Contenido

RESUMEN EJECUTIVO ....................................................................................................................... 2

I. ANTECEDENTES ...................................................................................................................... 3
II. JUSTIFICACIÓN ....................................................................................................................... 3
III. MERCADO ................................................................................................................................. 4
IV. TECNOLOGÍA ........................................................................................................................... 5
V. EVALUACIÓN ECONÓMICA ................................................................................................. 6

1
 RESUMEN EJECUTIVO

I. DATOS GENERALES

Nombre del proyecto:

Producción y comercialización sostenible de flores en la en la región Ayacucho.

Objetivo

 Generar Ingresos sostenibles a la Institución mediante la producción y venta de flores.

Acciones del proyecto:

 Implementación de invernadero para producir flores de alta calidad en ½ ha de terreno.

 Instalación de sistema de fertiriego.
 Instalación de flores de alta demanda y rentabilidad en los mercados considerando
iniciarse con Rosas importadas.
 Manejo, mantenimiento y producción de flores con calidad de exportación.
 Comercialización de flores a mercados exigentes, iniciando la primera etapa con el
mercado local.

Condiciones del terreno:

Alquiler por periodo de cinco años.

Periodo de vida del proyecto:

El período de planeamiento con fines de evaluación del proyecto es de 5 años (2013 – 2018)
Por temas técnicos y de mercado se sugiere iniciar en marzo - 2013

Inversión del proyecto (en nuevos soles):

Inversión fija: 181,991.71
Capital de trabajo: 203,753.15
Intangibles: 10,600.00
Imprevistos: 11,890.35
Total Inversión: 408,235.21

Evaluación económica
ROI: 26% (promedio anual)
VNA (5 años) S/. 137,992.47*
TIR 26.06%

* a una tasa de descuento de 16%

2
I. ANTECEDENTES

El cultivo de flores cortadas se extiende ampliamente por todo el Perú, siendo las regiones que
más producen flores: Áncash, Lima, Cajamarca, Junín, Arequipa y Tingo María.

El negocio de las flores (y de las rosas) está en crecimiento, impulsado por una mayor demanda
interna. Perú produce rosas bajo invernadero en Ancash (Justiniano Mejía y Ecuarosas Cía.Ltda),
Arequipa (Flores Blanquita SAC)1.

El mercado de rosas en el Perú actualmente es abastecido por producciones de Arequipa y

Ancash, que poseen alrededor de 11.5 hectáreas bajo invernadero; mientras que la producción
de Cajamarca se vende solo en ese mercado. El resto de la gran demanda por rosas en el país se
encuentra en crecimiento y es cubierta con importaciones de Ecuador, país con 6000 hectáreas,
principal productor mundial de rosas en extensión.2

Asimismo tenemos conocimiento que el Sr. Edisón Paredes (Anterior socio de Ecuarosas
Cía.Ltda) produce rosas y claveles bajo invernadero en Cusco, en cerca de 1 ha, quien abastece
el mercado de esa ciudad.

Las Rosas que llegan al mercado de Ayacucho según encuestas realizadas son procedentes de la
ciudad de Lima adquirido por mayoristas en los Mercados de Acho y Santa Rosa. Se menciona
que estás rosas son importadas de Ecuador, pero en realidad algunas de ellas proceden del
interior del país con denominación de importación.

II. JUSTIFICACIÓN

El Perú cuenta con las condiciones necesarias para convertirse en un gran productor y
exportador de flores a escala mundial. “Tenemos el 80 por ciento de climas del mundo y la
posibilidad de tener variados cultivos”. A pesar de estas ventajas, solamente se exporta
alrededor de 8 millones 715 mil dólares en flores, mientras que Ecuador y Colombia lo hacen
por 400 millones de dólares y 900 millones de dólares, respectivamente.3 Incluso importamos
flores desde aquellos países.

La producción y comercialización de rosas es muy rentable, manifiestan diversos productores en

Huaraz, Cajamarca, Junín, Cusco, Arequipa, siendo limitante la alta inversión que realiza en este
cultivo. Según cálculos de Inversión realizada por el fondo de crédito para el desarrollo
Agroforestal (FONCREAGRO) en Cajamarca (con fondos de Yanacocha), la inversión por hectárea
es de 300 mil dólares, incluido el costo de la asesoría técnica por parte de expertos
ecuatorianos e instalación de invernaderos.

Ayacucho reúne condiciones para la producción de rosas ya que presenta muchas zonas entre
los 2800 – 3200 msnm, altura ideal para el cultivo de rosas, suelos con pH ácido, abundante
materia orgánica, entre otras ventajas. Asimismo esta actividad generará empleo, se requiere
un trabajo constante y mano de obra cuidadosa, empleándose más mujeres.

El comercio de las flores nace de las festividades sociales, como el día de San Valentín, de la
madre, todos santos, navidad, entre otras fechas. En las cuales se reporta mayor demanda de

1
www.agraria.pe
2
idem
3
http://www.pucp.edu.pe/item/14904

3
 flores y es justamente a esas fechas a las cuales se tendrá que programar la mayor producción
de la Rosas.

III. MERCADO

Nuestra producción de flores específicamente de rosas, estará orientado a un mercado local

y al mercado de Lima, por la cercanía, vías de acceso adecuadas y la mayor demanda de
rosas por la capital.

Estimación de la Demanda Local y del mercado de Lima

Cantidad demandada (N° de
paquetes)
Épocas Demanda
Demanda Total
mercado
Local demanda
Lima
Cantidad de demanda en semanas normales 9629 577714 587343
Semanas festivas:
San Valentín (Feb) 800 50000 50800
Día de la madre (May) 900 60000 60900
Todos Santos (Oct) 500 40000 40500
Navidad (Dic) 400 30000 30400
Total demanda / año (n° paquetes) 12,229 757,714 769,943
Fuente: Sondeo mercados locales
Elaboración propia.

Nuestra producción se estabiliza en 25554 paquetes por año el mismo que solo abastece el 3 % de
demanda total por año solo en estos dos mercados.

En el Perú existen aproximadamente 12 Ha formales de Rosas bajo invernadero que compiten en

categoría de calidad A1 con las rosas importadas de ecuador, con un rendimiento aproximado de 50
000 paquetes por año, lo que en su totalidad harían la suma de 600,000 paquetes, la mayor parte de
esta producción es absorbida por la demanda de las ciudades cercanas en las que se producen.

Los productores de rosas de la región Ayacucho que son muy pocos están ubicados en los valles
interandinos, alejados de las heladas y las granizadas, este hecho de producir flores a campo abierto
y en lugares abrigados, hacen que las rosas que se producen sean pequeñas y de baja calidad. Estas
rosas son compradas en los mercados como rosas de segunda o tercera, no muy apreciada por los
consumidores y es más orientada para los cementerios los días sábados y domingos.

Los vendedores de rosas en los mercados mayoristas de Ayacucho, manifiestan su disposición a

comprar flores de la localidad e incluso llevar a Lima, siempre y cuando la calidad sea idéntica a las
rosas importadas.

El requerimiento promedio por mayorista en semana normal es 20 paquetes y en semanas festivas es

de 80 paquetes en Ayacucho.
En Lima el requerimiento promedio por mayorista en semana normal es 60 paquetes y en semanas
festivas es de 250 paquetes.

4
IV. TECNOLOGÍA

1. Se contará con un sistema de riego por goteo y se abastecerá desde un reservorio propio
para el cultivo de rosas, el cual mediante tuberías y mangueras longitudinales abastecerán
de agua a las plantas. Asimismo este sistema nos servirá para realizar los respectivos
fertirriegos el mismo que tendrá una concentración de 170-45-285-120-40 mg/Lt
(N,P,K,Ca,Mg). Con frecuencias de riego de entre 2 a 3 por semana.
2. El Invernadero instalado en base a metal, recubierto con plástico agrofilm proporcionará
seguridad contra excesivas lluvias, heladas y granizadas propias de la sierra, permitiendo
tener mayor control sobre plagas y enfermedades, temperatura, humedad, entre otros;
obteniéndose mayor calidad de rosas.
3. La construcción de Bancos o Camas, sobre el nivel del suelo nos permitirá mayor drenaje lo
que aminorará la mortandad de plantas por enfermedades a la raíz.
4. Se contara con Rosas de la variedad Rojo, de mayor demanda en el mercado y alternados
con unas cuantas de otros colores, los mismos que estarán en portainjertos de la variedad
Natalie Braem.
5. Las labores culturales como el deshierbo, despunte, poda, guiado, entre otras actividades
se realizaran constantemente esto según el requerimiento del cultivo.
6. El control de plagas y enfermedades como los Afidos, Trips, Oidium, Royas, entre otras se
realizará en función al Manejo Integrado de Plagas y enfermedades, se consideran controles
preventivos semanales.
7. La Cosecha y Post-cosecha, se realizará con mucho cuidado, los mismos que serán
seleccionados y empacados en una sala adecuada para este trabajo; las flores cortadas se
conservarán en un ambiente con sombra hasta ser enviadas al mercado.
8. Incorporación de materia orgánica periódicamente a razón de 15 sacos por cada 30 metros
de cama cada año.
9. Se dispondrá de materiales apropiados como pH-metro, termómetro y conductímetro para
control de pH del suelo, pH del agua, temperatura del ambiente y salinidad del suelo y
salinidad del flujo del agua en el fertirriego.
10. Distribución de las Camas en el Invernadero:

11. Distribución de las plantas en las Camas

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V. EVALUACIÓN ECONÓMICA

PLAN DE PRODUCCIÓN
Se sembrará en una extensión de 0.5 Ha en el cual se levantará 98 camas de 47 metros cada
cama; con una densidad de siembra de 10 plantas por metro de cama, haciendo un total de
46060 rosas.

AÑO 01 AÑO 2 AÑO 3, 4 y 5

Nº de % % %
Cosec Total Total Total
Meses planta Rdto / Total Merma Total Merma Total Merma
has Rosas Rdto / Rosas Rdto / Rosas
s rosas cosecha, rosas cosecha, rosas cosecha,
planta para planta para planta para
cosech. post cosech. post cosech. post
venta venta venta
cosecha. cosecha. cosecha.

Ene-
1ra Feb 46060 2 92120 4606 87514 3 138180 6909 131271 4 184240 9212 175028
Abr-
2da May 46060 2 92120 4606 87514 3 138180 6909 131271 4 184240 9212 175028
Oct-
3ra Nov 46060 3 138180 6909 131271 4 184240 9212 175028 6 276360 13818 262542
4ta. Dic 46060 0 0 0 0 1 46060 2303 43757 1 27636 1382 26254
Total 322420 16121 306299 506660 25333 481327 672476 33624 638852

INVERSIÓN
La inversión es de S/. 408 235.00 el mismo que se detalla en el siguiente cuadro:
Inversiones
Terreno* -
Infraestructura 177,375
Equipos 3,080
Herramientas/Materiales 1,537
Material Vegetativo 118,835
Preparación de terreno y mantenimiento 84,918
Intangibles 10,600
Gastos No previstos 3.0 % 11,890
Total – Inversiones 408,235
*Se considera alquiler de terreno en costos.

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 RESUMEN DEL ESTADO FINANCIERO

2013 2014 2015 2016 2017 2018 TOTAL

Ventas - 183,779 288,796 383,311 383,311 383,311 1,622,510
Costos - 161,116 165,948 146,177 146,141 145,601 764,983
EBITDA - 22,663 122,849 237,134 237,170 237,711 857,527
Depreciaciones - 19,799 19,799 19,799 19,799 19,799 98,997
Imprevistos - 4,028 3,319 2,558 2,192 2,184 14,281
EBIT - (1,164) 99,730 214,777 215,179 215,727 744,249
Intereses - - - - - - -
UTILIDAD NETA
(antes de los - (1,164) 99,730 214,777 215,179 215,727 744,249
impuestos)
Impuestos - - 15,457 32,600 32,606 32,687 113,350
UTILIDAD NETA
- (1,164) 84,273 182,177 182,573 183,040 630,899
(Después)

ROI (promedio) 26%

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ANEXO

I. PLAN DE PRODUCCIÓN Y VENTAS

RENDIMIENTOS y VOLÚMEN DE PRODUCCIÓN

Extensión (ha) 0.5

Pasadiso (ml) 3
Densidad (nº plt/ml) 10
distancia entre camas (m) 1
nº de camas 98
largo de cama (metros) 47
Total plantas en 1/2 ha 46060

AÑO 01 AÑO 2 AÑO 3, 4 y 5

Nº de % % %
Cosec Total Total Total
Meses planta Rdto / Total Merma Total Merma Total Merma
has Rosas Rdto / Rosas Rdto / Rosas
s rosas cosecha, rosas cosecha, rosas cosecha,
planta para planta para planta para
cosech. post cosech. post cosech. post
venta venta venta
cosecha. cosecha. cosecha.

1ra Ene-Feb 46060 2 92120 4606 87514 3 138180 6909 131271 4 184240 9212 175028
2da Abr-May 46060 2 92120 4606 87514 3 138180 6909 131271 4 184240 9212 175028
3ra Oct-Nov 46060 3 138180 6909 131271 4 184240 9212 175028 6 276360 13818 262542
Diciemb
4ta. re 46060 0 0 0 0 1 46060 2303 43757 1 27636 1382 26254
Total 322420 16121 306299 506660 25333 481327 672476 33624 638852
1 Paquete = 25 flores

INGRESO
Año
1 2 3 4 5
Cantidad Nº rosas 306299 481327 638852 638852 638852
(Unidades) Nº Paquetes 12252 19253 25554 25554 25554
S/ x rosas 1 1 1 1 1
Precio (S/.)
S/ x paquetes 15 15 15 15 15
Total Ingreso S/ 183779 288796 383311 383311 383311

8
 II. COSTO DE MANTENIMIENTO Y COSECHA

P.U. 1 (2014) 2 (2015) 3 (2016) 4 (2017) 5 (2018)

Descripción U.M.
en S/. CANT. COSTO CANT. COSTO CANT. COSTO CANT. COSTO CANT. COSTO
COSTOS OPERATIVOS 159076.3 163907.5 144136.9 144101.3 143560.8
Insumos 57342.2 57342.2 57342.2 57342.2 57342.2
Materia orgánica
(guano, compost etc.),
Sacos 10.0 2940.0 29400.0 2940.0 29400.0 2940.0 29400.0 2940.0 29400.0 2940.0 29400.0
x 196 camas (23.5m
largo y 1m ancho C/U)
Control fito
sanitario aplicación cilindro 215.0 53.0 11395.0 53.0 11395.0 53.0 11395.0 53.0 11395.0 53.0 11395.0
semanal
Fertiriego: 2 por
fertirriego 156.1 106.0 16547.2 106.0 16547.2 106.0 16547.2 106.0 16547.2 106.0 16547.2
semana
Mano de obra: 72151.2 76351.8 55966.2 55966.2 55966.2
Mantenimiento
Meses 2025.0 12.0 24300.0 12.0 24300.0 12.0 24300.0 12.0 24300.0 12.0 24300.0
permanente (01)
Cosecha jornales 30.0 245.0 7351.2 385.1 11551.8 255.5 7666.2 255.5 7666.2 255.5 7666.2
Responsable/Técnic
Mes 3375.0 12.0 40500.0 12.0 40500.0 12.0 24000.0 12.0 24000.0 12.0 24000.0
o
Servicios y materiales 22485.8 22485.8 22485.8 22485.8 22485.8
Transporte de
TN 80.0 152.1 12165.8 152.1 12165.8 152.1 12165.8 152.1 12165.8 152.1 12165.8
insumos
Alquiler de tereno ha año 2000.0 0.5 1000.0 0.5 1000.0 0.5 1000.0 0.5 1000.0 0.5 1000.0
Movilidad local Viajes 30.0 48.0 1440.0 48.0 1440.0 48.0 1440.0 48.0 1440.0 48.0 1440.0
Combustible
Galones 14.0 150.0 2100.0 150.0 2100.0 150.0 2100.0 150.0 2100.0 150.0 2100.0
motocicleta
Racionamiento Racionamientos 20.0 240.0 4800.0 240.0 4800.0 240.0 4800.0 240.0 4800.0 240.0 4800.0
Tijera de poda Unidad 80.0 4.0 320.0 4.0 320.0 4.0 320.0 4.0 320.0 4.0 320.0
Guantes de cosecha Unidad 15.0 36.0 540.0 36.0 540.0 36.0 540.0 36.0 540.0 36.0 540.0
Agua Mes 10.0 12.0 120.0 12.0 120.0 12.0 120.0 12.0 120.0 12.0 120.0
Post cosecha/
1647.1 2277.6 2892.6 2857.0 2316.6
comercialización
Empaque: carton
para envolver los bolsas 0.6 1531.5 918.9 2406.6 1444.0 3194.3 1916.6 3194.3 1916.6 3194.3 1916.6
paquetes
Soluciones florever
Unidad 80.0 5.0 400.0 5.0 400.0 5.0 400.0 5.0 400.0 5.0 400.0
-post Cosecha
Mantadas : fardos
Fardos 3.0 109.4 328.2 144.6 433.7 192.0 576.1 180.2 540.5 0.0
(28 paquetes)
MANTENIMIENTO
DEL INVERNADERO Global 5450.0 1.0 5450.0 1.0 5450.0 1.0 5450.0 1.0 5450.0 1.0 5450.0
(5%)
GASTOS
2040.0 2040.0 2040.0 2040.0 2040.0
ADMINISTRATIVOS
Luz Mes 20.0 12.0 240.0 12.0 240.0 12.0 240.0 12.0 240.0 12.0 240.0
Utiles de escritorio Global 200.0 1.0 200.0 1.0 200.0 1.0 200.0 1.0 200.0 1.0 200.0
Copias Global 100.0 1.0 100.0 1.0 100.0 1.0 100.0 1.0 100.0 1.0 100.0
SERVICIOS
Global 1500.0 1.0 1500.0 1.0 1500.0 1.0 1500.0 1.0 1500.0 1.0 1500.0
COMPARTIDOS
TOTAL/AÑO 161116.3 165947.5 146176.9 146141.3 145600.8

9
 III. COSTO DE INSTALACIÓN/INVERSIÓN
VIDA
MONTO Depreciac. Valor de
DETALLE Can Unid.M. P.Unit ÚTIL
(S) anual recupero
(Años)
INFRAESTRUCTURA 177375.0
Infraestructura metalica 0.5 ha 170280.0 85140.0 15.0 5676.0 56760.0
Plastico agrofilm 10.0 rollosx100 3096.0 30960.0 5.0 6192.0 0.0
Rompe Vientos (malla antiafidos) 5.0 rollos 1935.0 9675.0 5.0 1935.0 0.0
Infraestructura e instalación de
51600.0 10.0 5160.0 25800.0
Sistema de Riego
EQUIPOS 3080.0
Camara de Frío 0.0 equipo 20640.0 0.0 10.0 0.0 0.0
Cortadora 1.0 equipo 300.0 300.0 3.0 100.0 0.0
pH (ph-metro) 1.0 equipo 265.0 265.0 5.0 53.0 0.0
Termometro 4.0 equipo 80.0 320.0 5.0 64.0 0.0
Conductimetro 1.0 equipo 795.0 795.0 5.0 159.0 0.0
Motofumigadora 1.0 equipo 1400.0 1400.0 5.0 280.0 0.0
HERRAMIENTAS/MATERIALES 1536.7
Picos 4.0 unidades 45.0 180.0 5.0 36.0 0.0
Palas 5.0 unidades 50.0 250.0 5.0 50.0 0.0
Navajas 2.0 unidades 30.0 60.0 5.0 12.0 0.0
Guantes para Cosecha 21.0 pares 15.0 315.0
Tijeras de Podar (Marca Bahco) 4.0 unidades 80.0 320.0
Recipientes de agua (de 60 L) 29.2 recipientes 10.0 291.7 5.0 58.3 0.0
Cilindro 1.0 cilindro 120.0 120.0 5.0 24.0 0.0
MATERIAL VEGETATIVO 118834.8
Plantas de Rosas (patrones e
46060.0 plantas 2.6 118834.8 5.0 0.0 0.0
injertos)
PREPARACIÓN DE TERRENO Y
84918.4
MANTENIMIENTO
Arado 3.0 hrs-mqn 70.0 210.0 0.0 0.0
Rastrado 2.0 hrs-mqn 90.0 180.0 0.0 0.0
Surcado 1.5 hrs-mqn 60.0 90.0 0.0 0.0
Acondicionamiento de camas 19.6 jornales 35.0 686.0 0.0 0.0
Compost - guano 1470.0 sacos 10.0 14700.0 0.0 0.0
Control sanitario 30.0 semanas 205.0 6150.0 0.0 0.0
Fertiriego 60.0 fertiriegos 156.1 9366.3 0.0 0.0
Personal para instalación
42.0 jornales 35.0 1470.0 0.0 0.0
invernadero
Personal para instalacion
5.0 jornales 35.0 175.0 0.0 0.0
rompevientos
Personal para instalación de
20.0 jornales 35.0 700.0 0.0 0.0
plantas
Personal para 1era cosecha 35.0 jornales 35.0 1225.2 0.0 0.0
Personal permanente
7.0 meses 2025.0 14175.0 0.0 0.0
(mantenimiento) (x 1 persona)

10
Responsable técnico 7.0 meses 3375.0 23625.0 0.0 0.0
Transporte de insumos 152.1 toneladas 80.0 12165.8 0.0 0.0
INTANGIBLES 10600.0
Consultoría (viáticos del consultor) 7.0 meses 1000.0 7000.0 0.0 0.0
Apertura de calicata y muestreo 30.0 0.0 0.0
Análisis de suelo 70.0 0.0 0.0
Visita centros de producción 3500.0 0.0 0.0
Sub Total Costo 396344.9 0.0 0.0
Imprevisto (3%) 3% 11890.3 0.0 0.0
TOTAL - INVERSIÓN TANGIBLE 408235.2 19799.3 82560.0

IV. FLUJO DE CAJA (S/.)

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
INGRESOS 0.00 183779.40 288796.20 383311.32 383311.32 465871.32
Ventas 0.00 183779.40 288796.20 383311.32 383311.32 383311.32
Recupero K fijo 82560.00
EGRESOS 408235.21 161116.26 165947.50 146176.86 146141.26 145600.79
Inersion fija 181991.71
Capital de trabajo 203753.15
Intangibles 10600.00
Imprevistos 11890.35
Costos operativos 159076.26 163907.50 144136.86 144101.26 143560.79
Gastos administrativos 2040.00 2040.00 2040.00 2040.00 2040.00

Saldo de caja (S/.) -408235.21 22663.14 122848.70 237134.46 237170.06 320270.53

Saldo acumulado -408235.21 -385572.07 -262723.37 -25588.91 211581.15 531851.68

Tasa de descuento 0.16

VNA (5 años) 137992.47
TIR 0.26
r B/C 1.11

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