Plan de Negocios de una Empresa

1. RESUMEN EJECUTIVO
1.1. DATOS DEL PROYECTO. DATOS DEL PROYECTO

Nombre de la empresa: ____________________________________ ________________________________

Ubicación: ________________________________ ______________________________

Fecha prevista de inicio actividades: _________ _________________
Tipo de empresa (Individual/Sociedad):__________ ______________

1.2. DESCRIPCIÓN Y VISIÓN DEL NEGOCIO

a) Descripción del producto y del negocio

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b) Visión y misión del negocio

2. PLAN COMERCIAL O DE MARKETING

2.1. DEFINICIÓN DEL MERCADO Y DEL SECTOR

• Situación actual del sector. Problemática. Oportunidades y amenazas.

• Definición y análisis de los posibles clientes. Segmentos de mercado. Lugar donde se
piensa ofrecer el producto o servicio.
• Perfil detallado de clientes particulares: edad, sexo, nivel adquisitivo, dónde viven,
nivel cultural, gustos y costumbres, hábitos y motivaciones de compra.
• Perfil de clientes que sean empresas: tiempo que llevan en el mercado, proveedores
actuales, frecuencia de compra, tendencias, estacionalidad, etc.
• Criterios seguidos para dirigirnos a nuestros posibles clientes, contactos
establecidos, proceso de compra, etc.

Econ. Oscar Rodríguez Hurtado 42

2.2ESTIMACIÓN DEL MERCADO POTENCIAL

Concepto Población

2.2. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

• Identificar las empresas que ofrecen el mismo producto/servicio o productos
sustitutivos.
• Número, características, zona de influencia de dichas empresas, lugar donde
desarrollan la actividad, estrategias de marketing que utilizan, quiénes son sus
clientes, cuánto tiempo llevan en el mercado, imagen que tienen.
• Destacar cuáles son los mejores competidores y el número y tamaño de los mismos.

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3. PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO

3.1. ANÁLISIS DE LA VENTAJA COMPETITIVA

Ofrecer servicios diferentes a los de la competencia (calidad superior, tecnología
especializada, patentes, etc.).

3.2. Análisis de las Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas (Análisis

FODA)

Econ. Oscar Rodríguez Hurtado 44

 PROPIOS COMPETENCIA
Puntos Débiles Puntos Débiles

PROPIOS COMPETENCIA
Puntos Fuertes Puntos Fuertes

4. ESTRATEGIA DE COMERCIALIZACIÓN Y VENTAS.

• Describir los medios y sistemas de promoción/publicidad que utilizaremos para ganar
mercado y por qué.
• Imagen que se desea transmitir de la empresa: acciones a realizar, medios a utilizar,
decoración, papelería, ropa de trabajo, imagen exterior del establecimiento, explicar
la elección del nombre, etc.
• Acciones comerciales previstas: campaña publicitaria y promocional. Indicar en qué
meses se va a realizar.
Estrategia de producto

Estrategia de precio

Estrategia de promoción

Estrategia de plaza (distribución)

5. ANÁLISIS DEL PROCESO PRODUCTIVO (PLAN DE PRODUCCIÓN)

• Descripción técnica de los productos: características, organización y gestión de los
productos o servicios, diseño.

Econ. Oscar Rodríguez Hurtado 45

• Recursos necesarios. Proceso de producción: descripción de las fases del proceso de
producción, organización de cada fase, gestión de tiempos.
• Tecnología y maquinaria a utilizar. Especificar si parte del proceso productivo se va
a subcontratar a terceros.
• Capacidad productiva de la empresa.
• Control de calidad del producto o servicio; impacto ambiental.
• Aprovisionamiento y gestión de existencias; capacidad y coste de almacenaje.
• Identificación de proveedores. Listado de proveedores (nombres, productos, precios,
calidades, condiciones de pago, plazos de entrega, transporte, etc.) y otras posibles
fuentes de abastecimiento Licencias y autorizaciones.
Diseño del producto o de un servicio

Proceso productivo

Distribución del espacio en el área de trabajo

5.1. Cálculo de materiales

.
Materia prima necesaria para la elaboración de una unidad de producto
Materia prima e insumos

Cantidad y unidad

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Materia prima necesaria para la elaboración de ………………unidades

5.2. Determinación de máquinas, herramientas y equipos

Máquinas y equipos necesarios para la elaboración…………………
Maquinarias y equipos

Cantidad y unidad

5.3. Organización de las personas en el proceso productivo

(Organigrama)

Econ. Oscar Rodríguez Hurtado 47

6. PLAN ECONOMICO Y FINANCIERO

Para saber si el negocio es rentable o no es necesario proyectar sus ingresos y egresos, es

decir, si dará ganancias sobre el capital invertido y a cuánto ascenderán.

6.1. Presupuesto de costos

Describa la estructura básica de sus costos operativos y estimados de sus costos unitarios
dados diferentes niveles de producción:

Gastos pre-operativos (en nuevos soles)

RUBROS

Licencia de funcionamiento

Gastos de constitución legal

Licencia de avisos

Estatutos

TOTAL

Econ. Oscar Rodríguez Hurtado 48

Ilustración 1

6.2. Presupuesto de inversiones

• Realice una estimación de la inversión inicial total, característica de su negocio.

Econ. Oscar Rodríguez Hurtado 49

6.3 Cálculo del costo total unitario y del precio
Para calcularlo tomaremos como base el cuadro Presupuesto de costos.

a) Cálculo del Costo Variable Unitario (CVU) b)Cálculo del Costo Fijo Unitario (CFU)

CVU = CFU =

c) Cálculo del precio de venta

Econ. Oscar Rodríguez Hurtado 50

 d)Cálculo del punto de equilibrio

Punto de equilibrio = =

6.4. Presupuesto de ventas e ingresos

Presupuesto de ventas: (en unidades)

Total

6.5. Presupuesto de Ingresos (en nuevos soles)

Presupuesto de Ingresos: (en nuevos soles)

Total

6.6. Calcule la depreciación de los bienes tangibles de la empresa.

Infraestructura se deprecia en 3 % al año.
• Maquinarias y equipos, Herramientas y Muebles y enseres en 10 % anual.

6.7. Estado de ganancias y pérdidas

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• Preparar el estado de ganancias perdidas de la empresa
Estado de ganancias y pérdidas
Mes

Ingreso por ventas

Costo de ventas

Gtos. administrativos

Gastos de ventas

Gastos pre operativos

Depreciación

Utilidad antes de
impuesto e intereses
Intereses*

Utilidad antes de
impuesto
Impuestos**

Utilidad neta

6.9 Cronograma de la deuda

Financiamiento bancario
Mes
Saldo de la deuda

Amortización

Interés

Pagos constantes

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 6.10 Flujo de Caja Económico del Negocio.

Flujo de caja económico y financiero

(A) Ingresos

(B) Egresos = (B.1) + (B.2) + (B.3)+ (B.4) + (B.5)

B.1 Costo de ventas

B.2 Gastos administrativos

B.3 Gastos de ventas

B.4 Gastos pre operativos

B.5 Inversiones (activo fijo)

(C) Saldo antes de impuestos = (A) - (B)

(D) Impuesto a la Renta

(E) Flujo de Caja Económico = (C) - (D)

Préstamo recibido

Pagos constantes

(F) Flujo de Caja Financiero

Flujo de Caja Final (E + F)
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