SENA

TECNOLÓGICO EN GESTION BANCARIA

Y ENTIDADES FINANCIERAS

EL CHEQUE ORIGEN

ELABORADO
MELBA LAURA RIVERA PINEDA

PRESENTADO
FERNANDO DUARTE

BOGOTÁ ABRIL, 2018

 INDICE.

Introducción---------------------------------------------------------------------------------3

Definición------------------------------------------------------------------------------------4

Parteso componentes de un cheque------------------------------------------------6

Personas que interviene-----------------------------------------------------------------6

Que es endoso-----------------------------------------------------------------------------8

Medidas de seguridad y clases de cheques--------------------------------------12

Cheques de otras plazas -------------------------------------------------------------12

Tarifas que se cobran -----------------------------------------------------------------12

Caducidad--------------------------------------------------------------------------------13

Causales devolucion de cheques--------------------------------------------------14

Protesto de un cheque----------------------------------------------------------------16

Que es canje----------------------------------------------------------------------------16

Composició------------------------------------------------------------------------------18

Clases de composición---------------------------------------------------------------18

Codigos de composición bancarios -----------------------------------------------19

Encaje--------------------------------------------------------------------------------------20

Deceval------------------------------------------------------------------------------------21

Dcv------------------------------------------------------------------------------------------22

Cedec--------------------------------------------------------------------------------------22

Sebra--------------------------------------------------------------------------------------23

Cenit---------------------------------------------------------------------------------------24

Procesos de pago de un cheque por ventanilla o canje----------------------26

 Introducción

El cheque es un título valor que consiste en la orden de pago que se libra

contra un banco a favor de una persona o empresa.
El cuentahabiente libra la orden de pago mediante un cheque para que el banco
pague el valor correspondiente a quien presente el cheque al banco, o al
beneficiario que figure en el cheque.
 Definiciones
Llamase cheque a una orden de pago pura y simple librada contra un banco en
el cual el librador tiene fondos depositados a su orden en cuenta corriente
bancaria o autorización para girar en descubierto.
Es un documento que ha de librarse contra un banco o una entidad de crédito
que tenga fondos a disposición del librador y de conformidad con un acuerdo
expreso o tácito según el cual el librador tenga derecho a disponer por cheque
de aquellos fondos.
Es un título valor por medio del cual una persona llamada girador (quien posee
una cuenta corriente bancaria) ordena a un banco llamado girado, que pague
una determinada suma de dinero a la orden de un tercero llamado beneficiario.
Librador o Girador: Es la persona que emite el cheque y ordena su pago al
banco.
Librado o Girado: Es el banco o entidad de crédito a la que se le ordena pagar
el cheque con los fondos que el librador tiene.
Tenedor, Tomador o Beneficiario: Es la persona que posee el cheque (tomador
es el primer tenedor).Como queda dicho el cheque es una orden de pago, no
una promesa de pago como el caso del pagaré; entonces se deduce que debe
ejecutarse por el banco a la presentación del documento con las modalidades
particulares establecidas para cada tipo de cheque.
 Las partes de un cheque

Nombre y dirección:Tu nombre y dirección van aquí. Están impresos en el

cheque para tu comodidad e indican a la persona o compañía a la que tú
entregas el cheque (conocido también como el destinatario) que tú eres la
persona que lo emitió.
Fecha:Aquí usted escribe la fecha de hoy.

Pagar a la orden de:Aquí usted escribe el nombre de la persona o compañía

que va a recibir el dinero. Si está haciendo un retiro de dinero en efectivo para
sí mismo,

Casillero de cantidad numérica:La cantidad del cheque se escribe aquí.

Cantidad escrita:La cantidad en palabras se escribe en esta línea. Usted

empieza a escribir en el extremo izquierdo de la línea y, cuando ha terminado,
llena con una raya el espacio vacío restante, hasta la palabra “Dollars”.

Nombre del banco:El nombre del banco donde usted tiene su cuenta aparece
aquí.

“Por” o memo:Para recordar lo que compraste, puedes escribir una

descripción breve aquí – otros bancos pueden designar esta área como
“memo.”

Línea de firma:Su firma debe ser lo último que usted llena. La firma da permiso
o autorización al banco para entregar el dinero al beneficiario.
Número de cheque:Este es el número del cheque. Este número de referencia
le ayudará a llevar cuenta de sus pagos por cheque. Cada vez que emita un
cheque, registre el número del cheque, la fecha, el beneficiario y la cantidad en
su registro de cheques, y calcule el nuevo saldo.

Número de cuenta:Este es el número de cuenta de 10 dígitos, que es único

para su cuenta. Esto indica al banco de qué cuenta proviene el dinero.

Número de enrutamiento:Éste es el código numérico interbancario. Identifica

al banco que emitió el cheque. Necesitas este número para establecer el
depósito directo en tu trabajo. El depósito directo permite a tu empleador
depositar electrónicamente tu cheque de salario directamente en tu cuenta, en
lugar de darte un cheque de papel.

PERSONAS QUE INTERVIENEN EN EL CHEQUE.

Librador: persona que ordena el pago a la institución de crédito.

Librado: Institución de crédito que tiene la obligación de pagar al momento de

presentar el cheque.

Tenedor o beneficiario: quien cobra el cheque.

Endoso

El Endoso es una figura jurídica que consiste según Joaquín Garrigues en “una
cláusula accesoria e inseparable del título, por virtud de la cual el acreedor
pone a otro acreedor en su lugar dentro del título, sea con carácter ilimitado o
limitado”.
Vale la pena precisar que se refiere a Títulos valores.
Adicionalmente se aclara, en palabras de Ismael Bruno Quijano [1] que el
“endoso es un requisito para la transferencia de los títulos nominativos y “a la
orden”, quien lo realiza se llama endosante, el beneficiario es el endosatario.
Por medio del endoso la persona que se encuentra revestida de la investidura
que le otorga la situación de legitimado manifiesta su voluntad en el título
mismo, de transferir al endosatario su posición de legitimado, permitiéndole a
éste ejercer los derechos cambiarios en la medida ponderada por el endoso”.

Ahora bien, como quiera que el endoso se predica respecto de dos clases de
títulos valores, como documentos de naturaleza mercantil, constituidos según
determinados requisitos formales, que obedecen a las normas estipuladas en el
Código de Comercio, y que tienen incorporado el derecho de legítimo poseedor
a una prestación en dinero o en mercancías, es conducente retomar su
definición contenida en el Código de Comercio: “Los títulos valores son
documentos necesarios para legitimar el ejercicio del derecho literal y autónomo
que en ellos se incorpora”

A contrario sensu, si no existe el documento no se puede ejercer el derecho. La

posesión y la exhibición del documento son presupuestos indispensables para
lograr las prestaciones contenidas en él, en consecuencia, el derecho se
incorpora cuando se materializa en el título.

Requisitos y Contenido del Endoso

El primer requisito es que conste en título o en hoja adherida al mismo, también

llamado como principio de inseparabilidad.

Los otros requisitos hacen referencia al contenido del mismo, a saber:

El nombre del endosatario: Es decir, de la persona a quien se transmite el

documento. Este no es requisito esencial, ya que se permite el endoso en
blanco.

La firma del endosante o de la persona que suscriba el endoso a su ruego o en

su nombre:

Este es el único requisito esencial del endoso, el único cuya falta lo nulifica en
forma absoluta.

La clase de endoso: Tampoco es un requisito esencial, pues en caso de falta,

se presumirá que es endoso en propiedad.
El lugar y la fecha: Tampoco son esenciales pues si falta el lugar, se presumirá
que el endoso se hizo en el domicilio del endosante, y, si falta la fecha, se
presumirá que se hizo en la fecha en que el endosante adquirió el título.

Endoso en blanco o incompleto: Por su contenido literal, el endoso puede ser

completo o incompleto. Cuando se hayan llenado todos los requisitos
mencionados en el apartado anterior será completo, e incompleto cuando falten
alguno o todos los requisitos no esenciales. El endoso incompleto es un endoso
en blanco, el tenedor puede llenar los requisitos que falten, o transmitir el título
sin llenar el endoso.
Si el endoso se hace al portador surtirá los efectos del endoso en blanco.

Clasificación de los endosos

A parte de la clasificación según su contenido literal: Completo o Incompleto, se

puede clasificar al endoso según sus efectos:

Endoso en Propiedad: El endoso en propiedad complementado con la

tradición, transmite el título en forma absoluta; el tenedor endosatario adquiere
la propiedad del documento, y al adquirir tal propiedad adquiere también la
titularidad de todos los derechos inherentes al documento.
Endoso en procuración: El endoso que contenga las cláusulas “en procuración”
“al cobro” o equivalente, no transfiere la propiedad; pero da la facultad al
endosatario para presentar el documento a la aceptación, para cobrarlo judicial
o extrajudicialmente, para endosarlo en procuración y para protestarlo en su
caso.

Endoso en garantía: El endoso con las cláusulas ‘en garantía’, ‘en prenda’ u
otra equivalente, atribuye al endosatario todos los derechos y obligaciones de
un acreedor prendario respecto del título endosado y los derechos en él
inherentes, comprendiendo las facultades del endoso en procuración.

Medidas de seguridad en Cheques y Tipos de Cheques

Cuide su chequera…
1. Al recibir su chequera, revise que esté debidamente empacada.
2. Cuente el número de cheques que recibe y verifique que el folio sea
consecutivo, asegurándose de que no falte ninguno.
3. Si no es estrictamente necesario, no autorice a terceras personas para
que recojan sus talonarios.
4. Verifique que los cheques recibidos no tengan tachaduras o alteraciones
en alguno de sus datos.
5. En caso de alguna anomalía en su chequera, no la reciba y notifíquelo de
inmediato al gerente de su sucursal.
6. Utilice bolígrafo para llenar sus cheques y proteja con una línea el
principio y final de los datos del beneficiario e importe con letra.
7. Tenga un estricto control de las personas que tienen acceso a sus
cheques en blanco y a la información de sus cuentas.
 8. Evite expedir cheques al portador.
9. De preferencia, trate de expedir cheques nominativos y con la leyenda
“Para abono en cuenta” o coloque dos líneas transversales paralelas.
10. Proteja con una línea el principio y el final de los datos del importe con
letra, así como del beneficiario.
11. Asegúrese de que coincidan el importe con número y con letra.
12. Lleve un control de los cheques que entregue y reciba.
13. Resguarde su chequera de manera segura y evite dejar sus tarjetas,
chequera o documentación personal con firmas en el automóvil,
especialmente en los valet parking.
14. Cuente regularmente sus cheques para asegurarse de que no le falte
alguno.  Reporte de inmediato cualquier robo o extravío de sus cheques,
ya sean en blanco o llenados.
15. Concilie oportunamente los movimientos que aparecen en su estado de
cuenta.
16. En donde aplique, apéguese al procedimiento de liberación de cheques
establecido por su Banco.
Seguridad
1. Si cuenta con el servicio en su Banco, active sólo los cheques que vaya a
utilizar. Nunca abra una cuenta por instrucciones de un tercero, ni cambie
un cheque a personas no conocidas o que dude de su actividad

Tipos de cheques
Al portador
Son los cheques que llevan escrita la indicación al portador y se caracterizan
por que deben pagarse solo a la persona que lo presente al cobro.

Nominativo
Son aquellos que van destinados a una persona determinada con o sin la
cláusula a la orden. Estos cheques se han de pagar a la persona física o
jurídica que los presente al cobro. Esta modalidad de cheque es transferible por
endoso. El endoso es una cláusula que sirve para transmitir el cheque y se ha
de cumplimentar en el reverso de mismo mediante la fórmula «páguese por
este cheque a…» debiendo constar la firma del endosante y la fecha en que se
realiza.
Nominativo no a la orden
En esta clase de cheques el destinatario es una persona determinada y con la
cláusula de no a la orden. Se caracteriza porque a continuación de la expresión
páguese por este cheque debe figurar el nombre de una persona física o
jurídica que tiene derecho a percibir el importe del cheque y la expresión no a la
orden.

Cheques especiales

Cheque cruzado
El cheque cruzado es aquel que el librador atraviesa por dos líneas paralelas y
diagonales en el anverso.
El cruzar un cheque tiene por objetivo reducir el riesgo de pérdida o robo y
evitar que pueda ser cobrado por personas distintas a la que se extendió, sin
embargo, el cruzamiento no limita su circulación ni negociabilidad. Existen dos
clases de cheques cruzados:
•Cheque cruzado general. El cheque será cruzado general si entre las dos
líneas no aparece designado el nombre de ningún banco o entidad de
crédito. En este caso el cheque podrá ser cobrado por cualquier banco.
•Cheque cruzado especial. Es cuando entre las líneas esta designado el
nombre de un banco en concreto. El cobro solo se podrá hacer en banco
cuyo nombre aparezca entre las líneas, o por el banco a quien el anterior lo
endosare para el cobro.

Cheque para abono en cuenta

Es aquel que lleva insertada la leyenda “PARA ABONO EN CUENTA” u otra
equivalente como “PARA CONSIGNAR EN CUENTA”. Se utiliza para prohibir
que el cheque sea pagado en efectivo. En este caso el librador solo podrá
pagar el cheque abonando su importe en la cuenta que lleve o abra el tenedor.

Cheque Certificado o Conformado

Es aquel en el que el banco librado ha manifestado que todos los datos
reseñados son conformes y que en ese momento puede ser satisfecho, es
decir, garantiza la firma y la existencia de fondos para su pago. Esta
conformidad puede conseguirse en el dorso del cheque por el banco librado.
En la conformidad debe aparecer la fecha hasta la cual esta cláusula es válida.
La expresión “VISTO BUENO” u otras equivalentes, suscritas por el librado, o la
sola firma de éste equivaldrán a su certificación
Cheque en blanco
El cheque en blanco es aquel que en el momento de su emisión está
incompleto, por ejemplo, que le falte el importe o la fecha. Si este tipo de
cheque se completase sin tener en cuenta los acuerdos entre ambas partes, el
incumplimiento de los mismos no podrá ser alegado contra el tomador salvo
cuando este se haya adquirido de mala fe o con culpa grave.

Cheque bancario:
La persona que tiene depositados fondos en una cuenta bancaria puede
disponer de ellos pidiendo al banco que extienda un cheque. Este cheque se
denomina cheque bancario y presenta las siguientes características:
•Lo expide el banco a petición del titular de una cuenta bancaria. El banco
retira de la cuenta bancaria el importe del cheque.
•Un cheque bancario tiene la garantía de que siempre será pagado.
•El banco cobrará una comisión por la gestión a la persona que solicite el
cheque.
•Cheque fiscal: Se denominan cheques fiscales a aquellos que son girados
por cualquier concepto a favor de las entidades públicas.

Cheques circulares
Los llamados cheques “circulares” son cheques a la orden, emitidos por un
banco o establecimiento autorizado a cargo de sus propias dependencias,
sucursales, agencias o bancos corresponsales sobre una provisión ya
disponible en el momento de emitirse el cheque.
La función y finalidad de los cheques circulares surge de su mismo origen, ya
que se trata de modernas y utilísimas herramientas ideadas con base en
prácticas bancarias de servicio al cliente y al público en general, encaminadas a
evitar los riesgos resultantes del transporte de dinero del girador a la institución
girada.

Cheque de gerencia
Es el cheque expedido por el banco a cargo de sus propias dependencias.

Cheque de viajero
El cheque de viajero será expedido por el librador a su cargo y será pagadero
por su establecimiento principal, las sucursales o los corresponsales que tenga
el librador en su país o en el extranjero.
Las remesas son un servicio que se presta a los clientes, con el propósito de
facilitar la disponibilidad de los recursos de los cheques de otros bancos y de
otras plazas. Actualmente, se ofrecen dos tipos:

•Remesas negociadas

Corresponde a una operación de crédito originada en la negociación de

cheques de otros bancos y de otras plazas, que al ser recibidos en
consignación son abonados en la cuenta corriente, ofreciendo disponibilidad
inmediata. Para que pueda ser beneficiario de este servicio, es necesario que
cuente con un proceso de aprobación de crédito.

•Remesas al cobro

Es un servicio que se presta a los clientes que no son sujetos de crédito, con el
propósito de facilitar la efectividad de los cheques de otros bancos y de otras
plazas, bajo la condición de tener la disponibilidad de los fondos, sólo hasta el
momento en que el banco girado lo haya confirmado como pagado.

Tarifas que se cobran.

CONCEPTO VALOR
Chequera de 25 cheques $108,900 más IVA
Chequera de 50 cheques $203,200 más IVA
Chequera de 100 cheques $399,400 más IVA
Remesas - Comisión mínima por remesa negociada o al $10,800 más IVA
cobro
Remesas - Comisión remesa devuelta $10,800 más IVA
Remesas - Portes por cheques de otras plazas $5,750 más IVA
Comisión por venta de Cheques de Gerencia $7,850 más IVA

Caducidad

La caducidad, en Derecho, es una figura mediante la cual, ante la existencia de

una situación donde el sujeto tiene potestad de ejercer un acto que tendrá
efectos jurídicos, no lo hace dentro de un lapso perentorio y pierde el derecho a
entablar la acción correspondiente.
Aspectos
Al igual que la prescripción, la caducidad se compone de dos aspectos:
•La no actividad. La no actividad es la inacción del sujeto para ejercer su
derecho de acción jurídica. Lá única forma de evitar la caducidad de la acción
es estableciéndola formalmente ante la instancia judicial competente.
•El plazo. Se producirá la caducidad de instancia cuando no se instare su curso
dentro e los siguientes plazos:

1) De seis meses, en primera o única instancia.

2) De tres meses, en segunda o tercera instancia y en cualquiera de las
instancias en el juicio sumarísimo, en el juicio ejecutivo, en las ejecuciones
especiales y en los incidentes.
3) En el que se opere la prescripción de la acción, si fuere menor a los
indicados precedentemente.
4) De un mes, en el incidente de caducidad de instancia. La instancia se
abre con la promoción de la demanda aunque no hubiere sido notificada la
resolución que dispone su traslado y termina con el dictado de la sentencia.

•La prescripción extingue la acción o el procedimiento iniciado.

•La caducidad operada en primera o única instancia no extingue la acción, la
que podrá ejercitarse en un nuevo juicio, ni perjudica las pruebas producidas,
las que podrán hacerse valer en aquél. La caducidad operada en instancias
ulteriores acuerda fuerza de cosa juzgada a la resolución recurrida. La
caducidad de la instancia principal comprende la reconvención y los incidentes;
pero la de éstos no afecta la instancia principal.

Devolución del cheque

Algunas de las razones que dan lugar a la devolución de cheques son:
1.Carencia absoluta de fondos.
2.Fondos insuficientes.
3.Pagado parcialmente.
4.librado en chequera ajena.
5.Cuenta cancelada.
6.Cuenta saldada.
7.Saldo embargado.
8.Hay orden de no pagarlo.
9.Presentación del cheque seis meses después de librado.
10.Quiebra, liquidación o concurso del girador.
 11.Instrumento aparentemente falsificado.
12.Firma no registrada.
13.Firma no concordante con la registrada.
14.Faltan firmas de Falta protector registrado.
15.Falta sello, ante firma registrada. 17. falta endoso.
16.Falta continuidad endosos.
17.Identificación insuficiente del tenedor.
18.Tenedor distinto del beneficiario.
19.Cheque enmendado.
20.Falta cantidad determinada.
21.Falta sello de canje.
22.Mal remitido, no es a cargo del banco.

Estas causales de devolución das lugar a que el cheque no puede ser

cambiado a aceptado por la entidad bancaria ya que no hay como soportarlo o
la solvencia no es la señalada en el valor a cambiar.

Protesto en los cheques

El protesto es un acto mediante el cual se hace constar formalmente la falta de

pago o aceptación total o parcial de un título-valor, como elemento probatorio y
a fin de evitar que caduquen las acciones cambiarias de regreso que tiene
derecho a ejercer su último tenedor.
Respecto de los cheques la anotación que el librado o la cámara de
compensación ponga en el título, de haber sido presentado éste en tiempo y no
pagado total o parcialmente, surte los efectos del protesto. Forma en que los
bancos deben proceder cuando el tenedor de un cheque lo presenta para su
protesto.

«(…) damos respuesta a sus inquietudes relativas al protesto de cheques,

especialmente en lo tocante al propósito que persigue esta gestión y cuáles son
sus efectos.
En primer lugar, es del caso precisar que el protesto es un acto mediante el cual
se hace constar formalmente la falta de pago o aceptación total o parcial de un
título-valor, como elemento probatorio y a fin de evitar que caduquen las
acciones cambiarias de regreso que tiene derecho a ejercer su último tenedor.
Las reglas que rigen para la letra de cambio y la generalidad de los
instrumentos negociables en la materia, se encuentran consagradas en los
artículos 697 a 708 del Código de Comercio.

De modo específico y respecto de los cheques el artículo 727 de ese mismo

cuerpo normativo establece que la anotación que el librado o la cámara de
compensación ponga en el título, de haber sido presentado éste en tiempo y no
pagado total o parcialmente, surte los efectos del protesto 1.

De acuerdo con los términos de esta norma se imprime el valor equivalente al

protesto, instituido para la letra de cambio por el artículo 708 del Código de
Comercio, a la declaración de presentación oportuna y no pago del cheque que
haga el banco librado o la cámara de compensación, bajo las siguientes
condiciones2:
•El escrito debe constar en el cuerpo del instrumento.
•Debe provenir del librado o de la cámara de compensación.
•Como mínimo ha de indicarse en él que el cheque fue presentado en
tiempo, la época en que se realizó su presentación y que no fue pagado total
o parcialmente, señalando las causas del rechazo.

En relación con la forma en que los bancos deben proceder cuando el

tenedor de un cheque lo presenta para su protesto, el numeral 2.9 del
Capítulo Primero, Título Tercero de la Circular Básica Jurídica 3.señala lo
siguiente:
“2.9 Protesto de cheques
“Esta Superintendencia considera necesario impartir instrucciones a los bancos
sobre la forma en que debe procederse cuando el tenedor de un cheque lo
presenta para su protesto, en el sentido de complementar el protesto que
consiste en estampar al dorso del cheque la palabra ‘protesto’, la causa de
éste, el lugar, la fecha, la firma del girado y de los testigos, con el nombre o
razón social del girador y la denominación o número de la cuenta.
“Teniendo en cuenta que estos requisitos adicionales al protesto son exigidos
por la mayoría de los jueces penales encargados de la investigación de los
delitos cometidos con cheques (…) este Despacho considera que no hay
violación de la reserva bancaria. Por el contrario, tales formalidades se hacen
indispensables en el caso de ser la firma del girador ilegible, con el objeto de
poder entablar la denuncia contra el directamente responsable y no en
averiguación de él, mientras se establece su identidad por el sistema engorroso
y demorado de una inspección ocular dentro del sumario.
“En tal virtud, los bancos deben impartir instrucciones a sus oficinas a efectos
de que se proceda en el protesto en la forma indicada, cuando así sea
solicitado por la persona que se presente con tal fin”.
(…).»

Superintendencia financiera, Concepto 2006064653-001 del 11 de enero de

2007.
[1] Conforme a lo previsto en el artículo 729 ibídem la acción cambiaria contra
el librador y los avalistas de un cheque caduca cuando aquel no haya sido
presentado y protestado en tiempo, si durante todo el término de presentación
el librador tuvo fondos suficientes en poder del librado y, por causa no imputable
al librador, dejo de pagarse. Y de acuerdo con lo establecido en el inciso
segundo del artículo precitado la acción cambiaria contra los demás signatarios
del instrumento caduca por la simple falta de presentación y protesto oportunos.
[2] De los términos del artículo 727 se tiene que el protesto está dirigido a la
comprobación de la falta de pago y de la fecha en que se realizó el cobro del
cheque. Tales circunstancias se demuestran con la declaración de las
condiciones de presentación y las razones del rechazo del título, efectuada por
la entidad bancaria que se rehusó a pagarlo o por parte de la cámara de
compensación que lo recibió en canje para los mismos efectos.
[3] Expedida por la Superintendencia Bancaria, cuyas funciones hoy ejerce esta
Superintendencia.

Canje
Se trata de aquella acción en la que dos individuos deciden cambiar dos
objetos, de valor similar, para simular una compra-venta, pero obteniendo un
beneficio distinto al monetario. Hoy en día, el término canje está relacionado
con el cambiar un certificado determinado por un objeto; un ejemplo de esto es
el comprar ciertos productos con cupones, lo que es un caso extremo, podría
llevar a la suplantación total del dinero, recibiendo todo de forma gratuita. Una
situación similar, igualmente, es la de los libros de estampillas, que se deben
llenar por completo para recibir un premio por ello. En ambos, lo que ocurre es
un canje, pero adaptado a las necesidades y el desarrollo actual.
En épocas pasadas, el canje, también conocido como trueque, era empleado
como un sistema económico simple a lo largo de un territorio, pues, los pueblos
que aún no habían experimentado la llegada de la moneda trataron de crear un
modelo comercial que se amoldara a los elementos que tenían disponibles en
ese entonces. Los humanos que residieron durante el neolítico fueron los que
desarrollaron este modelo de intercambio, que luego fue utilizado por las
civilizaciones egipcias, griegas y romanas, en sus comienzos.

Compensación
Se denomina compensación bancaria al tipo de acuerdo existente entre dos
entidades bancarias mediante el cual se produce el abono de cheques y otros
documentos de pago susceptibles de ser pagados bajo la supervisión de las
mismas o de otros organismos.

Esta acción de compensación es considerada como una compensación entre

las entidades participantes y está regulada formalmente por un banco u otros
organismos económicos y financieros encargados de dicha labor. Estos últimos
reciben generalmente la denominación de cámara de compensación.

Básicamente la compensación bancaria supone que cada banco cuente con un

servicio o departamento que se encargue de reunir los instrumentos de pago o
títulos de deuda entregados por los clientes y dirigirse a otras entidades en las
cuales poder recibir el cobro determinado.

El origen de este tipo de mecanismo bancario fue caminar hacia la

simplificación de las operaciones de pago entre personas físicas y jurídicas y la
cancelación de sus deudas con nuevas alternativas.

El intercambio de los medios de pago se realiza de manera física, pues las

letras de cambio o cheques son presentados de esta manera en el banco en
cuestión para proceder a su comprobación legal y posterior cobro. No obstante
con la evolución tecnológica y la modernización de los pagos bancarios la
tendencia es ir hacia un sistema más electrónico o digital.

Modalidades de compensación

• Convencional, el acuerdo entre partes se puede producir sin recurrir a la

vía legislativa por mutuo acuerdo.
• Legal, producida teniendo en cuenta la legislación habil de un periodo y
bajo consentimiento mutuo de ambas partes y de la cámara de
compensación correspondiente. Un ejemplo de este tipo es el cobro
habitual o canje bancario de cheques.
• Judicial, surge a raíz de un mandato o sentencia judicial, muy
conmúnmente en casos de morosidad o impago entre las partes
enfrentadas.
Otras posibilidades de compensación
Frecuentemente los bancos emplean el sistema de compensación para
solucionar sus problemas de pago entre los mismos o de posibles deudas
contraídas. Este proceso supone el uso de algún tipo de medio de pago o título
empleado para tal fin.

Por otra parte, en el mercado búrsatil también es útil esta modalidad a la hora
de controlar el abono de valores o títulos entre diferentes partes

Qué código de compensación le corresponde a cada banco

A continuación relacionamos las entidades participantes en la compensación de

cheques y sus respectivos códigos.

CUENTA
CODIGO BANCO ENTIDAD
NACIONAL
00 BANCO DE LA REPÚBLICA **
01 BANCO DE BOGOTÁ SI
02 BANCO POPULAR SI
BANCO CORPBANCA COLOMBIA
06 SI
S.A.
07 BANCOLOMBIA S.A. SI
09 CITIBANK COLOMBIA SI
BANCO GNB SUDAMERIS
12 SI
COLOMBIA
13 BBVA COLOMBIA SI
RED MULTIBANCA COLPATRIA
19 SI
S.A.
23 BANCO DE OCCIDENTE SI
BANCO CAJA SOCIAL - BCSC
32 SI
S.A.
BANCO AGRARIO DE COLOMBIA
40 SI
S.A.
51 BANCO DAVIVIENDA S.A. SI
52 BANCO AV VILLAS SI
53 BANCO W S.A. SI
58 BANCO PROCREDIT SI
 59 BANCAMIA SI
60 BANCO PICHINCHA S.A. SI
61 BANCOOMEVA SI
62 BANCO FALABELLA S.A. SI
63 BANCO FINANDINA S.A. SI
64 BANCO MULTIBANK S.A NO
BANCO SANTANDER DE
65 NEGOCIOS COLOMBIA S.A. - NO
BANCO SANTANDER
BANCO COOPERATIVO
66 SI
COOPCENTRAL
67 BANCO COMPARTIR S.A SI

encaje
El encaje bancario es el dinero que los bancos deben inmovilizar cuando hacen
una captación del público; esto como una medida para garantizar que los
bancos siempre tengan dinero disponible en caso que sus clientes lo requieran.
Se puede decir que un banco capta dinero para luego prestarlo o para
especular en el mercado de inversiones, pero el banco no puede prestar ni
invertir todo el dinero que captó, sino que debe guardar una parte, parte que se
llama encaje bancario.

Por ejemplo, si una persona abre una cuanta de ahorros con $1.000.000, el
banco no puede prestar o invertir todo el millón de pesos, sino que debe
guardar una parte, supongamos $150.000 e invertir el resto.

Los distintos productos financieros tienen distintos encajes. Entre más líquido
sea un producto financiero, más alto se supone que debe ser el encaje, puesto
que el banco debe en cualquier momento entregar el dinero al ahorrador. Es el
caso de la cuenta corriente, pues por su naturaleza, el cuenta-habiente necesita
disponer de la totalidad de su dinero en cualquier momento y el banco debe
tener el dinero suficiente para proveérselo. Es por ello que por lo general los
bancos no pagan intereses por las cuentas corrientes, ya que se supone que el
banco no puede trabajar ese dinero pues está obligado a tenerlo disponible en
todo momento.

Entre más bajo sea el encaje bancario, mayor riesgo existe de que un ahorrador
no pueda recuperar su dinero. Fue lo que paso en la crisis financiero de fines
de la década de los 90 en Colombia, donde muchos bancos tuvieron que ser
rescatados por el estado ante su crisis de liquidez que les impedía reintegrar el
dinero a sus ahorradores. Por esa misma crisis, hoy el encaje bancario es
ligeramente superior.

Supóngase que todos los ahorradores un día fueran al banco a retirar su dinero.
Sencillamente el banco no podría entregarlo, puesto que gran parte de ese
dinero lo tienen invertido en créditos a largo plazo o en inversiones.
El banco sólo dispone del dinero correspondiente al encaje bancario, que es el
que la ley le obliga a inmovilizar, es decir, a tener en efectivo u en otro concepto
de alta liquidez que le permita atender las exigencias de dinero de sus
ahorradores, que por supuesto no alcanza a cubrirlos a todos en caso en que
haya un pánico financiero y todos quieran retirar su dinero.

Deceval
En todo mercado de valores debe existir un depósito en el cual se guardan los
títulos que se negocian en el mercado. Con el fin de centralizar en un solo lugar
todos los títulos se crean los depósitos de valores. Deceval es el Depósito
Centralizado de Valores de Colombia. Sin embargo Deceval cumple otras
funciones además de la custodia de títulos pues también los administra, liquida
y compensación cuando se negocian en el mercado. Deceval es una sociedad
anónima y el capital ha sido aportado por entidades del sector financiero y
bursátil.
¿Cómo funciona este depósito en Colombia y por qué es tan importante?
El Depósito Centralizado de Valores es de vital importancia para el
funcionamiento del mercado de valores. Deceval recibe en depósito títulos
físico registrados en el Registro Nacional de Valores, los inmovilizan en sus
bóvedas y se desmaterializan para finalmente ser negociados en el mercado.
Con este proceso se mitigan los riesgos de la negociación física de títulos.
¿En que consiste la desmaterialización de las acciones?
La desmaterialización de las acciones implica un avance en los mercados de
valores. Conceptualmente la desmaterialización de acciones consiste en la
eliminación de los títulos físicos para ser representados por medio de
anotaciones en cuentas en sistemas de alta seguridad. En otras palabras se
puede decir que este proceso es similar a pasar de la era de la maquina de
escribir a la era digital.
¿Qué proceso surte una acción cuando se negocia en la plaza?
Para negociar una acción en la Bolsa de Valores de Colombia se debe recurrir a
una de las comisionistas de bolsa autorizadas para negociar a través del
sistema electrónico de la BVC. El primer paso que se realizará en la
comisionista es inscribir y desmaterializar la acción a través de Deceval. En
este punto es importante tener en cuenta que para que se pueda inscribir la
acción se debe haber cobrado todos los dividendos acumulados por el
accionista en el pasado. Una vez se haya cumplido con este paso las acciones
quedan libres para ser negociadas y el cliente decide en que momento y a que
precio se venden las acciones. Cuando se realiza la venta de las acciones
estas cambian de dueño en los registros de Deceval a través de los procesos
de compensación y liquidación de acciones. El mercado colombiano es un
mercado en el que la liquidación de las acciones se realiza t+3 es decir que el
dinero estará disponible par el cliente tres días hábiles después de la fecha de
la realización de la operación.
¿Que servicio brinda una comisionista de bolsa en el mercado de valores?
Una comisionista de bolsa presta servicios de asesoría financiera profesional
para atender las necesidades de inversión y liquidez de los clientes a través de
una estructura de servicios y de profesionales especializados en diversos
campos del mercado de capitales.
¿Cuáles son los beneficios de invertir? ¿Qué pasa con otras opciones
financieras?
El mercado de valores presenta una serie de alternativas de inversión que
permiten obtener alta rentabilidad de acuerdo con el perfil de riesgo de cada
cliente. Algunos de los principales beneficios de del mercado de valores sobre
las alternativas tradicionales de inversión, tales como el CDT o las cuentas de
ahorro, son: la diversificación de los portafolios, el acceso una mayor cantidad
de productos, altas rentabilidades, invertir en algunas de las empresas mas
importantes tanto a nivel nacional como a nivel internacional y contribuir al
desarrollo económico del país a través del fortalecimiento del mercado de
valores lo cual es una herramienta fundamental para lograr un alto crecimiento
sostenible en el largo plazo.

DCV
El Depósito Central de Valores del Banco de la República (DCV), es un sistema
diseñado para el depósito, custodia y administración de títulos valores en forma
de registros electrónicos (desmaterializados), de acuerdo con lo previsto en los
artículos 21 de la Ley 31 de 1992 y 22 del Decreto 2520 de 1993, según los
cuales el Banco de la República puede administrar un depósito de valores con
el objeto de recibir en depósito y administración los títulos que emita, garantice
o administre el propio Banco y los valores que constituyan inversiones forzosas
o sustitutivas a cargo de las entidades sometidas a la inspección y vigilancia de
la Superintendencia Financiera de Colombia, distintos de acciones.

Tiene como objetivos primordiales eliminar el riesgo que representa el manejo

de títulos físicos, facilitar las transacciones en el mercado secundario y realizar
de forma segura, ágil y oportuna el cobro de capital o de rendimientos
financieros.

Los títulos desmaterializados de una misma especie, con idénticas

características y condiciones financieras, se consideran fungibles y por
consiguiente se consolidan en un solo saldo, el que reflejará el resultado de las
operaciones o transacciones realizadas con dicho título.

El DCV opera bajo los siguientes parámetros:

Conexión en línea y en tiempo real, cada contra parte en una operación ingresa
los datos de la transacción por separado, los datos de las operaciones de cada
contra parte son comparados de forma previa a la liquidación, una vez realizada
una anotación en cuenta se considera firme e irrevocable, la liquidación sucede
de forma bruta (operación por operación) y en tiempo real (continúa), la entrega
de un título se hace de forma simultánea contra el recibo del pago,
disponibilidad inmediata de los fondos (títulos o dinero) producto de una
operación.
CEDEC
Es un sistema administrado por el Banco de la República para procesar la
información recibida de las Entidades Autorizadas participantes y/o que se
requiera enviar a tales entidades, en relación con los cheques y otros
Instrumentos de pago autorizados al cobro o en devolución.

SEBRA
El objetivo del Sistema SEBRA es permitir el acceso seguro a los servicios
electrónicos que permiten efectuar las transacciones y las comunicaciones
entre el Banco de la República y el Sector Financiero, de una manera ágil,
eficiente y segura.

Se ha buscado principalmente transformar, modernizar y ampliar los servicios

existentes, como también agilizar el intercambio de información entre el Banco
de la República y el Sector Financiero.

Con estos objetivos se inició el desarrollo del sistema SEBRA, el cual aparte o
además de entregar al Sector Financiero un completo servicio electrónico,
elimina, entre otros, la compleja movilización de documentos y títulos valores y
da mayor seguridad al desarrollo de las operaciones.

Para el Banco de la República el sistema SEBRA es la apertura hacia el sector

financiero en materia de informática, buscando un cambio en sus
procedimientos hacia las Instituciones, y dando agilidad a los procesos diarios
operativos.

Es muy importante un desarrollo continuo del sistema hasta abarcar la totalidad

de las áreas internas que prestan servicios al Sector Financiero; así como afinar
los servicios ya existentes; por ello no obstante que hoy se cubre el mayor
número de servicios que presta el Banco, se avanza en otras para tener una
cobertura total.

Es por lo tanto SEBRA la vía de comunicación y acceso electrónico de las

instituciones del Sector Financiero.

CENIT
El sistema CENIT – Compensación Electrónica Nacional Interbancaria, es una
Cámara de Compensación Automatizada (conocida por sus siglas en inglés
como ACH) operada por el Banco de la República, que provee el servicio de
procesamiento de órdenes de pago o recaudo electrónicas de bajo valor,
originadas por las entidades vinculadas a nombre propio o de sus clientes,
personas naturales o jurídicas con cuenta corriente o de ahorros. Participan en
el CENIT, además de todas las Entidades Bancarias, la Dirección General de
Crédito Público y del Tesoro Nacional que canaliza los giros y pagos efectuados
por la Nación a los entes territoriales; los Operadores de Información que
tramitan el pago de los Aportes del Sistema General de Seguridad Social
mediante la Planilla Unificada de Recaudo; DECEVAL que atiende el servicio de
deuda de sus depositantes; y el Banco de la República para la realización de
sus propios pagos y recaudos.

El Banco de la República, dentro de sus funciones constitucionales de velar por

la estabilidad del sistema financiero y por la confianza del público en el dinero,
ha participado activamente desde finales de la década de los 80 en los
procesos de modernización del sistema de pagos Colombiano, con el objetivo
último de propender por su eficiencia, seguridad y confiabilidad. En este
contexto y dentro de un acuerdo celebrado con las entidades bancarias, puso
en funcionamiento en el año de 1999 la Cámara de Compensación
Automatizada CENIT, posibilitando la sustitución de los pagos en efectivo o con
cheque por pagos electrónicos, que ofrecen mayor seguridad y agilidad,
además de menores costos.

Pagos recurrentes de nóminas, pensiones, proveedores y en general de la

facturación por la compra de todo tipo de bienes y servicios, así como recaudos
automáticos por estos mismos conceptos, pueden realizarse de manera
electrónica a través del CENIT mediante la afectación de cuentas corrientes o
de ahorros en cualquier entidad bancaria y en cualquier ciudad del país.
Gracias a que los pagos y los recaudos efectuados por este medio son
abonados en las cuentas bancarias de los beneficiarios finales en la misma
fecha en la cual se tramitan, se optimiza el manejo de sus recursos financieros
por la eliminación de los denominados flotantes, con beneficio no solo para la
población bancarizada, sino para las mismas entidades bancarias que pueden
ampliar su portafolio de servicios.

Hacer sus pagos y recaudos de manera electrónica a través del CENIT es muy
fácil, contacte ya a su entidad bancaria y solicítele instrucciones para hacer uso
de este benéfico servicio.

visado

Es la certificación que realiza el Banco de que la cuenta corriente haya emitido

el cheque y que cuenta con los fondos depositados para emitirlo.

Beneficios
• Asegura los Fondos.
• Evita el manejo de efectivo.
• Seguro y confiable.

proceso para el pago de cheques por ventanilla y por canje

Recibir cheque y documento de identidad o contraseña.

NOTA: los cheques por monto superior o iguales a $ 1.500.000,oo cobrados con
contraseña como documento de identificacion deben ser confirmados con el
titular de la cuenta.Los cheques girados a personas juridicas solo se pueden
pagar al representante legal presentando los documentos que lo acrediten asi :
( cedula de ciudadania y certificado de camara y comercio ( no mayor a 90
dias )
Verifica que cumpla con los siguientes
requisitos:

1.la fecha de expedicion no sea mayor a 6 meses.

2. que presente sello de cruce.
3. que tenga nombre de al menos un beneficiario.
4. El valor mn letras debe ser igual al valor en numeros.
5. sin enmendaduras o señales de falsificacion.
6. Que este endosado correctamente ( firma ,· de cedula y telefono.
7. continuidad de endosos.
8. Que el beneficiario no sea una entidad publica por esta razon no se paga por
ventanilla.

GRABAR EL PAGO
Ingresa al aplicativo Branch teller ,se digita control F "pago cheques poe
ventanilla" diligencia los sisguiente campos:
1. Numero de cheque:consecutivo del cheque ubicado en la parte superior
derecha sin digito de verificacion.
2. Numero de cuenta: Numero de cuenta ubicado en la parte inferior del
cheque.
3. Monto de transaccion : valor exacto por el cual se ha girado el cheque.
4. Termin la transaccion con OK .El sistema valida la disponibilidad de fondos
de la cuenta,la condicion del cheque y si todo esta correcto muestra mensaje de
operacion aprobada.
SI EL PAGO SALE RECHAZADO

Revisala causal de rechazo y procede a entregar al director .

1-En caso de rechazo por no existir saldo disponible se solicita autorizacion por
sobregiro o sobrecanje .
( sobregiro : cuando no hay fondos completos en la cuenta. Sobrecanje :
cuando hay fondos pendientes por cheques consignados en la cuenta y que
aunno estan disponibes.

REALIZAR EL PAGO DEL CHEQUE

Ingresa al aplicativo de Branch Teller digita control F " PAGO CHEQUE POR
VENTANILLA " Digita los datos que el sistema solicita:
numero del cheque,numero de cuenta,monto a pagar.
IMPORTANTE VERIFICAR LA AUTENTICIDAD DEL TITULO VALOR

En el cheque siempre es importante verificar la autenticidad del papel de

seguridad del cheque .
Esto llevandolo a la luz ultravioleta y aplicandole los liquidos a saber como son :
AGUA,ZONITE Y ACETONA .

REALIZAR PROCESO DE VISACION:

Se va al sistema de visacion de firmas ,digita el numero de cuenta y el numero

del cheque con el digito de seguridad .Con esta informacion el sistema
despliega el registro de firmas donde se evidencia las condiciones de manejo
de la cuenta ( firmas autorizadas,sellos,etc)
Cheques de $ 2.000.000,oo se entregan al director para confirmacion telefonica
.Si el cheque es igual o mayor a $10.000.000,oo se diligencia el formato de
operaciones en efectivo.
 BIOGRAFIA

• https://www.gerencie.com/cheque.html
• https://www.casadellibro.com/libro
• http://legales.com/Tratados/p/pcaducidad.html
• http://www.chequesdeterceros.com
• http://www.banrep.gov.co
• https://www.deceval.com.co
• https://prezi.com/fwskqyzxmqyn/pago-de-cheques-por-ventanilla
• http:// www.gacetafinanciera.com