Capital Social Banco

$15,000,000. (1) (1) $15,000,000. $ 450,000 (2)

(16) $ 414,000 $ 150,000 (3)
$15,000,000 (18) $ 438,000 $ 34,000 (4)
(19) $ 75,000 $ 650,000 (5)
Equipo de computo (20) $75,000 $ 150,000 (6)
(6) $ 300,000. $ 380,000 (7)
$ 19,000 (8)
$ 300,000 $ 14,000 (9)
$ 400. (10)
$ 495,000 (15)
Productos financieros $ 350,000 (17)
(10) $ 400.

$400 $ 16,002,000 $2,692,400

$13,309,600.

Utilidad marginal
(13a) $ 138,000
(14a) $ 131,400
$ 269,400
 Renta pagada por anticipo Deposito en garantia
(2) $ 450,000 (3) $ 150,000

$ 450,000 $ 150,000

Acreedores diversos Equipo de transporte

$ 150,000 (6) (7) $ 380,000

$ 150,000 $ 380,000

Mercancia Proveedores
(11) $ 350,000 (15) $ 550,000 $ 350,000 (11)
(12) $ 550,000 (17) $350,000 $ 550,000 (12)
$ 900,000 $ 900,000 $ 900,000

Costos de ventas Descuento por compra

$ 138,000 (13a) $ 55,000 (15)
$ 131,400 (14a)
$ 269,400 $ 55,000

.
 Sueldos Mobiliario de oficina
(4) $ 34,000 (5) $ 650,000

$34,000 $650,000

Seguros y fianzas Luz

(8) $ 19,000 (9) $ 14,000

$ 19,000 $ 14,000

Ventas Clientes
$ 460,000 (13) (13) $ 460,000 $ 460,000 (16)
$ 438,000 (14) (14) $438,000 $ 438,000 (18)
$ 75,000 (20) $ 898,000 $ 898,000
$ 973,000

Descuento por venta Anticipo por ventas

(16) $ 46,000 $ 75,000 (19)

$ 46,000 $ 75,000
 BALANZA DE COMPROBACION
COMPAÑÍA LXC, S.A. DE C.V.
09 DE ENERO AL 20 DE MARZO

Cuentas Movimientos Saldos

Deudor Acreedor Deudor
Capital Social $15,000,000
Banco $ 16,002,000 $2,692,400 $13,309,600.
Renta pagada por anticipo $ 450,000 $ 450,000
Deposito en garantia $ 150,000 $ 150,000
Sueldos $34,000 $34,000
Mobiliario de oficina $650,000 $650,000
Equipo de computo $ 300,000 $ 300,000
Acreedores diversos $ 150,000
Equipo de transporte $ 380,000 $ 380,000
Seguros y fianzas $ 19,000 $ 19,000
Luz $ 14,000 $ 14,000
Productos financieros $400 $400
Mercancia $ 900,000 $ 900,000
Proveedores $ 900,000 $ 900,000
Ventas $ 973,000
Clientes $ 898,000 $ 898,000
Utilidad marginal $ 269,400 $ 269,400
Costos de ventas $ 269,400
Descuento por compra $ 55,000
Descuento por venta $ 46,000 $ 46,000
Anticipo por ventas $ 75,000
SALDOS IGUALES 21,012,800 21,012,800 16,522,400
Saldos
Acreedor
$15,000,000

$ 150,000

$ 973,000

$ 269,400
$ 55,000

$ 75,000
16,522,400
 DIARIO - UNICO MAYOR

MERCANCIA
FECHA CONCEPTO DEBE HABER
DEBE HABER
01 FEBRERO 2012 MERCANCIA $350,000 $350,000
PROVEEDORES $350,000
03 FEBRERO 2012 MERCANCIA $550,000 $550,000
PROVEEDORES $550,000
15 FEBRERO 2012 PROVEEDORES $550,000
DESCUENTO POR COBRAR $550,000
02 MARZO 2012 PROVEEDORES $350,000
BANCO $350,000
$1,800,000 $1,800,000 $900,000

DIARIO - UNICO MAYOR

CLIENTE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER
DEBE HABER
07 FEBRERO 2012 CLIENTE $460,000 $460,000
VENTAS $460,000
13 FEBRERO 2012 CLIENTES $438,000 $438,000
VENTAS $438,000
15 FEBRERO 2012 DESCUENTO POR VENTA $460,000
CLIENTE $460,000 $460,000
02 MARZO 2012 BANCO $438,000
CLIENTE $438,000 $438,000
$1,796,000 $1,796,000 $898,000 $898,000
O MAYOR

PROVEEDORES DESCUENTO POR COBRAR BANCO

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

$350,000

$550,000
$550,000
$550,000
$350,000
$350,000
$900,000 $900,000 $550,000 $350,000

O MAYOR

VENTAS DESCUENTO POR VENTA BANCO

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

$460,000

$438,000
$460,000

$438,000

$898,000 $460,000 $438,000

 COMPAÑÍA LXC, S.A. DE C.V.
ESTADO DE RESULTADO
09 DE ENERO A 20 DE MARZO

VENTAS 973,000
- COSTOS DE VENTA 269,400
= UTILIDAD BRUTA 703,600
- GASTOS DE OPERACIÓN 48,000
= UTILIDAD DE OPERACIÓN 655,600
+ OTROS PRODUCTOS 0
- OTROS GASTOS 19,000
- IMPUESTOS SOBRE RENTA 450,000
= UTILIDAD NETA 186,600

NOTA:

ELABORO AUTORIZO
 COMPAÑÍA LXC, S.A. DE C.V.
BALANCE GENERAL
DEL 09 DE ENERO A 20 DE MARZO

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
BANCO $13,309,600
CLIENTES $898,000
MERCANCIA $900,00
SUMA TOTAL CORRIENTE $15,107,600
ACTIVO FIJO
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA $650,000
EQUIPO DE COMPUTO $300,000
EQUIPO DE TRANSPORTE $380,000
SUMA TOTAL FIJO $1,330,000

ACTIVO DIFERIDO
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO $450,000
DEPOSITO EN GARANTIA $150,000
SUMA TOTAL DIFERIDO $600,000

TOTAL DE ACTIVOS $17,037,600

NOTA:

REVISO
MPAÑÍA LXC, S.A. DE C.V.
BALANCE GENERAL
9 DE ENERO A 20 DE MARZO

PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
PROVEEDORES $900,000
ACREEDORES DIVERSOS $150,000
SUELDOS $34,000
SUMA TOTAL CIRCULANTE $1,084,000
PASIVO FIJO

PASIVO DIFERIDO

TOTAL PASIVO $1,084,000

CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL $15,000,000
CAPITAL $953,600
TOTAL CAPITAL CONTABLE $15,953,600

PASIVO MAS CAPITAL $17,037,600

AUTORIZO