Investigar y desarrollar los ejercicios, para socializar en clase: Argumentar

Valiéndose de su PC entre a Internet y consulte como se elabora un

reembolso de caja menor y conciliación bancaria y desarrolle los siguientes
ejercicios .(Argumente)

REEMBOLSO CAJA MENOR

1.Duros Monserrate realiza el 1 de diciembre del año 01, la apertura del fondo de
caja menor por $2.000.000, gira el cheque 001 del Banco Nacional.
Realizar el registro contable de la apertura del fondo de caja menor.
2. Los pagos efectuados por caja menor durante el mes de diciembre fueron:
Certificado de Cámara de Comercio $7.200
Fotocopias $200.000
Papelería y útiles de oficina $450.000
Transporte $150.000
Cafetería y aseo $300.000
Realizar el registro contable del reembolso.

2. Se hace un incremento de la caja menor por $500.000 (realice el registro y

argumente que razón se da para incrementar el mismo.

3. Se disminuye la caja menor en $1.000.000 (realice el registro y argumente que

razón se da para disminuir el mismo.
OJO argumente
CONCILIACIÓN BANCARIA

4. Duros Monserrate, nos suministra copia del libro auxiliar de bancos y del
extracto
correspondiente al mes de septiembre del año XX, usted con esta información
debe realizar la
conciliación bancaria utilizando sus aportes e investigaciones realizadas.

DUROS MONSERRATE
LIBRO AUXILIAR BANCO
MES: ABRIL DE 200X

Fecha Concepto Debe Haber Saldo

01-09 Saldo anterior 86.350,00
02-09 Consignación 114.200,00 200.550,00
02-09 Cheque Nro. 1 30.000,00 170.550,00
02-09 Cheque Nro. 2 26.200,00 144.350,00
02-09 Cheque Nro. 3 24.750,00 119.600,00
04-09 Consignación 21.500,00 141.100,00
06-09 Cheque Nro. 4 16.700,00 124.400,00
08-09 Cheque Nro. 5 14.310,00 110.090,00
10-09 Consignación 153.800,00 263.890,00
13-09 Cheque Nro. 6 17.120,00 246.770,00
14-09 Cheque Nro. 7 19.155,00 227.615,00
24-09 Consignación 40.000,00 267.615,00
30-09 Consignación 116.720,00 384.335,00
 EXTRACTO BANCARIO
DUROS MONSERRATE
BANCO BOGOTÁ
MES: ABRIL DE 200X
Fecha Concepto Débitos Créditos Saldo
01-09 Saldo anterior 86.350,00
02-09 Consignación 114.200,00 200.550,00
03-09 Cheque Nro. 1 30.000,00 170.550,00
04-09 Cheque Nro. 2 26.200,00 144.350,00
04-09 Cheque Nro. 3 24.570,00 119.780,00
04-09 Consignación 25.000,00 144.780,00
06-09 Nota de crédito 38.000,00 182.780,00
10-09 Consignación 153.800,00 336.580,00
14-09 Cheque Nro. 6 17.120,00 319.460,00
19-09 Cheque Nro. 7 19.155,00 300.305,00
21-09 Nota de debito 5.000,00 295.305,00
24-09 Consignación 40.000,00 335.305,00
30-09 Nota de crédito 8.000,00 343.305,00
30-09 Nota de debito 40.000,00 303.350,00
30-09 Nota de debito 27.500,00 275.805,00

Realice los respectivos ajustes y argumente.

“LA CREATIVIDAD E INNOVACION NO ES DE TODOS, SINO DE AQUELLOS QUE
SIEMPRE QUIEREN MEJORAR SU CONFORMISMO”
autor Leòn Aguilar Zorro
“EL ESTUDIO, LA CULTURA, HUMILDAD, SENCILLEZ, DISCIPLINA, RESPETO,
SON PALABRAS QUE BIEN GUARDADAS Y CON LLAVE EN SUS APUNTES, PARA
NO DEJAR SALIR NI PRACTICAR EL MEDIOCRE HASTA SU TUMBA LLEVA”
Autor León Aguilar Zorro