INVERSION PARA LA EMPRESA GREEN PLANET

Computadoras Unidad 3 S/ 1,500.00

Impresoras Unidad 1 S/ 700.00
Sillas Unidad 5 S/ 80.00
Estantes Unidad 2 S/ 300.00
Exhibidor Unidad 1 S/ 500.00
Mesa de Trabajo Unidad 1 S/ 450.00
Gastos municipales (Lincencia) Unidad 1 S/ 500.00
Gastos notariales (Creación de empresa) Unidad 1 S/ 1,000.00
Modulo para Computadora Unidad 3 S/ 140.00
Uniformes Unidad 5 S/ 50.00
Televisor Unidad 1 S/ 600.00
Rack Unidad 1 S/ 80.00
Total
S/ 4,500.00
S/ 700.00
S/ 400.00
S/ 600.00
S/ 500.00
S/ 450.00
S/ 500.00
S/ 1,000.00
S/ 420.00
S/ 250.00
S/ 600.00
S/ 80.00
S/ 10,000.00
 FLUJO DE CAJA
Mes 1 Mes 2 Mes 3
Ingresos por ventas S/ 14,000.00 S/ 14,000.00 S/ 14,000.00
TOTAL INGRESOS S/ 14,000.00 S/ 14,000.00 S/ 14,000.00
Materia Prima S/ 1,553.00 S/ 1,553.00 S/ 1,553.00
Mano de obra S/ 4,900.00 S/ 4,900.00 S/ 4,900.00
Costos fijos S/ 1,650.00 S/ 1,650.00 S/ 1,650.00
TOTAL EGRESO S/ 8,103.00 S/ 8,103.00 S/ 8,103.00
SALDOS INGRESOS - EGRESOS S/ 5,897.00 S/ 5,897.00 S/ 5,897.00
SALDO ACUMULADOS S/ 5,897.00 S/ 11,794.00 S/ 17,691.00
Mes 4 Mes 5 Mes 6
S/ 16,400.00 S/ 16,400.00 S/ 16,400.00
S/ 16,400.00 S/ 16,400.00 S/ 16,400.00
S/ 1,705.00 S/ 1,705.00 S/ 1,705.00
S/ 5,390.00 S/ 5,390.00 S/ 5,390.00
S/ 1,650.00 S/ 1,650.00 S/ 1,650.00
S/ 8,745.00 S/ 8,745.00 S/ 8,745.00
S/ 7,655.00 S/ 7,655.00 S/ 7,655.00
S/ 25,346.00 S/ 33,001.00 S/ 40,656.00
 Mes
Compras para realizar 1000 unidades de bolsas
Material Unidad de Medida Cantidad de unidades por metro
Tela Notex Metros 250
Corte + costura Unidad 1000
Serigrafia Unidad 1000
Total

Mes
Compras para realizar 1000 unidades de bolsas 10 * 20 cm
Material Unidad de Medida Cantidad de unidades por metro
Tela Tocuyo Doble Metros 125
Corte + costura Unidad 1000
Serigrafia Unidad 1000
Total

Mes
Compras para realizar 1000 unidades de bolsas 5 * 10 cm
Material Unidad de Medida Cantidad de unidades por metro
Tela Tocuyo Doble Metros 63
Corte + costura Unidad 1000
Serigrafia Unidad 1000
Total
 Junio Julio Agosto Setiembre
olsas 1000 Und 1000 Und 1100 Und
Costo Unidad de Medida Costo Total Costo Total Costo Total Costo Total
S/ 1.70 S/ 425.00 S/ 425.00 S/ 425.00 S/ 467.50
S/ 1.20 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,320.00
S/ 0.50 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 550.00
S/ 2,125.00 S/ 2,125.00 S/ 2,125.00 S/ 2,337.50

Junio Julio Agosto Setiembre

10 * 20 cm 1000 Und 1000 Und 1100 Und
Costo Unidad de Medida Costo Total Costo Total Costo Total Costo Total
S/ 6.00 S/ 750.00 S/ 750.00 S/ 750.00 S/ 825.00
S/ 1.20 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,320.00
S/ 0.50 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 550.00
S/ 2,450.00 S/ 2,450.00 S/ 2,450.00 S/ 2,695.00

68.75
Junio Julio Agosto Setiembre
5 * 10 cm 1000 Und 1000 Und 1100 Und
Costo Unidad de Medida Costo Total Costo Total Costo Total Costo Total
S/ 6.00 S/ 378.00 S/ 378.00 S/ 378.00 S/ 412.50
S/ 1.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,100.00
S/ 0.50 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 550.00
S/ 1,878.00 S/ 1,878.00 S/ 1,878.00 S/ 2,062.50
 Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo
1100 Und 1100 Und 1300 Und 1300 Und 1300 Und 1300 Und
Costo Total Costo Total Costo Total Costo Total Costo Total Costo Total
S/ 467.50 S/ 467.50 S/ 552.50 S/ 552.50 S/ 552.50 S/ 552.50
S/ 1,320.00 S/ 1,320.00 S/ 1,560.00 S/ 1,560.00 S/ 1,560.00 S/ 1,560.00
S/ 550.00 S/ 550.00 S/ 650.00 S/ 650.00 S/ 650.00 S/ 650.00
S/ 2,337.50 S/ 2,337.50 S/ 2,762.50 S/ 2,762.50 S/ 2,762.50 S/ 2,762.50

Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo

1100 Und 1100 Und 1300 Und 1300 Und 1300 Und 1300 Und
Costo Total Costo Total Costo Total Costo Total Costo Total Costo Total
S/ 825.00 S/ 825.00 S/ 975.00 S/ 975.00 S/ 975.00 S/ 975.00
S/ 1,320.00 S/ 1,320.00 S/ 1,560.00 S/ 1,560.00 S/ 1,560.00 S/ 1,560.00
S/ 550.00 S/ 550.00 S/ 650.00 S/ 650.00 S/ 650.00 S/ 650.00
S/ 2,695.00 S/ 2,695.00 S/ 3,185.00 S/ 3,185.00 S/ 3,185.00 S/ 3,185.00

81.25
Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo
1100 Und 1100 Und 1300 Und 1300 Und 1300 Und 1300 Und
Costo Total Costo Total Costo Total Costo Total Costo Total Costo Total
S/ 412.50 S/ 412.50 S/ 487.50 S/ 487.50 S/ 487.50 S/ 487.50
S/ 1,100.00 S/ 1,100.00 S/ 1,300.00 S/ 1,300.00 S/ 1,300.00 S/ 1,300.00
S/ 550.00 S/ 550.00 S/ 650.00 S/ 650.00 S/ 650.00 S/ 650.00
S/ 2,062.50 S/ 2,062.50 S/ 2,437.50 S/ 2,437.50 S/ 2,437.50 S/ 2,437.50
 Abril Mayo
1300 Und 1300 Und Total anual
Costo Total Costo Total
S/ 552.50 S/ 552.50 S/ 5,992.50
S/ 1,560.00 S/ 1,560.00 S/ 16,920.00
S/ 650.00 S/ 650.00 S/ 7,050.00
S/ 2,762.50 S/ 2,762.50 S/ 29,962.50

Abril Mayo
1300 Und 1300 Und Total anual
Costo Total Costo Total
S/ 975.00 S/ 975.00 S/ 10,575.00
S/ 1,560.00 S/ 1,560.00 S/ 16,920.00
S/ 650.00 S/ 650.00 S/ 7,050.00
S/ 3,185.00 S/ 3,185.00 S/ 34,545.00

Abril Mayo
1300 Und 1300 Und Total anual
Costo Total Costo Total
S/ 487.50 S/ 487.50 S/ 5,296.50
S/ 1,300.00 S/ 1,300.00 S/ 14,100.00
S/ 650.00 S/ 650.00 S/ 7,050.00
S/ 2,437.50 S/ 2,437.50 S/ 26,446.50
 Periodo de la recuperación de la inversión
Mes 0 Mes 1 Mes 2
Flujo de caja -S/ 10,000.00 S/ 5,897.00 S/ 5,897.00
Flujo acumulado -S/ 10,000.00 -S/ 4,103.00 S/ 1,794.00

Periodo anterior al cambio de signo 1

Valor absoluto del flujo acumulado -S/ 4,103.00
Flujo de Caja en siguiente periodo S/ 5,897.00

Periodo de Payback 0.30

x
ación de la inversión
Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6
S/ 5,897.00 S/ 7,655.00 S/ 7,655.00 S/ 7,655.00
S/ 7,691.00 S/ 15,346.00 S/ 23,001.00 S/ 30,656.00
Mes Junio Julio Agosto
Material Unidades Precio Total Unidades Precio Total Unidades
Bolsas de tocuyo de 10 *20 cm 1,000.00 6,000.00 1,000.00 6,000.00 1,000.00
Bolsas de tocuyo de 5 *10 cm 1,000.00 4,000.00 1,000.00 4,000.00 1,000.00
Bolsa de notex 1,000.00 4,000.00 1,000.00 4,000.00 1,000.00
Total 3,000.00 14,000.00 3,000.00 14,000.00 3,000.00
 Ventas
Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
Precio Total Unidades Precio Total Unidades Precio Total Unidades Precio Total Unidades
6,000.00 1,200.00 7,200.00 1,200.00 7,200.00 1,200.00 7,200.00 1,300.00
4,000.00 1,200.00 4,800.00 1,200.00 4,800.00 1,200.00 4,800.00 1,300.00
4,000.00 1,100.00 4,400.00 1,100.00 4,400.00 1,100.00 4,400.00 1,300.00
14,000.00 3,500.00 16,400.00 3,500.00 16,400.00 3,500.00 16,400.00 3,900.00
tas
Diciembre Enero Febrero Marzo Abril
Precio Total Unidades Precio Total Unidades Precio Total Unidades Precio Total Unidades
7,800.00 1,300.00 7,800.00 1,300.00 7,800.00 1,300.00 7,800.00 1,300.00
5,200.00 1,300.00 5,200.00 1,300.00 5,200.00 1,300.00 5,200.00 1,300.00
5,200.00 1,300.00 5,200.00 1,300.00 5,200.00 1,300.00 5,200.00 1,300.00
18,200.00 3,900.00 18,200.00 3,900.00 18,200.00 3,900.00 18,200.00 3,900.00
Abril Mayo Cantidad total
Precio Total Anual
Precio Total Unidades Precio Total
7,800.00 1,300.00 7,800.00 14,400.00 6.00 86,400.00
5,200.00 1,300.00 5,200.00 14,400.00 4.00 57,600.00
5,200.00 1,300.00 5,200.00 14,100.00 4.00 56,400.00
18,200.00 3,900.00 18,200.00 42,900.00 200,400.00
 GREEN PLANET
Costos Variables
Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre
Material Prima 1553 1553 1553 1705 1705 1705
Mano de Obra
(corte, costura y 4900 4900 4900 5390 5390 5390
serigrafía)
Total 6453 6453 6453 7095 7095 7095
GREEN PLANET
Costos Variables
Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Anual
2015 2015 2015 2015 2015 2015 21864

6370 6370 6370 6370 6370 6370 69090

8385 8385 8385 8385 8385 8385 90954

 GREEN PLANET
Costos Fijos
Junio Julio Agosto Setiembre Octubre
Alquiler de Oficina S/ 800.00 S/ 800.00 S/ 800.00 S/ 800.00 S/ 800.00
Mantenimiento de Oficina S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00
Energia S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00
Telefonia e Internet S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00
Marketing y Publicidad S/ 400.00 S/ 400.00 S/ 400.00 S/ 400.00 S/ 400.00
Total S/ 1,650.00 S/ 1,650.00 S/ 1,650.00 S/ 1,650.00 S/ 1,650.00
GREEN PLANET
Costos Fijos
Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Anual
S/ 800.00 S/ 800.00 S/ 800.00 S/ 800.00 S/ 800.00 S/ 800.00 S/ 800.00 S/ 9,600.00
S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 2,400.00
S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 1,200.00
S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 1,800.00
S/ 400.00 S/ 400.00 S/ 400.00 S/ 400.00 S/ 400.00 S/ 400.00 S/ 400.00 S/ 4,800.00
S/ 1,650.00 S/ 1,650.00 S/ 1,650.00 S/ 1,650.00 S/ 1,650.00 S/ 1,650.00 S/ 1,650.00 S/ 19,800.00
 PERIODO
Detalle 0 1 2 3
Flujo Neto Efectivo
Proyectado -S/ 10,000.00 -S/ 4,103.00 S/ 1,794.00 S/ 7,691.00

Datos Valores
Periodo 6
Tipo de periodo Mensual
Descuento 10%

N° FNE (1+i)^ FNE/(1+i)^

0 -S/ 10,000.00 -S/ 10,000.00

1 -S/ 4,103.00 1.10 -S/ 3,730.00
2 S/ 1,794.00 1.21 S/ 1,482.64
3 S/ 7,691.00 1.33 S/ 5,778.36
4 S/ 15,346.00 1.46 S/ 10,481.52
5 S/ 23,001.00 1.61 S/ 14,281.81
6 S/ 30,656.00 1.77 S/ 17,304.51
S/ 35,598.86

VAN S/35,598.86
RIODO
4 5 6

S/ 15,346.00 S/ 23,001.00 S/ 30,656.00

Tasa Interna de Retorno

Tasa de
descuento VAN
0% S/64,385.00
5% S/47,886.42
10% S/35,598.86
15% S/26,308.78
20% S/19,188.35
25% S/13,662.53
30% S/9,325.16
35% S/5,885.00
40% S/3,130.23
45% S/904.82
50% -S/907.60
55% -S/2,394.76
60% -S/3,623.51

TIR 47.371%
PUNTO DE EQUILIBRIO

Bolsas de Notex

PE 1650 PE 1650
(4-2.125) 1.875

PE 880

Bolsas de tocuyo 10*20 cm

PE 1650 PE 1650
(6-2.45) 3.55

PE 465

Bolsas de tocuyo 5*10 cm

PE 1650 PE 1650
(4-1.88) 2.12

PE 778
 GREEN PLANET
Gastos Varios
Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero
Material de Limpieza 150 150 150 150 150 150 150 150
Reparaciones 150 150 150 150 150 150 150 150
Movilidad 300 300 300 300 300 300 300 300
Total
Febrero Marzo Abril Mayo Anual
150 150 150 150 1800
150 150 150 150 1800
300 300 300 300 3600
7200