OPORTUNIDADES AMENAZAS

Disponibilidad de crédito Inflación (incremento de los costos y gastos de la

Buena accesibilidad en el mercado canasta básica)

Buen posicionamiento del pollo a la brasa Fuerte competencia debido a la gran oferta.
Aumento del consumo del pollo broaster como
como producto bandera producto sustituto.

El pollo a la brasa es el preferido al

momento de hacer una “salidita

gastronómica”.

Crecimiento de la inmigración

FORTALEZAS DEBILIDADES

Las personas cada vez se sienten más Concentración de restaurantes en Arequipa. Las

inconformes con el tipo de comida que variaciones de sueldos básicos por parte del

consumen. estado.

Se cuenta con personal capacitado en la Al ser nuevo no es conocido y no esta posicionado

preparación de alimentos, para asegurar en la mente de los consumidores.

que éstos, no sean demasiado

condimentados o con exceso de grasa, y

cumplan con los requisitos realizados por el

cliente

Diversificación y variedad
complementarios al pollo a la brasa. Uso
de sistemas de gestión y equipos
modernos (hornos Ecológicos)
ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS

A continuación, se presenta los estados financieros que mostrarán la posición y los resultados de las operaciones del negocio al final del periodo

contable anual proyectado.

1. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
- INGRESOS 309.700 319.654 366.119 436.843 517.790 603.952 693.921 803.151 925.505 1.061.411
- COSTO DEL SERVICIO 195.922 217.532 220.290 221.523 222.767 226.682 229.238 231.843 238.027 241.379
(-) UTILIDAD BRUTA 113.778 102.123 145.829 215.320 295.023 377.270 464.683 571.308 687.478 820.032
+ GASTO DE ADMINISTRACIÓN 15.600 15.675 15.685 15.764 15.774 17.160 17.243 18.663 18.750 18.762
+ DEPRECIACIÓN 9.928 9.928 9.928 9.928 9.928 9.928 9.928 9.928 9.928 9.928
(-) UTILIDAD OPERATIVA 88.250 76.520 120.216 189.628 269.321 350.182 437.512 542.717 658.799 791.342
- GASTOS FINANCIEROS 19.702 16.377 12.851 8.569 3.267 0 0 0 0 0
(-) UTILIDAD ANTES DE
INTERESES E IMPUESTOS 68.548 60.143 107.366 181.059 266.054 350.182 437.512 542.717 658.799 791.342

- IMPUESTO A LA RENTA 30% 20.564 18.043 32.210 54.318 79.816 105.055 131.254 162.815 197.640 237.403
(-) UTILIDAD NETA 47.984 42.100 75.156 126.741 186.238 245.128 306.259 379.902 461.159 553.940
2. CAPITAL DE TRABAJO

POLITICA
MERCIAL
CO
PERIODO DE COBRO 1
PERIODO DE 30
INVENTARIO
PERIODO DE PAGO 30

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

CUENTAS 860 888 1017 1213 1438 1213 1928 2231 2571 2948
POR COBRAR
INVENTARIOS 25808 26638 30510 36404 43149 36404 57827 66929 77125 88451

CUENTAS 25808 26638 30510 36404 43149 36404 57827 66929 77125 88451
POR PAGAR
CAPITAL DE
860 888 1017 1213 1438 1213 1928 2231 2571 2948
TRABAJO
VARIACIÓN
-
DEL CAPITAL -28 -129 -196 -225 225 -714 -303 -340 -378 2948
860
DE TRABAJO
3. FLUJO DE CAJA

El flujo de caja muestra las necesidades esperadas de efectivo a largo de la vida del proyecto, a su vez determinar la rentabilidad de la inversión

RUBRO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INGRESOS

VENTAS 309.700 319.654 366.119 436.843 517.790 603.952 693.921 803.151 925.505 1.061.411

TOTAL INGRESOS 309.700 319.654 366.119 436.843 517.790 603.952 693.921 803.151 925.505 1.061.411

EGRESOS

COSTO DEL SERVICIO 195.922 217.532 220.290 221.523 222.767 226.682 229.238 231.843 238.027 241.379

TOTAL EGRESOS 195.922 217.532 220.290 221.523 222.767 226.682 229.238 231.843 238.027 241.379

UTILIDAD BRUTA 113.778 102.123 145.829 215.320 295.023 377.270 464.683 571.308 687.478 820.032

GASTOS ADMINISTRATIVOS 15.600 15.675 15.685 15.764 15.774 17.160 17.243 18.663 18.750 18.762

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 108.069 66.363 145.829 215.320 295.023 377.270 464.683 571.308 687.478 820.032

IMPUESTOS 32421 19909 43749 64596 88507 113181 139405 171392 206243 246010

FLUJO DE CAJA OPERATIVO 75.648 46.454 102.081 150.724 206.516 264.089 325.278 399.916 481.234 574.022

INVERSIÓN FIJA 120.240

CAPITAL DE TRABAJO 860 -28 -129 -196 -225 -239 -250 -303 -340 -378 2.948

VALOR RESIDUAL 91.773

FLUJO DE CAJA DE E -119.380 -28 -129 -196 -225 -239 -250 -303 -340 -378 94.721
INVERSION
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -119.380 75.620 46.325 101.884 150.499 206.277 263.839 324.975 399.576 480.857 668.744

PRÉSTAMO 100.000

INTERESES -19.702 -16.377 -12.851 -8.569 -3.267 0 0 0 0 0

AMORTICACIÓN -12.460 -15.786 -19.312 -23.593 -28.896 -28.849 0 0 0 0

ESCUDO FISCAL 30% 5.911 4.913 3.855 2.571 980 0 0 0 0 0

FLUJO DE CAJA DE DEUDA 100.000 -26.252 -27.249 -28.307 -29.592 -31.182 -28.849 0 0 0 0

FLUJO DE CAJA FINANCIERO -19.380 49.368 19.076 73.577 120.908 175.094 234.990 324.975 399.576 480.857 668.744