Identificación

Generar un sustractor para la integración de operaciones sujetas a IVA para agilizar la devolución de este
impuesto ante el SAT.

Tiempo

Se dispone de 3 meses de acuerdo a las necesidades de la organización

Costo

555 horas hombre

Características (Formato del reporte)

Se requiere de un reporte donde se concentre el IVA pagado en el mes dicho reporte deberá estar disponible
para su descarga en formato txt y Excel.

Detalles del reporte:

 Nombre del proveedor

 RFC del proveedor
 UUID
 Descripción del bien o servicio
 Importe de la operación identificado por tasa de IVA

CARACTERISTICAS CLIENTE ORGANIZACIÓN LEY

Nombre Nombre
 Nombre del proveedor completo de la completo de la
empresa empresa LISR/LIVA
Dado de alta Dado de alta
 RFC del proveedor
ante el SAT ante el SAT LISR/LIVA
Archivos XML y Archivos XML y
 UUID
PFD PFD LISR/LIVA
Descripción del Descripción del
 Descripción del bien o servicio
bien bien LISR/LIVA
Operación Operación
 Importe de la operación identificado por tasa
detallada por detallada por
de IVA
tasa tasa LISR/LIVA
Desglose en la Desglose en la
 IVA de la operación
factura factura LISR/LIVA
Desglose en la Desglose en la
 Retenciones de IVA
factura factura LISR/LIVA
Con número y Con número y
 Importe total de la operación
letra letra LISR/LIVA
De acuerdo con
 Fecha de pago las políticas de
N/A la organización Anexo 24 RMF
De acuerdo con
 Importe pagado por parte del banco las políticas de
N/A la organización Anexo 24 RMF
 De acuerdo con
 Referencia bancaria las políticas de
N/A la organización Anexo 24 RMF
De acuerdo con
 Cuenta bancaria las políticas de
N/A la organización Anexo 24 RMF
 IVA de la operación
 Retenciones de IVA
 Importe total de la operación
 Fecha de pago
 Importe pagado por parte del banco
 Referencia bancaria
 Cuenta bancaria

Especificación

Elementos

Integración

Participarán dos desarrolladores en programación a fin de hacer las modificaciones en sistema

requeridas para obtener dicho reporte; una persona del área fiscal; una persona del área contable y un auditor
interno.

Los participantes cuentan con la experiencia necesaria para realizar el proyecto y concluirlo con la calidad
esperada.

Alcance

Este proyecto se iniciará el día 16 de Agosto de 2018 concluyéndose el 16 de noviembre de 2018.

Atendiendo las disposiciones fiscales aplicables a la fecha del presente proyecto, a fin de minimizar horas
hombre enfocadas a la captura de datos que pueden ser extraídos del sistema, así como posibles errores en
captura.

Tiempo

Se muestra diagrama de Gant a llevar durante el desarrollo del proyecto, establecido de acuerdo a la
experiencia de las áreas involucradas.

ACTIVIDADES DEL AREAS

SEM 1 SEM 2 SEM 3 SEM 4 SEM 5 SEM 6 SEM 7 SEM 8 SEM 9 SEM 10 SEM 11 SEM 12 SEM 13
PROCESO PARTICIPANTES
LEVANTAMIENTO DE FISCAL
ESPECIFICACIONES SISTEMAS
DESARROLLO DEL AUDITORIA
PROYECTO
PERIODO DE PRUEBAS

IMPLEMENTACION EN
PRODUCTIVO

Comunicaciones
 Las reuniones que se tuvieran que llevar a cabo para aclarar dudas o bien los cuestionamientos que
surjan en el periodo de desarrollo o pruebas, acuerdos o cambios no estipulados en el presente documento o
cualquier otro evento, se controlaran por medio de minutas mismas que será responsable de su elaboración,
confirmación y difusión, para todos los involucrados, el área de Auditoria, de la misma manera ésta área será la
que concentre todos los correos electrónicos que se den entre los involucrados.

Riesgos

El personal destinado para la elaboración de este proyecto, de cada área involucrada es el idóneo para
la ejecución de este proyecto, sin embargo, el resto del personal de cada área puede darle seguimiento en caso
de que alguno de los involucrados vea afectada su participación, lo anterior se logrará en función de que por
políticas internas cada área lleva a cabo una reunión semanal en donde todos están informados de los proyectos
que tiene a cargo cada área.

Es poco probable que ocurra un riesgo legal derivado de cambios a las disposiciones fiscales que
conlleven a controlar de manera distinta el Impuesto al Valor Agregado, sin embargo, en el transcurrir del tiempo
se han dado estos eventos, lo que puede llevar a ser obsoleto este proyecto. Si esto se dá en tanto se desarrolla
este proyecto el área Fiscal será la responsable de informar a fin de tomar las consideraciones pertinentes.

A fin de que el proyecto se desarrolle de acuerdo a lo planeado, los equipos de computo que utilizarán
los integrantes deberán cumplir con las especificaciones técnicas y software necesario, tal como Excel, SAP,
Internet Explorer, Java.