ALVARO JAVIER PEREZ NIÑO

Actividad: Realice el taller Programa y Plan de auditoría - AA2 que se muestra a continuación:
Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora continua determine y
desarrolle el programa y plan de auditoría que contribuya a la determinación de la efectividad
del Sistema de Gestión de la Calidad de su empresa (real o simulada).
Para ello, revise el material de estudio de la unidad y lo dispuesto en la normatividad ISO
19011:2011 y conteste los siguientes puntos:

1. Diseño del programa de auditorías: el programa de auditoría que diseñe debe contener lo
siguiente:

a. Objetivos y alcance del programa de auditoría.

b. Cronograma de las auditorías a realizar en el año.
c. Criterios de auditoría.
d. Auditores seleccionados por procesos.
e. Recursos necesarios.
f. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.

a. Objetivos y alcance del programa de auditoría.

 Determinar la conformidad con los criterios de auditoría del SGC del auditado.
 Determinar cuando el SGC del auditado se ha implementado y mantenido
apropiadamente.
 Identificar las áreas de mejora potencial en Santa Reyes.
 Evaluar el SGC de Santa Reyes cuando existe un deseo de establecer una relación
contractual& como la que se da con un proveedor potencial o un socio empresarial.

b. Cronograma de las auditorías a realizar en el año.

Actividad Semana 1 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Semana 5

Preparación
de la x x
auditoria
Reparación
de apertura x x
Ejecución
de la x x
auditoria
Reunión de
cierre x x

c. Criterios de auditoría.

 La auditoría interna desempeña una función asesora de la alta Dirección de la

organización.
 Los informes como resultado de la labor de auditoría Interna, deben ser concisos,
precisos, soportados y objetivos
 Implementar su propio mapa de riesgos en relación de los diferentes procesos de su
competencia.
 Evaluación a las áreas, procesos y actividades y áreas
 Respectivo informe de gestión a la organización y autoridades competentes.
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d. Auditores seleccionados por procesos.

 Auditor líder: Andrea González
 Equipo auditor: Producción: Patricia Rativa
 Logística: Cindy Mayerly
 REM: Yorik Lemus
 Planta: Angie Contreras

e. Recursos necesarios.
 RECURSOSHUMANOS: Profesionales de la oficina de control interno Auditores de
calidad de la entidad FINANCIEROS Viáticos Papelería y útiles.
 TECNOLOGICOS HARDWARE: equipos de cómputo e impresoras SOFTWARE: internet,
aplicativos, office
 INFRAEXTRUCTURA: Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar el trabajo de
los auditores en la oficina de control interno.

f. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.

 Verificación de Competencias Responsable: Líder del Proceso
 El proceso de Control Interno procede a:
a) Revisar los requisitos de los aspirantes inscritos, según los parámetros establecidos en la
GGH-02 “Guía para la Gestión del Talento Humano” del rol Auditor Interno
b) Si el aspirante cumple con los parámetros básicos establecidos, se incluye en la lista de
inscritos para auditores internos de calidad y se le realiza una prueba donde se incluyen los
siguientes conocimientos y habilidades genéricos:
• Principios, procedimientos y técnicas de auditoria.
• Estudio de Casos.
• Prueba psicotécnica
• Entrevista
c) Si el Funcionario no cumple con los parámetros no se incluye en el listado de inscritos y se
coordina con el proceso de formación del Talento Humano la complementación de los
conocimientos
Inducción, Entrenamiento y Capacitación al Personal Vinculado si su interés de participación
persiste.

2. Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe debe contener lo siguiente:

a. Objetivos y alcance de la auditoría.

b. Procesos a ser auditados.
c. Criterios de auditoría y documentación de referencia.
d. Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de auditoría.
e. Métodos de auditoría a utilizar
f. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.

a. Objetivos y alcance de la auditoría.

Evaluar la gestión de los planes internos de calidad HACCP Y BPM para garantizar la inocuidad
en los alimentos procesados.
Alcance:
Áreas donde se manipulen alimentos dentro del compañía.
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b. Procesos a ser auditados.

 Recibo de producto
 Planta 1
 Avícola
 UHT
 Reacondicionamiento
 Bodega
 Granja

e. Criterios de auditoría y documentación de referencia.

 Elaborar plan de auditoria

 Precisar los detalles de la auditoria
 Manuales de HACCP Y BPM
 Manuales internos de calidad
 Norma ISO 9001:2015

f. Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de auditoría.

 Ubicación: Procesos a ser auditados.

 Fechas: Semana 3 y 4.
 Actividad: Recopilación y verificación de la información generación de hallazgos de
Recopilación y verificación de la auditoria.
 Tiempo: 1 hora por cada proceso.

 Ubicación: Salón de auditoria

 Fecha: Semana 4
 Actividad: Preparación de las conclusiones
 Tiempo: 3 horas

 Ubicación: Salón de auditoria

 Fecha: Semana 4
 Actividad: Preparación de informe
 Tiempo: 3 horas

 Ubicación: Salón de auditoria

 Fecha: Semana 5
 Actividad: reunión de cierre y divulgación del informe de la auditoria
 Tiempo: 1 horas

g.Métodos de auditoría a utilizar

 Para aplicar el m4todo deductivo a la auditoría se necesita:
 Conocer los manuales internos de calidad de la compañia
 Conocer las normas HACCP Y BPM
 Declaración de las normas de auditoria generalmente aceptadas y principios de
contabilidad de general aceptación
 Conjunto de procedimientos para guiar el proceso del examen
 Aplicación de normas generales a situaciones específicas
 Formulación de un juicio sobre el sistema examinado tomado en conjunto

h. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.

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 laborar la planificación anual de la auditoría de acuerdo con el ámbito asignados en

coordinación con las unidades administrativas correspondientes
 Organizar equipos de auditoría para realizar los exámenes programados tomando en
cuenta para su integración, entre otros aspectos, las condiciones técnicas,
conocimiento, experiencia, habilidades y relaciones interpersonales
 Programar las auditorías a base de los criterios y estándares mínimos, tales como el
objetivo general, el alcance, el tiempo para su ejecución, número de auditores por
equipo y las instrucciones específicas, entre otros.
 Apoyar e incentivar la participación activa de los auditores, con el propósito de lograr
el objetivo general propuesto para la auditoría específica.
 Prestar a los supervisores y auditores asignados para la ejecución del trabajo, la
asistencia técnica necesaria para que estos cumplan eficientemente con sus
obligaciones.

3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo de esta
actividad.

Para que la auditoria sea un éxito se debe tener un foco claro de comunicación entre las partes
interesadas y una planificación previa a la ejecución de la auditoria donde se establecen los
objetivos enfocados en la mejora continua que se quiere conseguir en la auditoria. En el
desarrollo de las auditorías es fundamental establecer una excelente comunicación entre el
auditor líder, la alta gerencia y el personal auditado, manteniendo un buen clima en el
desarrollo de la misma y logrando la máxima cooperación de ambas partes, sin que con ello se
deteriore la calidad de la misma. Dentro del plan de auditoria de Calidad, se debe incluir no
solo los requisitos internos de la empresa, sino también los requisitos externos y su
interiorización en la organización, tales como normas ambientales, regulación de empaques,
normas fitosanitarias. El no tener estos requisitos actualizados dentro de la empresa puede
llevarla a perder lo ganado o no tener acceso a nuevos mercados. Por lo tanto una auditoría
sería y eficiente debería ir más allá de lo interno a la organización. El mejoramiento continuo
ha de ser una filosofía dentro de la organización y no una imposición de reglamentos, normas
regulatorias o requisitos de contratación