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Metodologia de Elaboração
1
ÍNDICE
I. INTRODUÇÃO .......................................................................................................................... 3
4) Procedimentos .......................................................................................................................... 9
Mapa R – Receitas..................................................................................................................... 10
Mapa C – Funcionamento......................................................................................................... 14
2
I. INTRODUÇÃO
1
Para o caso específico do CFMP 2016- 2018, considera-se o ano N, o ano de 2016.
3
II. CONTEXTO
4
6. Os limites para a componente do investimento interno e para a rúbrica de
Bens e Serviços para o nível provincial e distrital são produzidos pelo MEF
tomando em conta as acções definidas no CFMP 2016–2018 e nos critérios
apresentados acima;
EXEMPLO:
02A000141 – GABINETE DO PRIMEIRO MINISTRO
02A000441 – CONSELHO SUPERIOR DA COMUNICAÇÃO SOCIAL
02A000541 – GABINETE DE INFORMAÇÃO
02A000641 – ESCOLA DE JORNALISMO
11. Os Limites Globais devem ser afectados para todas as UGBs Provinciais
(incluindo as Delegações Provinciais), segundo as prioridades do Governo
Provincial e alinhado ao Plano Estratégico de Desenvolvimento Provincial.
UGBs Distritais
5
12. A definição das prioridades sectoriais deve ser coordenada pelas Direcções
Nacionais de Planificação/Economia ou designação equiparada, mediante a
análise das propostas dos Mapas C, B e R que as UGBs devem submeter à
Direcção coordenadora;
15. O Somatório dos limites das UGBs Provinciais nos mapas globalizados deve
ser igual ao limite global provincial previamente atribuído a província para a
componente Interna do Investimento, bem como para a rubrica de Bens e
Serviços.
6
vi. Assegurar, para os projectos de investimento público com
financiamento externo, a comparticipação do Estado para suportar os
encargos relativos as obrigações fiscais (direitos alfandegários, taxas
de serviços aduaneiros, IVA derivado da importação e honorários
pelos serviços de despacho);
vii. Garantir a afectação de recursos para o normal funcionamento das
instituições tuteladas/subordinadas que prestam Bens e Serviços
directos à população;
viii. Relativamente as necessidades de Viaturas e Bolsas de estudo, deve-
se solicitar por escrito a Direcção Nacional de Património do Estado do
Ministério da Economia e Finanças e ao Instituto de Bolsas, tutelado
pelo Ministério da Educação e Desenvolvimento Humano.
7
Os Programas do Governo subdividem-se em Sub-Programas que deverão
ser medidos por indicadores de resultado. Os Programas do Governo e seus
respectivos Sub-Programas tem abrangência nacional, isto é, devem ser
utilizados a todos os níveis no processo de programação.
2) Investimentos Públicos
8
4) Procedimentos
2
É uma base de dados que contém toda a informação dos recursos externos em Moçambique.
9
5) Preenchimento dos Mapas
Mapa R – Receitas
10
Sector:
Código UGB Designação da UGB
Neste campo insira a metodologia seguida para as estimativas de receitas consignadas, com os respectivos pressupostos e fundamentos
Legislação: Insira neste campo as referências da legislação que criam as receitas indicadas acima
Neste campo insira a metodologia seguida para as estimativas de receitas proprias, com os respectivos pressupostos e fundamentos
Legislação: Insira neste campo as referências da legislação que criam as receitas indicadas acima
Lista de Abreveaturas
CER Classificação Económica de Receitas
FR Fonte de Recurssos
MT Meticais
OE Orçamento do Estado
REO Relatório de Ex ecussão Orçamental
UGB Unidade Gestora Beneficiária
Observações:
2 - Toda UGB que não efectuar recolha de qualquer receita deve ser solicitada a
preencher o cabeçalho do mapa e apresentar o modelo em branco e declarar tal
facto para efeito de controlo.
11
3 - A Metodologia da Estimativa da Receita consiste em explicar com base em que
parâmetros, ou índices, os valores estimados para 2016, 2017 e 2018 foram
calculados
4 - Este arquivo, depois de preenchido, deverá ser enviado pela UGB globalizadora
impresso e assinado pelo responsável pela UGB e em meio magnético (ficheiro
Excel) .
Para as receitas que ainda não estão registadas no MEO, o código FR deve ser
103-Novo ou 111-Novo para receitas consignadas e próprias respectivamente,
indicando para cada caso o diploma legal que a estabelece. Estas devem ser
registadas antes da elaboração do OE 2016.
Mais informações sobre o tratamento das receitas podem ser obtidas na CIRCULAR
N° 01/ GAB-MF/2010 disponível em:
http://www.at.gov.mz/ReceitasPConsignadas/ReceitasP.pdf;ou
http://www.dno.gov.mz/docs/orc_estado/execucao/normas/Circular_01_G
AB _MF_2010_Receitas_Proprias_Receitas_Consignadas.pdf
Código de
Designação da UGB Execução 2014 OE 2015 CFMP 2016 CFMP 2017 CFMP 2018
UGB
Receitas Próprias Receitas Próprias Receitas Próprias Receitas Próprias Receitas Próprias
Sector de
Tutela/Coordenador Inserir neste Campo a Inserir neste Campo a Inserir neste Campo a
Inserir neste Campo o total Inserir neste campo o total de
Instituição de Previsão total de Receitas Previsão total de Receitas Previsão total de Receitas
de Receitas Próprias por Receitas Próprias para UGB
Tutela/Subodinada A Próprias por UGB a cobrar Próprias por UGB a cobrar Próprias por UGB a cobrar
UGB cobrado em 2014 Inscrito no OE 2015
Instituição de Tutela em 2016 em 2017 em 2018
/Subordinada B
Inserir neste Campo o Total Inserir neste Campo o Total Inserir neste Campo o Total
Inserir neste Campo o total Inserir neste Campo o total
Total de Receitas Próprias do de Receitas Próprias do de Receitas Próprias do de Receitas Próprias do
de Receitas Próprias do de Receitas Próprias do
Sector Sector Previstos a Arrecadar Sector Previstos a Arrecadar Sector Previstos a
Sector cobrado em 2014 Sector Inscrito no OE 2015
em 2016 em 2017 Arrecadar em 2018
12
Código de
Designação da UGB Execução 2014 OE 2015 CFMP 2016 CFMP 2017 CFMP 2018
UGB
Receitas Consignadas Receitas Consignadas Receitas Consignadas Receitas Consignadas Receitas Consignadas
Sector de
Tutela/Coordenador Inserir neste Campo a Inserir neste Campo a Inserir neste Campo a
Inserir neste Campo o total Inserir neste campo o total de
Instituição de Previsão total de Receitas Previsão total de Receitas Previsão total de Receitas
de Receitas Consignadas do Receitas Consignadas para
Tutela/Subodinada A Consignadas por UGB a Consignadas por UGB a Consignadas por UGB a
Sector cobrado em 2014 UGB Inscrito no OE 2015
Instituição de Tutela cobrar em 2016 cobrar em 2017 cobrar em 2018
/Subordinada B
Total de Receitas Próprias do Inserir neste Campo o total Inserir neste Campo o total Inserir neste Campo o Total Inserir neste Campo o Total Inserir neste Campo
Sector de Receitas Consignadas do de Receitas Consignadas do de Receitas Consignadas do de Receitas Próprias do o Total de Receitas
Inserir neste Campo o Inserir neste Campo o Inserir neste Campo o Inserir neste Campo o Inserir neste Campo o
Total de Receitas Próprias do somatório das Receitas somatório das Receitas Somatório das Receitas Somatório das Receitas Somatório das Receitas
Sector Próprias e Consignadas do Próprias eConsignadas do Próprias e Consignadas do Próprias e Consignadas do Próprias e Consignadas do
Sector cobrado em 2014 Sector Inscrito no OE 2015 Sector Previstos a Arrecadar Sector Previstos a Arrecadar Sector Previstos a
Total de Inserir neste campo o Inserir neste campo o Inserir neste campo o total Inserir neste campo o total Inserir neste campo o total
Receita do somatorio das Receitas somatório das Receitas de Receitas Próprias e de Receitas Próprias e de Receitas Próprias e
Secor Próprias e Consignadas Próprias e Consignadas do Consignadas do Sector Consignadas do Sector Consignadas do Sector
cobradas em 2014 Sector inscritos no OE2015 previstas para 2016 previstas para 2017 previstas para 2018
Código de
Designação da UGB Execução 2014 OE 2015 CFMP 2016 CFMP 2017 CFMP 2018
UGB
Receitas Consignadas Receitas Consignadas Receitas Consignadas Receitas Consignadas Receitas Consignadas
Inserir neste Campo a Inserir neste Campo a Inserir neste Campo a
Inserir neste campo as Inserir neste Campo o total de Inserir neste campo o total de
Previsão total de Receitas Previsão total de Receitas Previsão total de Receitas
UGB´s provincias com Receitas Consignadas do Sector Receitas Consignadas para
Consignadas por UGB a Consignadas por UGB a Consignadas por UGB a
Receitas Consignadas cobrado em 2014 UGB Inscrito no OE 2015
cobrar em 2016 cobrar em 2017 cobrar em 2018
Inserir neste Campo o Total de Inserir neste Campo o Total Inserir neste Campo o
Inserir neste Campo o total de Inserir neste Campo o total de Total de Receitas
Total de Receitas Consignadas da Receitas Consignadas do de Receitas Próprias do
Receitas Consignadas do Sector Receitas Consignadas do
Provincia Sector Previstos a Arrecadar Sector Previstos a Arrecadar Consignadas do Sector
cobrado em 2014 Sector Inscrito no OE 2015 Previstos a Arrecadar em
em 2016 em 2017
2018
Total de Inserir neste campo o Inserir neste campo o Inserir neste campo o total Inserir neste campo o total Inserir neste campo o total
Receita da somatorio das Receitas somatório das Receitas de Receitas Próprias e de Receitas Próprias e de Receitas Próprias e
Provincia Próprias e Consignadas Próprias e Consignadas da Consignadas provincias Consignadas provincias Consignadas provincias
cobradas em 2014 Provincia inscritos no OE2015 previstas para 2016 previstas para 2017 previstas para 2018
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Quadro 4. Mapa R – Mapa de Receitas para o Globalizador Provincial (DPPFs)
Código de Designação da
Tipo de Recursos Execução 2014 OE 2015 CFMP 2017 CFMP 2018 CFMP 2018
UGB UGB
Receitas Próprias
Inserir neste campo o
nome do distritio Receitas Consignadas
Total
Receitas Próprias
Inserir neste campo o Receitas Consignadas
nome do distritio Total
Mapa C – Funcionamento
Sector:
Código UGB
Designação da UGB
14
Quadro 6. Mapa C - Mapa de Funcionamento para o Globalizador Sectorial
(Sectores de tutela/subordinante)
Sector:
REO Ano 2014 10^3 MT
Código da Outras Despesas
Designação da UGB Sal. & Remuner Outras Desp Pess B&S Desp. Capital Total
UGB Correntes
Sector de Tutela/Coordenador
Instituição tutelada/Subordinada A
Instituição tutelada/Subordinada B Execução por rubrica para cada UGB (Janeiro à Dezembro) do ano de 2014 Total por UGB
Instituição tutelada/Subordinada C
Outras caso sejam criadas
Total Total por Rubrica
OE 2015 10^3 MT
Código da Outras Despesas
Designação da UGB Sal. & Remuner Outras Desp Pess B&S Desp. Capital Total
UGB Correntes
Sector de Tutela/Coordenador
Instituição tutelada/Subordinada A
Instituição tutelada/Subordinada B Orçamento por execução por rubrica do ano corrente (2015) por UGB Total por UGB
Instituição tutelada/Subordinada C
Outras caso sejam criadas
Total Total por Rubrica
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Quadro 7. Mapa C - Mapa de Funcionamento para o Globalizador Provincial
(DPPFs)
GLOBALIZADOR É A DPPF
Província:
REO Ano 2014 10^3 MT
Outras Despesas
Código da UGB Designação da UGB Sal. & Remuner Outras Desp Pess B&S Desp. Capital Total
Correntes
Inserir a designação da
Execução por rubrica para cada UGB (Janeiro à Dezembro) do ano de 2014 Total por UGB
UGB
OE 2015 10^3 MT
Outras Despesas
Código da UGB Designação da UGB Sal. & Remuner Outras Desp Pess B&S Desp. Capital Total
Correntes
Inserir a designação da
Orçamento por execução por rubrica do ano corrente (2015) por UGB Total por UGB
UGB
Inserir a designação da
Proposta de Orçamento por Rubrica por UGB para o ano de 2016 Total por UGB
UGB
Inserir a designação da
Proposta de Orçamento por Rubrica por UGB para o ano de 2017 Total por UGB
UGB
Inserir a designação da
Proposta de Orçamento por Rubrica por UGB para o ano de 2018 Total por UGB
UGB
3
A despesa deve considerar todas as FRs
16
Quadro 8. Mapa C - Mapa de Funcionamento para o Globalizador Provincial
(DPPFs) – Distrito
GLOBALIZADOR É A DPPF
Distritos da Província:
REO Ano 2014 10^3 MT
Outras
Código da Outras Desp
Designação da UGB Sal. & Remuner B&S Despesas Desp. Capital Total
UGB Pess
Correntes
Inserir neste campo
a UGB Distrital
(Secretaria Distrital Execução por rubrica para cada UGB (Janeiro à Dezembro) do ano de 2014 Total por UGB
e os respectivos
Seviços Distritais)
Total Total por rubrica
OE 2015 10^3 MT
Outras
Código da Outras Desp
Designação da UGB Sal. & Remuner B&S Despesas Desp. Capital Total
UGB Pess
Correntes
Inserir neste campo
a UGB Distrital
(Secretaria Distrital Orçamento por execução por rubrica do ano corrente (2015) por UGB Total por UGB
e os respectivos
Seviços Distritais)
Total Total por rubrica
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Todos os excessos nas rúbricas de despesas de funcionamento em relação
aos valores que constam no REO 2014 e OE 2015 devem ser justificados por
UGB e por rúbrica no documento de fundamentação da proposta. Caso uma
UGB solicite mais recursos em alguma rúbrica nas despesas de
funcionamento, deve-se especificar as razões da necessidade adicional
destes recursos para o funcionamento da UGB.
Mapa B – Investimentos
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Quadro 5. Mapa B – Sectores
PQG 2015 2016 2017 2018
Designação Designação Indicador do Código de Designação Meta Física Acção Nova? Código da Designação
PG SPG OE CFMP CFMP CFMP
PRD OB.ES do PG do SPG SubPrograma Acção da Acção da Acção [sim=1 não=0) UGB da UGB
INT EXT Total INT EXT Total INT EXT Total INT EXT Total
Lista de Abreveaturas
Lista de Abreveaturas
19
Matriz do PES 2016
Programa: Inserir neste campo código e a designação do programa, definido no CFMP 2016-2018
6) Fundamentação da Proposta
20
Para questões de forma, a fundamentação deve obedecer a seguinte
estrutura:
I. Introdução
Onde o sector apresenta em 1/2 página quais os serviços a que se
dedica, e, procura responder às seguintes perguntas: Porque existimos?
A quem servimos? E qual o benefício para a sociedade? Para o caso da
proposta da província, evidenciar as linhas estratégicas do seu plano
ligados as acções propostas no CFMP.
21
V. CRITÉRIOS PARA VALIDAÇÃO DAS PROPOSTAS
A recepção das propostas irá obedecer a dois critérios, dos quais o primeiro é
o condicionante para que uma proposta seja avaliada e aprovada. Ou seja só
dará entrada no MEF a proposta que satisfaça o critério 1.
Requisitos
1 Incluir todas as UGBs subordinadas e tuteladas de acordo com a gestão
Mapas Globalizadores de Investimento, Funcionamento, Receitas e a Matriz do PES2016
2 devidamente preenchidos por Sector/Província nos modelos apresentados nesta Metodologia e
disponíveis na página do MEF, e da DNO – www.dno.gov.mz
3 Fundamentação da proposta nos moldes indicados, ou seja a justificação das projecções
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VI. ANEXOS
1. Presidência;
Alfredo 827593110//844856446 2. GPM; Inhambane;
3. AR;
Mutombene alfredomutombene@gmail.com Gaza,
4. Interior;
5. SISE;
1. Justiça e Assuntos
Constitucionais e
847218120 Religiosos;
Gisela Sucá Niassa
sgisa71@gmail.com 2. Agricultura e
Segurança Alimentar;
3. Cultura eTurismo;
1. Recursos Minerais e
Energia;
828717300 2. Combatentes;
Kopre Sofala
munapeia@gmail.com 3. Ciência e Tecnologia,
Munapeia
Ensino Superior e
Técnico Profissional;
1. Negócios
82-4360170 Estrangeiros; Província de Maputo;
Íris do Rosário 2. Administração Estatal
iris.dppf@gmail.com Cabo Delegado
e Função Pública;
3. Trabalho, Emprego e
Segurança Social
1. Educação e
Desenvolvimento
Nádia 849006303/827414020 Humano; Nampula, Maputo
Hassamo nadiahassamo@gmail.com 2. Indústria e Comercio; Cidade
3. Defesa;
1. Género, Criança e
Arlete Mboa 827468184 Zambézia
Acção Social;
23
arletemboa@gmail.com 2. Juventude e Manica
Desportos.
3. Economia e Finanças;
4. Transportes e
Comunicações
A proposta em formato físico (em papel), acompanhada por uma carta dirigida ao
Ministério da Economia e Finanças e deve ser enviada até ao dia para o seguinte
endereço:
Obdecendo o prazo acima, cada Sector e Província deve enviar adicionalmente uma
cópia dos mapas em formato electrónico para o ponto focal ou chefe da equipa e
para o endereço: cfmp.mpd@gmail.com;
24
ANEXO: ESTRUTURA PROGRAMÁTICA
25
SPG SPG 7.7_Nutrição
26
agricultura
PG PG16_Produção Agrícola
SPG SPG 16.1_ Culturas Alimentares
SPG SPG 16.2_ Culturas de Rendimento
SPG SPG 16.3_ Mecanização
PG PG17_Produção Pesqueira
SPG SPG 17.1_Pesca
SPG SPG 17.2_Aquacultura
PG PG18_Produção Pecuária
SPG SPG 18.1_Prevenção, Vigilância e controlo de doenças
SPG SPG 18.2_Apoio a produção e comercialização de produtos
PG PG19_Investigação
SPG SPG 19.1_Produção e transferência de tecnologias
SPG SPG 19.2_ Laboratório de inspecção
SPG SPG 19.3_ Investigação
SPG SPG 19.4_ Pesquisa
PG PG20_Inovação
SPG SPG 20.1_Provisão de serviços de extensão
SPG SPG 20.2_Extensão e Fomento
PG PG21_Segurança_alimentar_e_nutricional
SPG 21.1_Monitoria e coordenação multisectorial da Segurança Alimentar e
SPG
Nutricional
SPG SPG 21.2_ Educação Alimentar (Nutrição)
SPG SPG 21.3_ Fortificação Alimentar
OB.ES (iii)
Promover o emprego, a legalidade laboral e a segurança social
PG PG27_Promoção do Emprego e Segurança Social
SPG SPG27.1_Promoção_do_Emprego
27
SPG SPG27.2_Seguranca Social
SPG SPG27.3_Legalidade Laboral
PG PG28_Promoção do Empresariado Nacional
SPG SPG 28.1_Desenvolvimento de PME´s
28
SPG SPG 35.1 _Saúde
SPG SPG 35.2_Educação
SPG SPG 35.3_Acção Social
29
PA_I_GARANTIR O ESTADO DE DIREITO DEMOCRATICO, BOA
PA
GOVERNACAO E DESCENTRALIZACAO
(i) Melhorar a prestação de serviços públicos e reforçar a integridade da
OB.ES
Administração Pública;
PG PG 40 _Apoio_institucional_e_administrativo
SPG SPG 40.1_Construção e Apetrechamento de edifícios públicos
SPG SPG 40.2_Capacitação Institucional (equipamento diverso)
SPG SPG 40.3_Desenvolvimento de Recursos Humanos
SPG SPG 40.4_Estudos Politica e Legislação
SPG SPG 40.5_Manunteção de Infraestruturas públicas
PG PG41_Consolidação_da_Administração_Pública
SPG SPG 41.1_Profissionalização da Administração Pública
(iv) Assegurar uma Justiça ao alcance de todos, mais próxima e mais justa,
OB.ES com enfoque na efetividade dos direitos, deveres e liberdades
fundamentais dos cidadãos;
PG PG43_Justiça, Legalidade, Segurança, Ordem_e_Tranquilidade_Pública
SPG SPG 43.1_Acesso a Justiça
SPG SPG 43.2_Sistema Correccional
30
SUSTENTAVEL
(i) Aumentar a arrecadação das receitas do Estado, assegurar a afetação
OB.ES criteriosa dos recursos, reduzir o défice orçamental e adequar a gestão
da previdência social dos funcionários e agentes do Estado;
PG PG44_Sistema_de_Planificação e Orçamentação
PG PG45_Politica_Fiscal
PG PG46_Promoção_do_Investimento
OB.ES (ii) Formular políticas e estratégias nacionais, sectoriais e territoriais integradas
PG PG47_Sistema_de_Planificação e Orçamentação
PG PG48_ Desenvolvimento de Sistemas de Informação e Estatísticas
(iii) Aperfeiçoar a coordenação da gestão das Políticas Fiscal, Monetária e
OB.ES Cambial com vista a assegurar os objectivos do crescimento económico
e controle da inflação;
PG PG49_ Sistema Financeiro
PG PG45_Politica_Fiscal
OB.ES (iv) Assegurar um sistema financeiro robusto, moderno, abrangente e inclusivo
PG PG45_Politica_Fiscal
31
Observação:
Nr. Designação
05 PRD – Prioridade do PQG
03 PA – Pilares de Apoio
35 OB.ES - Objectivos Estratégicos
50 PG – Programas
SPG - Sub Programas
32