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HOJA CONTENIDO
01 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31/12/2014
02 ESTADO DE RESULTADOS DEL 2014
03 ASIENTO DE AJUSTE POR INFLACION - PARTIDAS DEL ESF
04 ASIENTO DE AJUSTE POR INFLACION - PARTIDAS DEL ER
05 POSICION MONETARIA Y REME
06 ASIENTO DE AJUSTE POR INFLACION
07 HOJA DE TRABAJO DE AJUSTE POR INFLACION
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
PASIVOS Y PATRIMONIO
Del 01/01/2014
Al 31/12/2014
Ingresos
Ventas 249,728.00
Ingresos Alquileres 12,340.00
Total Ingresos 262,068.00
Gastos Administrativos
Gastos de Ventas -22,459.00
Gastos de Administracion -21,844.00
Amortización de Prepagados -8,655.00
Amortización de Intangibles -17,200.00
Resultado en Venta de Activos 2,067.00
Gastos de Intereses -10,000.00
Gasto de I.S.L.R. -7,804.00
Total Gastos -85,895.00
CUENTA : INVENTARIOS
Fecha Origen Cifras Historicas Indice Final Indice Inicial
2013-01 6,904.00 839.5 329.4
2013-06 5,940.00 839.5 398.6
2013-10 2,323.00 839.5 464.9
2014-07 5,733.00 839.5 666.2
2014-08 4,428.00 839.5 692.4
2014-09 6,890.00 839.5 725.4
2014-10 7,490.00 839.5 761.8
2014-11 1,492.00 839.5 797.3
2014-12 1,968.00 839.5 839.5
TOTALES 43,168.00
CUENTA : COMPRAS
Fecha Origen Cifras Historicas Indice Final Indice Inicial
2014-01 2,880.00 839.5 514.7
2014-02 5,359.00 839.5 526.8
2014-03 4,567.00 839.5 548.3
2014-04 3,589.00 839.5 579.4
2014-05 1,278.00 839.5 612.6
2014-06 4,589.00 839.5 639.7
2014-07 5,900.00 839.5 666.2
2014-08 4,677.00 839.5 692.4
2014-09 8,943.00 839.5 725.4
2014-10 9,034.00 839.5 761.8
2014-11 9,077.00 839.5 797.3
2014-12 10,988.00 839.5 839.5
TOTALES 70,881.00
130,485.61 57,095.61
(760,819.41)
32.58423 (283,482.77)
31.46552 (78,663.79)
30.68572 (171,840.05)
27.32925 (226,832.80)
10,931.70
1.10200 2,718.62
(8,213.08) (10,280.08)
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
CUENTAS POR COBRAR
OBLIGACIONES BANCARIAS
CUENTAS POR PAGAR
GASTOS ACUMULADOS
IMPUESTO POR PAGAR
PRESTACIONES SOCIALES
Aumentos
INGRESOS (VENTAS)
INCREMENTO DE LOS CRÉDITOS DIFERIDOS (alquileres cobrados)
INGRESO POR VENTA DE ACTIVOS
Sub-total
Disminuciones
COMPRAS
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE VENTAS
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
GASTOS DE INTERESES
GASTO DE I.S.L.R.
ADICION DE PREPAGADOS (Pago de pólizas de seguros)
ADICION DE ACTIVO FIJO (Compra de PPE)
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
CUENTAS POR COBRAR
OBLIGACIONES BANCARIAS
CUENTAS POR PAGAR
GASTOS ACUMULADOS
IMPUESTO POR PAGAR
PRESTACIONES SOCIALES
14,000.00
52,387.00
(50,000.00)
(49,700.00)
(30,935.00)
(12,260.00)
(15,000.00)
249,728.00 318,130.39
14,569.00 14,569.00
2,467.00 2,718.62
175,256.00 181,190.01
(70,881.00) (87,159.71)
(55,468.00) (73,289.73)
(22,459.00) (28,883.10)
(21,844.00) (26,526.21)
(10,000.00) (13,060.13)
(7,804.00) (7,804.00)
(21,473.00) (21,473.00)
(78,768.00) (110,558.85)
(113,441.00) (187,564.72)
Histórica Reexpresada (Estimada)
GANANCIA 74,123.72
Cifras Historicas
28,296.00
41,333.00
(43,281.00)
(56,063.00)
(50,221.00)
(14,055.00)
(19,450.00)
(113,441.00)
ASIENTO DEL AJUSTE POR INFLACION 2014
2014
Inventarios
Propiedades, Planta y Equipos
Depreciación Acumulada
Propiedades de Inversión, al costo
Intangibles
Capital Social
Reserva legal
Ingresos por ventas
Costo de Ventas
Gastos de Operación
Depreciacion
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Amortizacion de Prepagados
Amortizacion Intangibles
Resultado en Venta de Activos
Gasto de Intereses
Amort. de Creditos Diferidos (alquileres)
REME
Utilidades No Distribuidas
LACION 2014
Débitos Créditos
23,492.23
2,323,429.24
748,420.86
99,686.94
56,157.54
203,687.16
8,437.42
68,402.39
57,095.61
17,821.73
99,599.39
6,424.10
4,682.21
5,932.18
28,078.77
10,280.08
3,060.13
8,457.89
74,123.72
1,624,211.00
2,735,740 2,735,740
HOJA DE TRABAJO 2014 - AJUSTE POR INFLACION
Ingresos
Ventas 249,728.00 68,402.39 318,130.39
Ingresos Alquileres 12,340.00 8,457.89 20,797.89
Total Ingresos 262,068.00 338,928.28
Gastos Administrativos
Gastos de Ventas -22,459.00 6,424.10 -28,883.10
Gastos de Administracion -21,844.00 4,682.21 -26,526.21
Amortización de Prepagados -8,655.00 5,932.18 -14,587.18
Amortización de Intangibles -17,200.00 28,078.77 -45,278.77
Resultado en Venta de Activos 2,067.00 10,280.08 -8,213.08
Gastos de Intereses -10,000.00 3,060.13 -13,060.13
Gasto de I.S.L.R. -7,804.00 -7,804.00
Total Gastos -85,895.00 -144,352.47
2,735,740 2,735,740