1.

METODOLOGIA COSTO EFECTIVIDAD

 Mercado en el que se desempeña el proyecto

El proyecto se desempeña en un mercado distorsionado, ya que hay intervención de estado a

través del MINSA para subsidiar a ESSALUD.

 Tipo de servicio

El proyecto brinda un servicio no transable, ya que la producción del mismo satisface la

demanda de la población beneficiaria pero no se puede comercializar internacionalmente.

 Relación entre Marco Lógico, Árbol de medios y fines; y diagnostico

El Marco Lógico tiene algunas deficiencias en el planteamiento de los indicadores. A partir

de los componentes los indicadores planteados no están redactados expresando el tiempo.

Respecto a la relación con la relación con el Arbol de Medios y Fines también llamado Árbol
de Objetivos, se evidencia que el FIN y PROPOSITO forman parte principal del Marco Logico,
seguidamente los Medios Fundamentales vienen a formar los COMPONENTES.

A continuación se presenta el Marco Logico con algunas correcciones respecto a lo

mencionado.
 Objetivos Indicadores Medios de verificación Supuestos
Baja incidencia de morbilidad y
Disminución de la tasa de morbilidad y mortalidad al 5% ASIS de la REDES Puno.
mortalidad en el ámbito en las
en el ámbito en las postas de salud Churo, Cochiraya, Estadísticas generales del INEI,
postas de salud Churo, Cochiraya,
Fin Huacochullo y Soraza de los distritos de Chucuito, ENAHO, ENDES y MINSA.
Huacochullo y Soraza de los
Pichacani y Coata para el año 10 del Horizonte del Informes de la evaluación anual
distritos de Chucuito, Pichacani y
proyecto. de la REDESS Puno.
Coata
Población del área de
influencia de los
Adecuada prestación de servicios Incrementar el número de atenciones en servicios de Evaluación anual de la REDES PUno
puestos de salud
de salud en las postas de salud salud de acuerdo con los procedimientos y protocolos Cuaderno de registro de atenciones
Churo, Cochiraya,
Churo, Cochiraya, Huacochullo y de atención a 384,653 atenciones en los servicios con y admisión de los puestos de salud
Propósito Huacochullo y
Soraza de los distritos de Chucuito, mayor incidencia de los puestos de salud Churo, Churo, Cochiraya, Huacochullo y
Soraza.
Soraza, acuden
Pichacani y Coata de la provincia Cochiray, Huacochullo y Soraza durante los diez
progresivamente a l
de Puno – Puno primeros años. puesto de salud.
Al año 10 se contara con 2,196.29 m2 de Participación de la
infraestructura de salud construida Acta de recepción de
Municipalidad
Construcción de infraestructura 100% operativo, que cumple la Norma Técnica de infraestructura y equipamiento
Provincial de Puno en
de salud. Infraestructura y Equipamiento de los Establecimientos por la DIRESA PUNO.
la ejecución de
de Salud de Primer Nivel. Inventario patrimonial de los
proyectos de
Al año 10 se contara con 845.40 m de puestos de salud Churo,
Componentes inversión del sector
infraestructura de obras exteriores construidos de Cochiraya, Huacochullo y
Construcción de obras exteriores y salud, mediante la
acuerdo al siguiente detalle: Soraza.
complementarias. modalidad de
Registro de Capacitaciones
 Áreas libres, Estacionamientos y pisos 406.23 m2. administración
realizadas y asistencia del
 Tanque elevado y cisterna 21.97 m3. indirecta.
Construcción de cerco Al año 2010 se contara con la construcción y
mejoramiento de 1,847.53 m2 de cerco
perimétrico. perimétrico.

Equipamiento del establecimiento siguiente detalle:
de salud.
Capacitación a personal de salud.
Construcción de infraestructura
de salud
 Unidades productoras de
servicios de salud
 Actividades de atención
directa y de soporte
 Unidades productoras de
servicios
Construcción de infraestructura
de seguridad
 Cerco Perimétrico
Actividades
Construcción de ambientes
exteriores y complementarios complementarios
 Áreas libres,
Estacionamientos i pisos
 Tanque elevado y cisterna
Adquisición de equipamiento de Adquisición de equipamiento de
establecimiento de salud
 Unidades productoras de
servicios de salud
 Actividades de atención
directa y de soporte
 Unidades productoras de
servicios
Capacitación a personal de salud Capacitación a personal de salud
Al año 10 se contara con 2,083.00 unidades de personal de cada puesto de
equipamiento y mobiliario médico, de acuerdo al salud.
Recibos o facturas por la
 Cantidad de equipamiento de las UPSS: 1388. prestación de servicios.
 Cantidad de equipamiento de las Actividades de Actas de conformidad de los
Atención Directa y de Soporte: 487. capacitados.
 Cantidad de equipamiento de las UPS: 208.
Al año 10 se desarrollaran 4 talleres de Capacitación y
concientización en servicios de salud dirigido al
personal de salud.
Infraestructura de salud S/5,383,917.11
 Unidades productoras de
S/2,846,000.31
servicios de salud
 Actividades de atención
S/1,168,402.42
directa y de soporte
Informes de supervisión de obra
 Unidades productoras de
S/1,369,514.38 de y cuaderno de obra de
servicios
ejecución física e financiera de
Infraestructura de seguridad S/509,418.78 infraestructura.
Informes de liquidación obra. Disponibilidad
 Al año 10 se contará con la -
construcción y mejoramiento de presupuestaria para
1,847.53 m2 de cerco por un la ejecución del
costo de S/ 509,418.78 proyecto de inversión
Ambientes exteriores y pública, en el sector
S/638,670.82 salud.
 Áreas libres, Estacionamientos
S/441,495.86
i pisos
 Tanque elevado y cisterna S/197,174.96
S/3,003,475.58 Guías de remisión, Facturas,
establecimiento de salud
Actas de Entrega de Equipos.
 Unidades productoras de
S/1,534,011.17 Actas de recepción de
servicios de salud
Equipamiento y Mobiliario por la
 Actividades de atención
S/728,388.98 DIRESA Puno – REDES Puno.
directa y de soporte
Informes de liquidación de
 Unidades productoras de equipamiento.
S/741,075.42
servicios
S/35,593.20
 FIN

PROPOSITOS

COMPONENTE
S
 Indicadores de impacto (Efectividad)

Un indicador de impacto es aquel el que refleja un cambio en el bienestar luego de la

implementación de un proyecto o programa. Este indicador va siempre a resolver el
objetivo del problema. Para el caso planteamos los siguientes indicadores que nos
ayudaran a captar el impacto, o el nivel de bienestar que lograra el mejoramiento de la
capacidad resolutiva del puesto de salud Soraza de nivel I-2.

- Disminución de la tasa de morbilidad.( casos de enfermedades prevenidas, enfermos

precozmente diagnosticados o prevalencia de enfermedades reducida).
- Disminución de la tasa de mortalidad.(Incremento en la esperanza de vida)
- Disminución del tiempo efectivo de atención de cada paciente.

 Indicadores de resultado.

Un indicador de resultado refleja el logro medible de los resultados luego de implementar

el proyecto, vinculado a los componentes y las actividades a desarrollar en el proyecto.
entonces de acuerdo los puntos ya mencionados en nuestro proyecto podemos identificar
los siguientes indicadores:

- Incremento de la población atendida eficientemente por año.

- Numero adicional de servicios ofrecidos.
- Numero adicional de equipo y mobiliario medico.
- Incremento de actividades de promoción y prevención de la salud.
- Incremento de ambientes exteriores y complementarios.
- Incremento de profesionales de la salud capacitados.

2. METODOLOGIA COSTO BENEFICIO

 EVALUAR LOS OBJETIVOS DEL PROYECTO

Objetivo central

“Adecuada prestación de servicios de salud en las posta de salud Churo, Soraza del
distritos de Coata de la provincia de Puno – Puno”.

Del árbol de medios y fines, lo que nos interesa identificar son los medios fundamentales
las cuales se tomaran en cuenta para el proyecto. Los principales componentes que el
proyecto debe contener:

- Ambientes y áreas de circulación amplia, adecuada y nueva, edificados con criterio

técnico.
 - Presencia de ambientes exteriores y complementarios.
- Infraestructura de seguridad brinda condiciones necesarias.
- Equipo y mobiliario médico suficiente y moderno.
- Personal de salud sin limitaciones para realizar actividades de promoción y
prevención de la salud.

 BENEFICIOS ECONÓMICOS

Los beneficios que se van a generar con la ejecución del Proyecto para la población
beneficiaria, no son fáciles de valorar monetariamente, son más cualitativos, como
contribuir a vidas humanas salvadas, incremento de la esperanza de vida en la población
beneficiaria, incremento en las actividades laborales y mayor productividad por mejoras
en la salud de la población, ahorro en gastos de medicamentos por disminución de
morbilidad, entre otros.

- Mejora al acceso de servicios de salud y de calidad por parte de la población.

- Disminución de la tasa de mortalidad (vidas salvadas o años de vida ganados)
- Disminución de la tasa de morbilidad (casos de enfermedades prevenidas,
enfermos precozmente diagnosticados o prevalencia de enfermedades reducida).
- Cambios en parámetros clínicos (enfermedades crónicas controladas, casos
exitosamente tratados o reacciones adversas reducidas).
- Actividades cuantificables mediante salidas (campañas) o prestación de servicios
intermedios (pruebas de diagnóstico realizadas).
- Optimización en procesos de gestión administrativa y sanitaria de los
establecimientos de salud.

 INDICADOR QUE MIDE EL IMPACTO SOCIAL DEL PROYECTO

𝑫𝑪𝒆−𝒃𝒂 (𝒃+𝒓)𝑳
𝑨𝑽𝑰𝑺𝑨 = [𝒆 (𝟏 + (𝒃 + 𝒓)(𝑳 + 𝒂)) − (𝟏 + (𝒃 + 𝒓)𝒂)]
(𝒃 + 𝒓)𝟐

Donde:

C: Es el factor de corrección estimado en 0,16243

b: Es una constante fijada en 0,04
L: Duración de la Discapacidad o el tiempo perdido por muerte prematura
r: Tasa de descuento social de la valorización de un año de vida (0.03)
D: Peso de la Discapacidad
a: Edad en la que se empieza a recibir los beneficios del proyecto.
 Estimación del AVISA:

L a D
AVISA Discapacidad
Esperanza de Vida Nombre de la capacidad Peso de la
Edad
discapacidad
HOMBRES MUJERES Mujeres Varones
INFECCION TRACTO
65.94 70.21 5 0.099 3.5 3.47
RESPIRATORIA
18.06 20.26 60 CARIES BUCAL 0.081 0.88 0.82
42.94 46.53 30 HIPERTENSION 0.232 6.61 6.48
Fuente: Elaboración propia

Edad Sexo Total de % de Total de

beneficiarios efectividad AVISA
del
proyecto
5 hombres 10 5% 1.74
mujeres 15 5% 2.63
60 hombres 7 5% 0.29
mujeres 10 5% 0.44
30 hombres 17 5% 5.51
mujeres 25 5% 8.26
18.86

Fuente: Elaboración propia

- La infección tracto respiratoria puede considerarse como discapacidad leve

- Las caries bucales se pueden considerarse como discapacidad leve
- El alcoholismo puede considerarse como discapacidad severa
- El proyecto según el indicador de nuestro fin en el Marco lógico pretende reducir
los índices de mortalidad y morbilidad en un 5% al año 10.
- El ingreso promedio mensual per cápita en la zona rural es de S/.500 (INEI, 2012)
El valor actual de los beneficios de evitar la pérdida de 4.36 años de vida saludable a causa de
infecciones tracto respiratorias en niños de 5 años, será:

4.36𝑥500𝑥12
= 12117.14
(1.08)10

El valor actual de los beneficios de evitar la pérdida de 1 año de vida saludable a causa de
caries bucales en adultos mayores de 60 años, será:

1𝑥500𝑥12
= 2779.16
(1.08)10

El valor actual de los beneficios de evitar la pérdida de 14 años de vida saludable a causa de
hipertensión en adultos de 30 años, será:

14𝑥500𝑥12
= 38908.25
(1.08)10

3. INTERPRETAR EL FLUJO DE CAJA DE CADA PROYECTO A PRECIOS SOCIALES

Y A PRECIOS DE MERCADO.
Costos a precios de mercado

Ante la presencia de fallas de mercado, los precios de mercado no reflejan los verdaderos costos
de los bienes y servicios resulta de vital importancia analizar el flujo de caja a precios sociales
(aquellos que si reflejan los verdaderos costos). Para encontrar los precios adecuados y así
analizar de forma correcta los beneficios sociales se incorpora el factor de corrección.

a. Costos sin proyecto

Actualmente la UPSS de Soraza, incurre en los gastos pago al personal de servicio, gasto
de materiales, mantenimiento de recursos físicos y utensilios de limpieza, los cuales son
asumidos por la REDES Puno

Costos de operación y mantenimiento sin proyecto.

Los costos de Operación y Mantenimiento en la situación sin proyecto, alcanza a S/.

552,360.00 a precios de mercado anualmente. Dichos costos corresponden desde a cada
periodo del funcionamiento.

b. Costos con proyecto.

Los costos en la situación con proyecto están compuestos por los costos de inversión que
se realizaran y los costos de operación y mantenimiento en los que se incurrirán una vez
que sean concluidos los trabajos físicos, los costos en los cuales se incurre son: Pago a
personal de servicio, adquisición de materiales, mantenimiento de recursos físicos y
adquisición de utensilios de limpieza, los cuales garantizarán la operatividad dela UPSS
Soraza en condiciones normales durante todo el horizonte de evaluación del proyecto.

Costos de operación y mantenimiento con proyecto.

Se ha estimado que los costos de operación y mantenimiento con proyecto es de
S/.749,328.00 anual a precios sociales que corresponden desde el año 1 al año 10 y en
los años 5 y año 10 se realiza la reposición de equipamiento y él costo se incrementa a
un monto anual de S/.4,293,443.00 a costos de mercado en dichos años.

c. Costos incrementales

Por el lado del estado:

El valor actual de costos significa que el estado peruano gastara en el mejoramiento de

UPSS Soraza, considerando el periodo de inversión y operación un monto de
S/.19,312,641.68 a precios actuales, considerando una tasa de descuento social del
8%.Entonces podemos decir que en el año 0 momento de la inversión el estado gastara
S/ 13, 937,294.26 en el mejoramiento.
En el año 1 el estado seguirá gastando, en este periodo un monto igual a S/.196,968.00
que al día de hoy equivale a S/.182,377.78 a una tasa social de descuento del 8%.

En el año 5 el estado seguirá gastando, en este periodo un monto igual a S/.3,741,083.00

que al día de hoy equivale a S/. 2, 546,118.23 a una tasa social de descuento del 8%.

En los años de 1 al 10 del funcionamiento del proyecto el estado continuara gastando.

Cabe resaltar que, en los años 5, y 10 realiza gastos adicionales debido a la reposición
de equipamiento implicando un aumento en el gasto del estado.

Por el lado del beneficiario:

La UPSS se beneficiará con un monto de S/.19,312,641.68 al día de hoy en el

mejoramiento de dicha UPSS, considerando una tasa de descuento social del 8%.
En el año 0 momento de la inversión la UPSS se beneficiará con un monto de S/13,
937,294.26.

En el año 1 la UPSS continuara beneficiándose, en este periodo con un monto igual a

S/.196,968.00 que al día de hoy equivale a S/.182,377.78 a una tasa social de descuento
del 8%.

En el año 5 la UPSS se seguirá beneficiando, en este periodo un monto igual a

S/.3,741,083.00 que al día de hoy equivale a S/. 2, 546,118.23 a una tasa social de
descuento del 8%.

En los años de 1 al 10 del funcionamiento del proyecto la UPSS continuara

beneficiándose. Cabe resaltar que, en los años 5, y 10 realiza gastos adicionales debido
a la reposición de equipamiento implicando un aumento en el beneficio por parte de la
UPSS.