INDUSTRIA DE DISEÑO TEXTIL, S.A.

Y SOCIEDADES FILIALES
BALANCE DE SITUACION CONSOLIDADO
(CIFRAS EN MILLONES DE EUROS)

ANALISIS
2,018 VERTICAL
ACTIVO
ACTIVOS NO CORRIENTES 10,084.00 49.84%
Derechos sobre locales arrendados 457.00 2.26%
Otros activos intangibles 255.00 1.26%
Fondo de comercio 207.00 1.02%
Inmovilizado material 7,644.00 37.78%
Propiedades de inversioó n 21.00 0.10%
Inversiones financieras 237.00 1.17%
Otros activos no corrientes 520.00 2.57%
Activos por impuestos diferidos 743.00 3.67%

ACTIVOS CORRIENTES 10,147.00 50.16%

Existencias 2,685.00 13.27%
Deudores 778.00 3.85%
Activos por Impuestos sobre Beneficios corriente 110.00 0.54%
Otros activos corrientes 160.00 0.79%
Otros activos financieros 12.00 0.06%
Inversiones Financieras Temporales 1,472.00 7.28%
Efectivo y equivalentes 4,931.00 24.37%

TOTAL ACTIVO 20,231.00 100.00%

PASIVO Y PATRIMONIO NETO

PATRIMONIO NETO 13,522.00 66.84%
Patrimonio neto atribuido a la dominante 13,497.00 66.71%
Patrimonio neto atribuido a los minoritarios 25.00 0.12%

PASIVO TOTAL 6,709.00 33.16%

PASIVOS NO CORRIENTES 1,536.00 7.59%
Provisiones 259.00 1.28%
Otros pasivos a largo plazo 1,005.00 4.97%
Deuda financiera 4.00 0.02%
Pasivos por impuestos diferidos 268.00 1.32%
PASIVOS CORRIENTES 5,173.00 25.57%
Deuda financiera 12.00 0.06%
Otros pasivos financieros 105.00 0.52%
Pasivos por Impuestos sobre Beneficios corriente 151.00 0.75%
Acreedores 4,906.00 24.25%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 20,231.00 100.00%

*https://es.inflation.eu/tasas-de-inflacion/espana/inflacion-historica/ipc-inflacion-espana-2018.aspx
IPC 1.67%
SOCIEDADES FILIALES
NSOLIDADO
E EUROS)

ANALISIS
2,017 RE-EXPRESADO HORIZONTAL

9,723.00 9,885.00 2.01%

505.00 513.00 -10.92%
211.00 215.00 18.60%
196.00 199.00 4.02%
7,283.00 7,405.00 3.23%
21.00 21.00 0.00%
231.00 235.00 0.85%
554.00 563.00 -7.64%
722.00 734.00 1.23%

9,898.00 10,063.00 0.83%

2,549.00 2,592.00 3.59%
861.00 875.00 -11.09%
107.00 109.00 0.92%
141.00 143.00 11.89%
87.00 88.00 -86.36%
2,037.00 2,071.00 -28.92%
4,116.00 4,185.00 17.83%

19,621.00 19,949.00 1.41%

12,751.00 12,964.00 4.30%

12,713.00 12,925.00 4.43%
38.00 39.00 -35.90%

6,870.00 6,985.00 -3.95%

1,419.00 1,443.00 6.44%
242.00 246.00 5.28%
920.00 935.00 7.49%
0.00
257.00 261.00 2.68%
5,451.00 5,542.00 -6.66%
 62.00 63.00 -80.95%
64.00 65.00 61.54%
230.00 234.00 -35.47%
5,095.00 5,180.00 -5.29%
19,621.00 19,949.00 1.41%

inflacion-espana-2018.aspx
 INDUSTRIA DE DISEÑO TEXTIL, S.A. Y SOCIEDADES FILIALES
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
(CIFRAS EN MILLONES DE EUROS)

ANALISIS
2,018 VERTICAL

Ventas 25,336.00 100.00%

Coste de la mercancíóa (11,076.00) -43.72%
MARGEN BRUTO 14,260.00 56.28%

Gastos de explotacioó n (8,944.00) -35.30%

Otras peó rdidas y ganancias netas (38.00) -0.15%
RESULTADO OPERATIVO (EBITDA) 5,277.00 20.83%
Amortizaciones y depreciaciones (963.00) -3.80%
RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN (EBIT) 4,314.00 17.03%
Resultados financieros (5.00) -0.02%
Resultados por puesta en equivalencia 42.00 0.17%
RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS 4,351.00 17.17%
Impuesto sobre beneficios (979.00) -3.86%
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 3,372.00 13.31%

RESULTADO ATRIBUIDO A ACCIONISTAS MINORITARIOS 5.00

RESULTADO NETO ATRIBUIDO A LA DOMINANTE 3,368.00

BENEFICIO BÁSICO Y DILUIDO POR ACCIÓN, en euros 1.08

*https://es.inflation.eu/tasas-de-inflacion/espana/inflacion-historica/ipc-inflacion-espana-2018.aspx
IPC 1.67%
IEDADES FILIALES
ONSOLIDADA
ROS)

ANALISIS
2,017 RE-EXPRESADO HORIZONTAL

23,311.00 23,700.00 6.90%

(10,032.00) (10,200.00) 8.59%
13,279.00 13,501.00 5.62%

(8,176.00) (8,313.00) 7.59%

(20.00) (20.00) 90.00%
5,083.00 5,168.00 2.11%
(1,063.00) (1,081.00) -10.92%
4,021.00 4,088.00 5.53%
10.00 10.00 -150.00%
48.00 49.00 -14.29%
4,078.00 4,146.00 4.94%
(917.00) (932.00) 5.04%
3,161.00 3,214.00 4.92%

4.00 4.00
3,157.00 3,210.00

1.01 1.00

ion-espana-2018.aspx
 INDICADORES FINANCIEROS
TIPO FORMULA RESULTADO

LIQUIDEZ

Razoó n corriente Activo Corriente / Pasivo Corriente 1.96

Capital de trabajo Activo corriente - Pasivo corriente $ 4,974.00

Prueba aó cida Activo corriente - Inventario / Pasivo Corriente 1.44

ENDEUDAMIENTO

Endeudamiento Total pasivos / Total Activos 0.33

Endeudamiento Obligaciones financieras / Ventas netas 0.0048

financiero

Impacto cargo Gastos financieros / Ventas -0.0002

financiero

Cobertura de intereó s Utilidad operacional / Intereses pagados 340

Concentracioó n de Pasivo corriente / Total pasivos con terceros 0.77

endeudamiento CP

Autonomia (Laverage) Total pasivos /Patrimonio 0.50

Autonomia (Laverage) Total pasivos /Patrimonio 0.50

Indice desviacioó n
nuevos productos Pasivo corriente /Patrimonio 0.11
Laverage CP

ACTIVIDAD

Activos fijos Ventas / Activos fijos brutos 3.31

Rotacioó n de activos Ventas / Activo total 1.25

totales

RENDIMIENTO

Margen bruto de Utilidad bruta / Ventas netas 0.56

utilidad

Margen operacional Utilidad operacional / Ventas netas 0.21

Margen neto de utilidad Utilidad neta / Ventas netas 0.13

Rendimiento del Utilidad neta / Patrimonio 0.25

patrimonio

Rendimiento activo total Utilidad neta / Activo total 0.17

 INDICADORES FINANCIEROS
TIPO ANALISIS

LIQUIDEZ
Podemos observar que la empresa cuneta con
una muy buena liquidez, ya que por cada euro
Razoó n corriente que debe a corto plazo cuenta con 1.96 para
cubrir esta deuda

Se observa que la empresa cuenta con un capital

Capital de trabajo disponible para trabajar de 4.974 millones de
Euros despues de pagar sus pasivos corrientes

Se observa que la empresa cuenta con 1.44 Euros

Prueba aó cida para cubrir sus obligaciones a corto plazo sin
depender del movimiento de sus inventarios

ENDEUDAMIENTO
Podemos ver que solo un 33% de la companñ íóa
Endeudamiento esta financiada por terceros agenos a la
companñ íóa

Podemos ver que solo el 0.48% del total de la

Endeudamiento ventas estan destinadas a cubrir las obligaciones
financiero financieras

Podemos ver que los gastos financieros solo

Impacto cargo reprentan el 0.02% de las ventas netas del
financiero periodo
 Podemos ver que de la totalidad del pasivo de la
Concentracioó n de companñ íóa el 77% son obligaciones inferiores a
endeudamiento CP un anñ o

Nos indica que la companñ íóa esta financiada en

Autonomia (Laverage) una relacion 2 a 1 por recursos propios, llamense
aportes o utilidades del ejercicio

ACTIVIDAD
Nos muestra que las ventas respaldan 3.31 veces
Activos fijos los activos fijos brutos

Rotacioó n de activos Nos muestra que las ventas ressuperan 1.25

totales veces el Actrivo total de la companñ íóa

RENDIMIENTO

Podemos ver que despues de descontar los

Margen bruto de costos de la operacioó n la companñ íóa cuenta con un
utilidad 56% de sus ingresos para cubrir los demas
costos y gastos

Margen operacional Despues de generar la utilidad operacional la

empresa cuenta con un 21% de sus ingresos por
ventas para cubrir los demas gastos

Margen neto de utilidad Nos indica que la utilidad neta del ejercicio fue
de un 13%

Rendimiento del Nos indica que los recursos propios de la

patrimonio companñ íóa (aportes y utilidad del ejercicio)
generaron un 25% de rendimiento

Rendimiento activo total Nos indica que el total de recursos de la

companñ íóa generaron un 17% de utilidad
 FINANCIAL STATEMENTS ANALYSIS
TYPE

State of Financial
Situation - year 2018

Income Statement - year

2018
 FINANCIAL STATEMENTS ANALYSIS
ANALYSIS

The status of Financial Situation shows a solid company, with a very good distribution of its assets
in relation to its operation; 50% of the total Assets of the company are classified as current assets,
which is considered good since due to their operation they need sufficient liquidity. The inventories
that it handles only represent 13% which indicates that they have a good inventory rotation and do
not accumulate unnecessary assets. On the part of the liability and equity we can see that the
company is financed mainly by its partners and as a result of its activity, it has very little
indebtedness with third parties.

In the income statement we can see that the gross margin of the company is good leaving us 56%
of the total sales as available to cover the other costs and expenses of the operation. Despite
having a large movement of operation, personnel expenses are low, as well as logistics, which is
reflected in eplotacion expenses that only represent 35% of net sales. The financial expenses of the
company are very minimal, which shows that the company does not require third-party financing,
therefore it is classified as a solid company.