1.

cuentas corrientes Las cuentas corrientes son depósitos que le ofrecen liquidez
a través de herramientas como cheques o tarjetas débito. Además le ofrece la posibilidad
de realizar sus depósitos en efectivo o con cheques girados a su favor.
También es posible realizar otro tipo de gestiones como pagos automáticos de servicios o
giros a otras cuentas mediante transferencias electrónicas.
2. Tipos de Cheques
Cheque cruzado: es un cheque al cual se le trazan dos lineas rectas paralelas y en
diagonal en el frente. Al hacer esto el cheque no se puede cobrar en efectivo y solo se
puede depositar en una cuenta.
Cheque al portador: se denomina "cheque al portador" al cheque que no tiene
especificado un beneficiario y puede ser cobrado por cualquiera que lo tenga en su poder.
Cheque a la Orden: es un cheque que solo puede cobrar el beneficiario al cual fue hecho
el cheque. Se puede endosar.
Cheque certificado:el banco certifica que el cheque tiene fondos, reservando los mismos
hasta que sea cobrado.
Cheque de caja: es un cheque expedido por una institucion de credito para ser pagado en
sus propias sucursales.
Cheques de viajero: son los cheques expedidos por una institucion bancaria para ser
pagados en alguna de sus sucursales dentro del pais o en el exterior.
Cheque para acreditar en cuenta: cuando un cheque tiene escrita la leyenda "para
acreditar en cuenta", el mismo no podra ser cobrado en efectivo y tendra que ser
depositado en la cuenta.
Cheque no a la orden: es un cheque que no se puede endosar y debe cobrarlo para quien
fue extendido.
Cheques de pago diferido: constituyen una orden de pago librada a una fecha futura.
Cheque Cancelatorio: constituye un medio de pago asimilable a la entrega de dinero en
efectivo.
3. artículo 718 del Código de Comercio prevé dichos términos de presentación, así: “1°
Dentro de los quince días a partir de su fecha, si fueren pagaderos en el mismo lugar de
su expedición; “2° Dentro de un mes, si fueren pagaderos en el mismo país de su
expedición, pero en lugar distinto al de ésta; “3° Dentro de tres meses, si fueren
expedidos en un país latinoamericano y pagaderos en algún otro país de América Latina,
y “4° Dentro de cuatro meses, si fueren expedidos en algún país latinoamericano para ser
pagados fuera de América Latina”.
Concordante con lo anterior es lo relacionado con la caducidad de la acción cambiaria de
cobro prevista en el artículo 729 del Estatuto Mercantil así: “La acción cambiaria contra el
librador y sus avalistas caduca por no haber sido presentado y protestado el cheque en
tiempo, si durante todo el plazo de presentación el librador tuvo fondos suficientes en
poder del librado y, por causa no imputable al librador, el cheque dejó de pagarse. “La
acción cambiaria contra los demás signatarios caduca por la simple falta de presentación
o protesto oportunos”.
Ahora bien, en cuanto a la prescripción de las acciones cambiarias de cobro que surgen,
por ejemplo, por no pago o pago parcial de los títulos valores, en materia de cheques el
artículo 730 del Código en comento particularmente dispone: “Las acciones cambiarias
derivadas del cheque prescriben: las del último tenedor, en seis meses, contados desde la
presentación; las de los endosantes y avalistas, en el mismo término, contado desde el
día siguiente a aquél en que paguen el cheque”.

Se observa, entonces, que el no pago o pago parcial de los cheques presentados al

banco librado de conformidad con los términos del artículo 718 (anteriormente transcrito)
da origen a la acción cambiaria de cobro, la cual prescribe pasados seis meses contados
a partir de la presentación respecto del último tenedor del título o del pago realizado a
aquel por endosantes o avalistas.

4. el marco general del régimen de responsabilidad de las entidades financieras, nos

corresponde en este punto estudiar su ámbito de responsabilidad por el pago de cheques
falsos o alterados. De entrada cabe señalar que en Colombia dicho régimen se ha
balanceado entre sistemas subjetivos y sistemas objetivos de responsabilidad, lo cual
hace necesario realizar unos breves comentarios sobre el concepto de riesgo y en
particular su desenvolvimiento y papel en el sistema financiero colombiano.

En el caso que nos ocupa, la expedición de una chequera como medio de pago implica la
introducción de un riesgo en la sociedad, por cuya ocurrencia la entidad financiera ha de
responder, situación que ha sido reconocida de manera expresa por el legislador. Es esta
situación fáctica diferenciadora la que amerita que se aplique un régimen de
responsabilidad objetivo. Es curioso que, por un lado, nos encontremos frente a una
tendencia a extender el régimen de responsabilidad objetivo de los establecimientos
bancarios por el pago de cheques falsos o alterados a otras situaciones que no gozan de
un soporte legal que lo permita, con el fin de proteger de mejor manera al consumidor
financiero de los perjuicios que pueda sufrir por el incumplimiento de las obligaciones de
la entidad financiera, y que, por otro lado, la jurisprudencia nacional presente una
reticencia frente al planteamiento de un régimen de responsabilidad por el pago de
cheques falsos o alterados que no tiene en cuenta el elemento de la culpa como
fundamento.

Consideramos que nos encontramos frente a un régimen de responsabilidad que se

fundamenta en el riesgo profesional introducido por los establecimientos bancarios con la
puesta en circulación de cheques que pueden ser objeto de alteración o falsificación, y por
cuyos perjuicios han de responder sin importar el grado de diligencia empleado. En
efecto, la sola introducción del riesgo es suficiente justificación para que sea el
establecimiento bancario quien deba asumir la responsabilidad por la realización de dicho
riesgo, máxime cuando se trata de la parte fuerte de la relación asimétrica con el
consumidor financiero. En este orden de ideas, consideramos oportuno que la
jurisprudencia consolide una posición sobre el particular, abogando por un régimen de
responsabilidad objetiva por el pago de cheques falsos o alterados.