IX.

Matriz de Ajustes y Reclasificaciones por la transición de la mormativa contable local NIIf para

Las PyMES.

Ajuste y Reclasifaciones
DESCRIPCION DE LA CUENTA Saldo Ant. Balance Ajustado
Debe Haber
CIRCULANTE
DISPONIBLE $67,098.41
Caja $605.00 $605.00
Bancos $66,493.41 $66,493.41
REALIZABLE $842,189.18
Cuentas por Cobrar $135,827.89 $135,827.89
Inventarios $706,361.29 $706,361.29
FIJO $970,798.07
Terrenos $180,236.00 $180,236.00
Bienes Depreciables $1338,649.72
Mobiliario y equipo de oficina $156,167.08
Maquinaria y Equipo $346,350.48
Instalaciones $198,111.77
Equipo de transporte $71,114.57
Edificios $566,905.82
Depreciación Acumulada ($548,087.65)
Mobiliario y equipo de oficina ($74,315.61)
Maquinaria y Equipo ($155,412.10)
Instalaciones ($79,604.39)
Equipo de transporte ($50,387.88)
Edificios ($188,367.67)
OTROS ACTIVOS $17,560.87 $17,560.87
Intangibles $3,117.36
Gastos Pagados por Anticipados $10,565.56
Transitorios y Diferidos $3,877.95
TOTAL DE ACTIVOS $1897,646.53

PASIVO Y PATRIMONIO
EXIGIBLE A CORTO PLAZO $285,637.53 $285,637.53
Préstamos Bancarios $135,244.40
Proveedores Locales $42,847.86
Retenciones Legales $8,045.38
Provisiones Laborales $13,014.72
Impuestos por Pagar $30,655.11
Acreedores Varios $55,830.06
EXIGIBLE A LARGO PLAZO $729,531.77 $729,531.77
Préstamos Bancarios $254,000.00
Documentos Simples $407,604.49
Proveedores del Exterior $67,927.28
PASIVO DIFERIDO $12,336.79 $12,336.79
Anticipo de clientes $12,336.79
CAPITAL, RESERVAS Y
$870,140.44
SUPERAVIT
Capital Social $558,000.00
Capital Mínimo $182,857.14
Capital Variable $375,142.86
Reservas $117,948.59
Reserva Legal $111,600.00
Reserva Laboral $6,348.59
Utilidades $194,191.85
Utilidad del Ejercicio Anterior $65,602.52
Utilidad del Presente Ejercicio $128,589.33
TOTAL DE PASIVO Y
$1897,646.53
PATRIMONIO
Anexos
 Estados Financieros de Ejercicios adopción (2.E.F.)