieros
estados
financieros al
gerente general
3.4 Entrega de los
estados
financieros
aprobados
Fin
39
Política de Inventario de Mobiliario y Código:CT-003
Equipo
General 09/07/2019
Propósito: Establecer parámetros para el control de la existencia y el estado

en que se encuentra el mobiliario y equipo de acuerdo a este determinar si hay
necesidad de renovarlo o la adquisición de más equipo y controlar el patrimonio
de la empresa.
Alcance: Todo mobiliario y equipo que se necesita para el funcionamiento de la

empresa.
Responsable de Revisión: Contador General
Documentos Aplicables: talonarios del manejo y control de inventarios.
Política:
 Es responsabilidad del departamento de contabilidad realizar el inventario

físico de todos los activos fijos de la empresa.
 El contador general será el encargado de asignar la persona(s) que lleva

a cabo dicho inventario.
 El inventario físico de los activos se llevara a cabo cada fin de año.

Concepto:
Mobiliario y equipo es el conjunto de muebles, son objetos que sirven para
facilitar el uso y actividades habituales en la oficina y forman parte del
patrimonio fijo de la empresa.
40
Equipo
General 09/07/2019
Procedimiento de la política de inventario de mobiliario y equipo:
1-Contador General
1.1. Asigna a las personas responsables de llevar a cabo el inventario

de mobiliario y equipo.
1.2. Codifica los mobiliarios
1.3. Registra todo el mobiliario en el sistema de inventario.
1.4. supervisa la toma de inventarios de mobiliario y equipo
2-Axuliar contable
2.1 Verifica las entradas y salidas de mobiliario y equipo

2.2 Establece si hay diferencia con lo físico y el sistema.
2.3 Entrega reportes al contador general.
3. Gerente General
3.1. Recibe reportes del mobiliario y equipo.
41
Equipo
General 09/07/2019
Diagrama de política de inventario, mobiliario y equipo
1. Jefe de 2. Auxiliar 3. Gerente

contabilidad contable General
3.1 Recibe
2.1 Verifica las
Inicio reportes del
entradas y salidas
mobiliario
1.1 Asignar
2.2 Establece si Fin
personal para
hay diferencia con
inventario,
lo fisico y el
mobiliario
sistema
1.2 Codifica
mobiliarios
2.3 Entrega
reportes
1.3 Registra todo

el mobiliario en el
sistema
1.4 Supervisa la
toma de
inventarios de
mobiliario
42

Aporte de Trabajo-Contabilidad

Transféré par

Informations du document

Titre original

Copyright

Formats disponibles

Partager ce document

Partager ou intégrer le document

Options de partage

Avez-vous trouvé ce document utile ?

Ce contenu est-il inapproprié ?

Droits d'auteur :

Formats disponibles

Aporte de Trabajo-Contabilidad

Transféré par

Droits d'auteur :

Formats disponibles

Políticas de Ventas

Política de Publicidad Código: VNT-001

Alcance: Para todos los clientes.

 Dar a conocer los productos que la empresa posee

 La solicitud para la inversión en publicidad se tendrá que acompañar de

Concepto: Actualmente los anuncios están relacionados con un propósito

Elaborado por: Aprobado Fecha de Página: 2 de 3

1.1 Elabora presupuesto de publicidad.

2.1 Recibe presupuesto de ventas.

1. Jefe de Ventas 2. Gerente General

1.1 Elabora 2.2 Revisa y

2.5 Analiza, revisa

2.8 Ejecutan plan

Elaborado por: Aprobado Fecha de Página: 1 de 3

Alcance: Todos los clientes

Responsable de la revisión: Jefe de Ventas

Documentos aplicables: Memorándum individuales

 Se entregaran como promociones por la compra de dos presentaciones

Concepto: Es una actividad estimadora de la demanda, cuya finalidad es

Elaborado por: Aprobado Fecha de Página: 2 de 3

Procedimiento de promociones de ventas

Elaborado por: Aprobado Fecha de Página: 3 de 3

Diagrama de promociones de venta

2.1 Recibe plan de

1.1 Elaborar plan

1.2 Envia plan de No

1.5 Archiva la 2.5 Reunen y

Elaborado por: Aprobado Fecha de Página: 1 de 3

Propósito: Brindar el mejor servicio a nuestros clientes, para lograr una

Alcance: A todos los empleados de la empresa.

Responsable de la revisión: Jefe de ventas

Documentos aplicables: Libro de recomendaciones o quejas.

 Todo el personal de la empresa debe ser cordial con el cliente, no

Concepto: Atención al Cliente: es el servicio que proporciona una empresa

Elaborado por: Aprobado Fecha de Página: 2 de 3

Procedimiento de servicio al cliente

1.1 Realiza consulta

2.1 Recibe petición del cliente

2.2 Atiende al cliente como es debido

2.2.1 Si el empleado no encuentra solución del problema, entonces

2.2.2 Si el empleado soluciona el problema fin del proceso.

Elaborado por: Aprobado Fecha de Página: 3 de 3

Diagrama de servicio al cliente

Elaborado por: Aprobado Fecha de Página: 1 de 3

Alcance: A los empleados de bodega

Responsable de la revisión: Jefe de Ventas

Documentos aplicables: Requisición de producto

 Solo el encargado de bodega puede tener acceso a sacar el

Elaborado por: Aprobado Fecha de Página: 2 de 3

Procedimiento solicitud de producto de bodega

1.1Solicita producto facturado.

2.1 Recibe y verifica factura del empleado de ventas.

Diagrama de solicitud de producto de bodega

1. Empleado de Ventas 2. Jefe de Bodega

1.2 Envia factura 2.2.2 Si esta

Elaborado por: Aprobado Fecha de

Propósito: Convencer y Establecer los parámetros necesarios para que el

Alcance: Todos los vendedores.

Responsable de la revisión: Jefe de ventas

Documentos Aplicables: Volantes

 Que el vendedor pueda dar la información correcta de los productos

Concepto: Una técnica que se utiliza en la empresa para lograr vender un

Elaborado por: Aprobado Fecha de