PRODUCTO A

entradas + salidas -
fecha detalle cantidad costo unitario costo total cantidad costo unitario
inventario incial 90 145,000 13,050,000
4 compra 1 34 145,000 4,930,000
5 venta 1 27 145,000
7 compra 2 36 145,500 5,238,000
9 venta 2 24 145,135
12 venta 3 5 145,135
14 compra 3 45 146,000 6,570,000
16 venta 4 13 145397
18 venta 5 14 145397
21 venta 6 9 145397
25 compra 4 60 143,500 8610000
27 venta 7 16 144737
28 venta 8 20 144739
29 devolucion en venta dia 27 -3 144737
30 venta 9 10 144793
265 38,398,000 135

PRODUCTO B
entradas + salidas -
fecha detalle cantidad costo unitario costo total cantidad costo unitario
inventario incial 93 180,000 16,740,000
4 compra 1 25 147,000 3675000
5 venta 1 23 173,008
7 compra 2 28 147,500 4130000
9 venta 2 22 167,202
12 venta 3 6 167,202
14 compra 3 50 148,500 7425000
16 venta 4 12 160753
18 venta 5 13 160753
 21 venta 6 15 160753
25 compra 4 50 144000 7200000
27 venta 7 14 155349
28 venta 8 16 155349
30 venta 9 15 155349
246 39,170,000 136

PRODUCTO C
entradas + salidas -
fecha detalle cantidad costo unitario costo total cantidad costo unitario
inventario incial 96 240000 23,040,000
4 compra 1 29 145,000 4,205,000
5 venta 1 24 217,960
7 compra 2 30 146,000 4380000
9 venta 2 25 201,481
12 venta 3 7 201,481
14 compra 3 47 146,500 6885500
16 venta 4 11 183781
18 venta 5 14 183781
21 venta 6 15 183781
25 compra 4 53 141,000 7473000
27 venta 7 17 169521
28 venta 8 15 169521
29 devolucion en venta dia 27 -4 169521
30 venta 9 16 169521
255 45,983,500 140
salidas - saldo
costo total cantidad costo unitario costo total
90 145,000 13,050,000
124 145,000 17,980,000
3,915,000 97 145,000 14,065,000
133 145,135 19,303,000
3,483,240 109 145,135 15,819,760
725675 104 145135 15,094,085
149 145397 21,664,085
1890161 136 145397 19,773,924
2035558 122 145396 17,738,366
1308573 113 145396 16,429,793
173 144739 25,039,793
2315792 157 144739 22,724,001
2894780 137 144739 19,829,221
-434211 140 144739 20,263,432
1447930 130 144735 18,815,502
19,582,498 130 18,815,502

salidas - saldo
costo total cantidad costo unitario costo total
93 180,000 16,740,000
118 173008 20,415,000
3979184 95 173009 16,435,816
123 167202 20,565,816
3678444 101 167202 16,887,372
1,003,212 95 167202 15,884,160
145 160753 23,309,160
1929036 133 160753 21,380,124
2089789 120 160753 19,290,335
 2411295 105 160753 16,879,040
155 155349 24,079,040
2174886 141 155349 21,904,154
2485584 125 155349 19,418,570
2330235 110 155349 17,088,335
22,081,665 110 17,088,335

salidas - saldo
costo total cantidad costo unitario costo total
96 240000 23,040,000
125 217960 27,245,000
5231040 101 217960 22,013,960
131 201481 26,393,960
5037025 106 201481 21,356,935
1410367 99 201480 19,946,568
146 183781 26,832,068
2021591 135 183781 24,810,477
2572934 121 183781 22,237,543
2756715 106 183781 19,480,828
159 169521 26,953,828
2881857 142 169521 24,071,971
2542815 127 169521 21,529,156
-678084 131 169521 22,207,240
2712336 115 169521 19,494,904
26488596 115 19,494,904
 Asientos 1 hoja
aportes sociales
fecha codigo cuenta parcial debe
1105 caja 28,000,000
110501 socio 1 9,000,000
110502 socio 2 11,000,000
110503 socio 3 8,000,000
1435 mercancia no fabricada por la empresa 52,830,000
143501 socio 1 13,050,000
143502 socio 2 16,740,000
143503 socio 3 23,040,000
1516 construccione y edificaciones 75,000,000
dia 1
151615 almacenes 40,000,000
151610 oficinas 35,000,000
1524 equipos de oficina 10,450,000
152405 muebles y enseres 10,450,000
1528 equipos de computacion y de comunicación 18,000,000
152805 equipos de procesamiento de datos 180,000,000
1540 flota y equipo de transporte 35,000,000
154005 autos camionetas y camperos 35,000,000
3115 aportes sociales
sumas iguales 219,280,000

comprador responsable
fecha codigo cuenta parcial debe
1435 mercancia no fabricada por la empresa 12,810,000
143501 producto A 4,930,000
143502 producto B 3,675,000
143503 producto C 4,205,000
2408 impuesto sobre las ventas por pagar 2,433,900
dia 4 240810 iva descontable (en compra y servicios) 2,433,900
2205 proveedores
1105 caja
1110 bancos
2365 retencion en la fuente
2368 impuesto a las ventas retenido ( reteica)
sumas iguales 15,243,900
vendedor gran contribuyente autoretenedor
fecha codigo cuenta parcial debe
1105 Caja 38,167,896
6135 comercio al por mayor y al por menor 13,125,235
613595 Venta de otros Productos 13,125,235
61359501 Producto A 3,915,000
61359502 Producto B 3,979,195
61359503 Producto C 5,231,040
1355 Anticipo de Impuestos 1,404,875
135515 Retención en la Fuente 544,188
135517 Impuesto a las ventas retendio 620,374
135518 Impuesto de industria Y Comercio 240,313
1435 Mercancía no fabricada por la empresa
dia 5
143501 Producto A 3,915,000
143502 Producto B 3,979,195
143503 Producto C 5,231,040
2408 Iva por Pagar
240805 Iva Generado 4,135,829
2365 retencion en la fuente
236575 autoretencion 544,188
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413501 Producto A 7,908,300
413502 Producto B 6,829,620
413503 Producto C 7,029,600
sumas iguales 39,572,772

comprador gran contribuyente

fecha codigo cuenta parcial debe
1435 mercancia no fabricada por la empresa 13,748,000
143501 producto A 5,238,000
143502 producto B 4,130,000
143503 producto C 4,380,000
2408 impuesto sobre las ventas por pagar 2,612,120
240810 iva descontable (en compra y servicios) 2,612,120
dia 7
2205 proveedores
1105 caja
1110 banco
2365 retencion en la fuente
 2367 impuesto a las ventas retenido ( reteiva)
2368 impuesto a las ventas retenido ( reteica)
sumas iguales 16,360,120

vendedor responsable
fecha codigo cuenta parcial debe
4135 mercancia no fabricada por la empresa
413501 producto A 7,053,840
413502 producto B 6,554,900
413503 producto C 7,373,000
2408 impuesto sobre las ventas por pagar
240805 IVA generado (en ventas y servicios) 3986530
1110 bancos 24,212,088
1355 anticipo de impuestos y contribuciones 756182
135515 retencion en la fuente 524544
dia 9
135518 impuesto de industria y comercio retenido 231638
6135 comercio al por mayor y al por menor 12,198,709
613501 producto A 3,483,240
623502 producto B 3,678,444
613503 producto C 5,037,025
1435 mercancia no fabricada por la empresa
143501 producto A 3,483,240
143502 producto B 3,678,444
143503 producto C 5,037,025
sumas iguales 37,166,979

vendedor gran contribuyente

fecha codigo cuenta parcial debe
1105 caja 5,989,350
6135 mercancia no fabricada por la empresa 3,139,254
613501 producto A 725675
623502 producto B 1,003,212
613503 producto C 1,410,367
1355 anticipo de impuestos 343461
135515 retencion en la fuente 133042
135517 impuesto a las ventas retenido 151668
135518 impuesto de industria y comercio retenido 58751
dia 12 1435 mercania no fabricada por la empresa
143501 producto A 725675
 dia 12

143502 producto B 1,003,212

143503 producto C 1,410,367
4135 mercancia no fabricada por la empresa
413501 producto A 1,469,550
413502 producto B 1,787,700
413503 producto C 2,064,440
2408 impuesto sobre las ventas por pagar
240805 IVA generado (en ventas y servicios) 1,011,121
sumas iguales 9,472,065

compra 3 responsable
fecha codigo cuenta parcial debe
1435 mercancia no fabricada por la empresa 20,880,500
143501 producto A 6,570,000
143502 producto B 7,425,000
143503 producto C 6,885,500
2408 impuesto sobre las ventas por pagar 3,967,295
dia 14
240810 iva descontable (en compra y servicios) 3,967,295
2205 proveedores
1110 bancos
2365 retencion en la fuente
2368 impuesto a las ventas retenido ( reteica)
sumas iguales 24,847,795

vendedor responsable
fecha codigo cuenta parcial debe
1105 Caja 191,698
1110 Bancos 1,341,886
1305 Clientes 11,186,120
6135 mercancia no fabricada por la empresa 5,840,791
613501 Producto A 1,890,161
613502 Producto B 1,929,036
613503 Producto C 2,021,594
1355 Anticipo de impuestos 267,220
135515 Retenciòn en la fuente 267,221
1435 Mercancía no fabricada por la empresa
dia 16 143501 Producto A 1,890,161
143502 Producto B 1,929,036
143503 Producto C 2,021,591
 dia 16

2365 Retenciòn en la fuente

236575 Autoretenciòn 267,221
2408 Iva por pagar
240805 Iva Generado 2,030,877
4135 Comercio al por mayor y al por menor
413501 Producto A 3,833,960
413502 Producto B 3,599,640
413503 Producto C 3,255,230
sumas iguales 18,827,715

vendedor gran contibuyente

fecha codigo cuenta parcial debe
1110 bancos 7,000,276
6135 mercancia no fabricada por la empresa 6,698,272
613501 producto A 2,035,551
613502 producto B 2,089,787
613503 producto C 2,572,934
1355 anticipo de impuestos 785,549
135515 retencion en la fuente 304,288
135517 impuesto a las ventas retenido 346,888
135518 impuesto de industria y comercio retenido 134,373
dia 18 4135 comercio al por mayor y al por menor
413501 Producto A 4,128,880
413502 Producto B 3,899,610
413503 Producto C 4,143,020
2408 Iva por pagar
240805 Iva Generado 2,312,587
1435 Mercancía no fabricada por la empresa
143501 Producto A 2,035,551
143502 Producto B 2,089,787
143503 Producto C 2,572,934
sumas iguales 14,484,097

vendedor no responsable
fecha codigo cuenta parcial debe
1105 caja 13,795,409
6135 mercancia no fabricada por la empresa 6,476,583
613501 producto A 1,308,573
613502 producto B 2,411,295

dia 21
 613503 producto C 2,756,715
4135 comercio al por mayor y al por menor
dia 21 413501 Producto A 2,654,280
413502 Producto B 4,499,550
413503 Producto C 4,438,950
1435 Mercancía no fabricada por la empresa
143501 Producto A 1,308,573
143502 Producto B 2,411,295
143503 Producto C 2,756,715
sumas iguales 20,271,992

compra 4 gran contribuyente

dia codigo cuenta parcial debe
1435 mercancia no fabricada por la empresa 23,283,000
143501 producto A 8,610,000
143502 producto B 7,200,000
143503 producto C 7,473,000
2408 impuesto sobre las ventas por pagar 4,423,770
dia 25
240810 iva descontable (en compra y servicios) 4,423,770
2205 proveedores
2365 retencion en la fuente
2367 impuesto a las ventas retenido ( reteiva)
2368 impuesto a las ventas retenido ( reteica)
sumas iguales 27,706,770

vendedor responsable
fecha codigo cuenta parcial debe
1105 caja 15,638,674
6135 mercancia no fabricada por la empresa 7,372,535
613501 producto A 2,315,792
613502 producto B 2,174,886
613503 producto C 2,881,857
1355 anticipo de impuestos 488,420
135515 retencion en la fuente 338,804
135518 impuesto de industria y comercio retenido 149,616
4135 comercio al por mayor y al por menor
dia 27
413501 Producto A 4,637,920
413502 Producto B 4,072,320
413503 Producto C 4,841,940
 dia 27

2408 Iva Generado

240805 impuesto sobre las ventas por pagar 2,574,914
1435 mercancia no fabricada por la empresa
143501 Producto A 2,315,792
143502 Producto B 2,174,886
143503 Producto C 2,881,857
sumas iguales 23,499,629

vendedor responsable
fecha codigo cuenta parcial debe
1305 clientes 16,990,654
6135 mercancia no fabricada por la empresa 7,923,179
613501 producto A 2,894,780
613502 producto B 2,485,584
613503 producto C 2,542,815
1355 anticipo de impuestos 530644
135515 retencion en la fuente 368094
135518 impuesto de industria y comercio retenido 162550
4135 comercio al por mayor y al por menor
dia 28
413501 Producto A 5,797,400
413502 Producto B 4,654,080
413503 Producto C 4,272,300
2408 Iva Generado
240805 impuesto sobre las ventas por pagar 2,797,518
1435 mercancia no fabricada por la empresa
143501 Producto A 2,894,780
143502 Producto B 2,485,584
143503 Producto C 2,542,815
sumas iguales 25,444,477

devolucion en venta dia 27

fecha codigo cuenta parcial debe
1435 mercancia no fabricada por la empresa 2,008,890
143501 producto A 869,610
143502 producto C 1,139,280
4175 devolucion en venta 1,113,015
417501 producto A 434,211
dia 29
417502 producto C 678,804
1110 bancos
 dia 29

1355 anticipo de impuestos

135515 retencion en la fuente 82,902
6135 comercio al por mayor y al por menor
sumas iguales 3,121,905

venta responsable
fecha codigo cuenta parcial debe
1305 clientes 13,638,676
6135 mercancia no fabricada por la empresa 6,490,501
613501 producto A 1,447,930
613502 producto B 2,330,235
613503 producto C 2,712,336
1355 anticipo de impuestos 425957
135515 retencion en la fuente 295475
135518 impuesto de industria y comercio retenido 130482
4135 comercio al por mayor y al por menor
dia 30
413501 Producto A 2,898,700
413502 Producto B 4,363,200
413503 Producto C 4,557,120
2408 Iva Generado
240805 impuesto sobre las ventas por pagar 2,245,613
1435 mercancia no fabricada por la empresa
143501 Producto A 1,447,930
143502 Producto B 2,330,235
143503 Producto C 2,712,336
sumas iguales 20,555,134
 haber

219,280,000
219,280,000

haber

12,810,228
246,500
1,725,500
320250
141422
15,243,900
 haber

13,125,235

4,135,829

544,188

21,767,520

39,572,772

haber

13,377,625
261,900
1,833,300
343,700
 391,818
151,777
16,360,120

haber
20,981,740

3,986,530

12,198,709

37,166,979

haber

3,139,254
 5,321,690

1,011,121

9,472,065

haber

17,525,263
6,570,000
522,012
230,520
24,847,795

haber

5,840,788
 267,220

2,030,877

10,688,830

18,827,715

haber

12,171,510

2,312,587

6,698,272

14,484,097

haber
 13,795,409

6,476,583

20,271,992

haber

26,204,085
582,075
257,044
663,566
27,706,770

haber

13,552,180
 2,574,914

7,372,535

23,499,629

haber

14,723,780

2,797,518

7,923,179

25,444,477

haber

1,030,113
 82,902

2,008,890
3,121,905

haber

11,819,020

2,245,613

6,490,501

20,555,134
 Asientos 2 hoja
fecha codigo cuenta parcial debe
1110 bancos 147,688,800
5305 financieros 1,311,200
dia 3-1 530505 gastos bancarios 1,311,200
2105 bancos nacionales
210510 pagare 149,000,000
sumas iguales 149,000,000

fecha codigo cuenta parcial debe

2105 bancos nacionales 2,560,373
210510 pagare 2,560,373
dia 3-1 5305 financieros 1,187,530
530520 intereses 1,187,530
1110 bancos
sumas iguales 3,747,903

fecha codigo cuenta parcial debe

5195 diversos 430,000
519530 utiles, papeleria y fotocopias 430,000
dia 3-2 2408 impuesto sobre las ventas por pagar 81,700
240810 iva descontable 81,700
1110 bancos
sumas iguales 511,700

fecha codigo cuenta parcial debe

1705 gastos pagados por anticipado 4,000,000
dia 3-3 170525 arrendammientos 4,000,000
1110 bancos
sumas iguales 6,000,000

fecha codigo cuenta parcial debe

5220 arrendamientos 1,800,000
522010 construcciones y edificaciones 1,800,000
dia 3-3
1705 gastos pagados por anticipado
170525 arrenddamientos 1,800,000
 sumas iguales 1,800,000

fecha codigo cuenta parcial debe

5220 arrendamientos 1,300,000
1705 gastos pagados por anticipado 2,600,000
dia 3-4
170525 arrendammientos 4,000,000
1110 bancos
sumas iguales 3,900,000

fecha codigo cuenta parcial debe

1705 Gastos pagados por anticipado 1,980,000
Día 10 170520 Seguros 1,900,000
1110 Bancos
Sumas iguales 1,980,000

fecha codigo cuenta parcial debe

5230 seguros 110,000
dia 10 1705 gastos pagados por anticipado
170520 seguros y finanzas 110,000
sumas iguales 110,000

fecha codigo cuenta parcial debe

1540 flota y equipo de transporte 77,350,000
154005 autos camionetas y camperos 77,350,000
Dia 12
1110 bancos
2365 retencion en la fuente
sumas iguales 77,350,000

fecha codigo cuenta parcial debe

1528 equipo de computacion y comunicación 24,990,000
152805 equipos de procesamientoo de datos 24,990,000
diai 14 1110 bancos
2365 retencion en la fuente
2368 impuestos y contribuciones
sumas iguales 24,990,000

fecha codigo cuenta parcial debe

5135 servicios 580,000
dia 17 513550 transporte, fletes y acarreos 580,000
1110 bancos
 sumas iguales 580,000

fecha codigo cuenta parcial debe

1325 cuentas por cobrar a socios y accionistas 10,000,000
dia 21 132505 a socios 10,000,000
1110 bancos
sumas iguales 10,000,000

fecha codigo cuenta parcial debe

1205 acciones 12,075,000
dia 24 120550 actividad financiera 12,075,000
1110 bancos
sumas iguales 12,075,000

fecha codigo cuenta parcial debe

5135 servicios 2,350,000
dia 26
1110 bancos
sumas iguales 2,350,000

fecha codigo cuenta parcial debe

5235 servicios 3,620,000
dia 27
1110 bancos
sumas iguales 3,620,000

fecha codigo cuenta parcial debe

dia 30-1 2205 proveedores 8,762,631
1110 bancos
sumas iguales 8,762,631

fecha codigo cuenta parcial debe

5105 gastos de personal 4,890,000
dia 30-2 510506 sueldos 4,890,000
1110 bancos
sumas iguales 4,890,000

fecha codigo cuenta parcial debe

5235 servicios 4,350,000
dia 30-3
1110 bancos
sumas iguales 4,350,000
fecha codigo cuenta parcial debe
5295 diversos 560,000
dia 30-4
1110 bancos
sumas iguales 560,000

fecha codigo cuenta parcial debe

5205 gastos de personal 6,800,000
dia 30-5 520506 sueldos 6,800,000
1110 bancos
sumas iguales 6,800,000

fecha codigo cuenta parcial debe

2205 proveedores 6,405,114
dia 30-6
1110 bancos
sumas iguales 6,405,114

fecha codigo cuenta parcial debe

1110 bancos 10,500,000
dia 30-7
4220 arriendos
sumas iguales 10,500,000

fecha codigo cuenta parcial debe

1110 bancos 1,400,000
4210 financieros 1,400,000
dia 30-7
421005 intereses
sumas iguales 1,400,000

fecha codigo cuenta parcial debe

1110 bancos 5,600,000
dia 30-7
4295 diversos
sumas iguales 5,600,000
 haber

149,000,000

149,000,000

haber

3,747,903
3,747,903

haber

511,700
511,700

haber

6,000,000
6,000,000

haber

1,800,000
 1,800,000

haber

3,900,000
3,900,000

haber

1,980,000
1,980,000

haber

110,000

110,000

haber

75,416,250
1,933,750
77,350,000

haber

24,089,360
624,750
275890
24,990,000

haber

580,000
 580,000

haber

10,000,000
10,000,000

haber

12,075,000
12,075,000

haber

2,350,000
2,350,000

haber

3,620,000
3,620,000

haber

8,762,631
8,762,631

haber

4,890,000
4,890,000

haber

4,350,000
4,350,000
haber

560,000
560,000

haber

6,800,000
6,800,000

haber

6,405,114
6,405,114

haber

10,500,000
10,500,000

haber

1,400,000
1,400,000

haber

5,600,000
5,600,000
 Depreciaciones
cuenta valor unitario unidad

construcciones y edificaciones

locales 40,000,000 1

oficina 35,000,000 1

equipo de oficina

muebles 10,450,000 1

equipo de computacion y comunicación

computadores 1 4,500,000 4

computadores 2 7,000,000 3

flota y equipo de transporte

vehiculos 35,000,000 1

vehiculos en venta 65,000,000 1

codigo cuenta parcial

5260 depreciaciones

526005 construcciones y edificaciones 312,500

526015 equipo de oficina 87,083

526020 equipo de comptacion y comunicación 486,667

526035 flota y euipo de transporte 1,233,331

1592 depreciacion acumulada

159205 construcciones y edificaciones 312,500

159215 equipo de oficina 87,083

159220 equipo de computacion y comunicación 486,667

159235 flota y equipo de transporte 1,233,331

sumas iguales
ciones
depresion anual depresion mensual depresion diaria

2,000,000 166,667 5,556

1,750,000 145,833 4,861

1,045,000 87,083 2,903

900,000 75,000 2,500

1,400,000 116,667 3,888

7,000,000 583,333 19,444

13,000,000 1,083,333 36,111

debe haber

2,119,581

2,119,581
2,119,581 2,119,581
 Cuentas T
1105 bancos 1435 mercancia no fabricada pror la empres
28,000,000 1,725,500 52,830,000
24,212,088 1,833,300 12,810,000
1,341,866 6,570,000 13,748,000
13,698,548 1,030,113 20,880,500
147,688,800 3,747,903 23,283,000
10,500,000 511,700 2,008,890
1,400,000 6,000,000
5,600,000 3,900,000
1,980,000
75,416,250
24,089,360
580,000
10,000,000
12,075,000
2,350,000
3,620,000
8,762,631
4,890,000
4,350,000
560,000
6,800,000
6,405,114
232,441,302 187,196,871 125,560,390
45,244,431 68,494,043

1524 equipos de oficina 1528 equipos de computacion y comunicació

10,450,000 18,000,000
24,990,000

10,450,000 42,990,000
10,450,000 24,990,000
 3115 aportes sociales 2408 impuesto sobre ventas por pagar
219,280,000 2,433,900
2,612,120
3,967,295
4,423,770
81,700

219,280,000 13,518,785
219,280,000

1105 caja 2365 retencion en la fuente

25,042,661 246,500
5,989,350 261,900
191,698
13,795,409
15,638,674

60,657,792 508,400
60,149,392

6135 comercio al por mayor y al por menor 1355 anticipo de impuestos y contribucione
13,125,235 2,008,890 1,404,875
12,198,709 756,182
3,139,254 343,461
5,840,791 785,549
6,698,272 488,420
6,476,583 530,644
7,372,535 425,957
7,923,179
6,490,501

69,265,059 2,008,890 4,735,088

67,256,169 4,652,186

2367 impuesto a las ventas retenido 1305 clientes

 391,818 11,186,120
257,044 16,990,654
13,638,676

648,862 41,815,450
648,862 41,815,450

5305 financieros 2105 bancos nacionales

1,311,200 2,560,373
1,187,530

2,498,730 2,560,373
2,498,730

1705 gatos pagados por anticipado 5220 arrendamientos

4,000,000 1,800,000 1,800,000
2,600,000 110,000 1,300,000
1,980,000

8,580,000 1,910,000 3,100,000

6,670,000 3,100,000

5135 servicios 1325 cuentas por cobrar a socios y accionista

580,000 10,000,000
2,350,000

2,930,000 10,000,000
2,930,000 10,000,000
 5235 servicios 5105 gastos de personal
3,620,000 4,890,000
4,350,000

7,970,000 4,890,000
7,970,000 4,890,000

5205 gastos de personal 4220 arriendos

6,800,000

6,800,000
6,800,000

4295 diversos 5260 depreciaciones

5,600,000 2,119,581

5,600,000 2,119,581
5,600,000 2,119,581
uentas T
ancia no fabricada pror la empresa 1516 construcciones y edificaciones
13,125,235 75,000,000
3,139,254
5,840,788
6,698,272
6,476,583
7,372,535
7,923,179
6,490,501

57,066,347 75,000,000
75,000,000

os de computacion y comunicación 1540 flota y equipo de transporte

35,000,000
77,350,000

112,350,000
112,350,000
mpuesto sobre ventas por pagar 2205 proveedores
4,135,829 8,762,631 12,810,228
3,986,530 6,405,114 13,377,625
1,011,121.00 17,525,263
2,030,877 26,204,085
2,312,587
2,574,914
2,797,518
2,245,613
21,094,989 15,167,745 69,917,201
7,576,204 54,749,456

365 retencion en la fuente 2368 impuesto de industria y comercio retenido

320,250 141,422
544,188 151,777
343,700 230,520
522,012 667,566
267,220 275,890
582,075
1,933,750
624,750
5,137,945 1,467,175
5,137,945 1,467,175

ipo de impuestos y contribuciones 4135 comercio al por mayor y a por menor

82,902 21,767,520
20,981,740
12,198,709
5,321,690
10,688,830
12,171,510
13,795,409
13,552,180
14,723,780
11,819,020
82,902 137,020,388
137,020,388

1305 clientes 4175 devolucion en venta

 1,113,015

1,113,015
1,113,015

2105 bancos nacionales 5195 diversos

149,000,000 430,000

149,000,000 430,000
146,439,627 430,000

5220 arrendamientos 5230 seguros

110,000

110,000
110,000

as por cobrar a socios y accionistas 1205 acciones

12,075,000

12,075,000
12,075,000
5105 gastos de personal 5295 diversos
560,000

560,000
560,000

4220 arriendos 4210 financieros

10,500,000 1,400,000

10,500,000 1,400,000
10,500,000 1,400,000

5260 depreciaciones 1592 depreciacion acumulada

2,119,581

2,119,581
2,119,581
 balance de prueva
45,244,431 219,280,000
68,494,043 7,576,204
75,000,000 54,749,456
10,450,000 5,137,945
24,990,000 1,467,175
112,350,000 137,020,388
60,149,392 648,862
67,256,169 146,439,627
4,652,186 1,400,000
41,815,450 10,500,000
1,113,015 2,119,581
2,498,730
430,000
6,670,000
3,100,000
110,000
2,930,000
10,000,000
12,075,000
7,970,000
4,890,000
560,000
6,800,000
5,600,000
2,119,581
577,267,997 586,339,238
 ESTADOS DE RESULTADOS
ventas
dia 5 21,767,520
dia 9 20,981,740
dia 12 5,321,690
dia16 10,688,830
dia18 12,171,510
dia21 11,592,780
dia 27 13,552,180
dia28 - 14,723,780
110,800,030
devolucion en ventas
dia 29 devolucion dia 27 869,910
- 110,800,030

109,930,120

costo de ventas - 22,717,586

utilidad bruta 87,212,534
gastos operacionales 28,909,581 28,909,581
GASTOS DE ADMINISTRACION 8,250,000
diversos 430,000
de personal 4,890,000
servicios 1 580,000
servicios 2 2,350,000
GASTOS DE VENTAS 20,659,581
de personal 6,800,000
arrendamientos 1 1,800,000
arrendamientos 2 1,300,000
seguros 1 110,000
seguros 2 3,620,000
servicios 4,350,000
diversos 560,000
depreciaciones 2,119,581
utilidad operacional 58,302,953
INGRESOS NO OPERACIONALES 7,000,000
financieros 1,400,000
diversos 5,600,000
65,302,953
GASTOS NO OPERACIONALES 2,498,730
financieros 1 1,311,200
financieros 2 1,187,530
utilidad antes de impuestos 62,804,223
provision por impuesto de venta 33% 21,759,972
utilidad liquida 41,044,251
reservas obligatorias 10% 4,417,934
utilidad del ejercicio 36,626,317
= 7,908,300 6,829,620
= 7,053,840 6,554,900
= 1,469,550 1,787,700
= 3,833,960 3,599,640
= 4,128,880 3,899,610
= 2,654,280 4,499,550
= 4,637,920 4,072,320
= 5,797,400 4,654,080

109,930,120 -----------------------)

36,626,317 ---------------)

las ganancias totales fueron: 36,626,317

osea el 33%
 7,029,600
7,373,000
2,064,440
3,255,230
4,143,020
4,438,950
4,841,940
4,272,300

100%

33%
 balance general
activos corrientes
11 disponible 105,393,823
caja 60,149,392
bancos 45,244,431
12 inversiones 12,075,000
acciones 12,075,000
13 deudores 56,467,636
clientes 41,815,450
cuentas por cobrar a socios y accionistas 10,000,000
anticipo de impuestos y contribuciones 4,652,186
14 inventarios 68,494,043

mercancias no fabricadas por la empresa 68,494,043

15 propiedades, planta y equipo 222,790,000
construcciones y edificaciones 75,000,000
equipo de oficina 10,450,000
equipos de computacion y comunicación 24,990,000
flota y equipo de transporte 112,350,000
17 diferidos
gastos pagados por anticipado 6,670,000

activos totales 465,220,502

eneral
pasivos corrientes
21 obligaciones financieras 146,439,627
bancos nacionales 146,439,627
22 proveedores 54,749,456
nacionales 54,749,456
23 cuentas por pagar
retencion en la fuente 5,137,945
impuesto a las ventas retenido 648,862
impuesto de industria y comercio retenido 1,467,175
24 impuestos, gravamenes y tasas
impuesto sobre ventas por pagar 7,576,204

pasivos totales 201,189,083