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arbitrales en torno a la denominada “Fórmula Polinómica”
AUTOR
NACIONAL
SUMARIO:
I. Introducción.
II. ¿Qué es la Fórmula Polinómica?
III. Aspectos administrativos sobre la Fórmula Polinómica.
IV. Aspectos civiles/contractuales sobre la Fórmula Polinómica.
V. Aspectos arbitrales sobre la Fórmula Polinómica.
VI. Conclusiones.
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Algunos aspectos administrativos, contractuales y arbitrales en torno a la denominada “Fórmula Polinómica” 313
I. INTRODUCCIÓN cada cierto tiempo aumento de sueldos? ¿Por
qué ya no se encuentra en las bodegas chicles
En los últimos meses se ha reiniciado el debate de cinco centavos, como hace años sí? ¿Por qué
administrativo/contractual/arbitral sobre un cada vez necesitamos más dinero para llenar el
tema que técnicamente podría sonar muy tanque de combustible de nuestros vehículos?
complicado, pero que en realidad es mucho
más sencillo de lo que parece. La respuesta a esta pregunta obviamente cae de
madura: en el tiempo, el dinero pierde valor y
Nos referimos al fuerte, intenso y muy acalorado los insumos con los que se fabrican dichos pro-
debate que se ha (re)iniciado –a todo nivel– ductos se encarecen. Esto en muy simple, claro
sobre la denominada “Fórmula Polinómica” está, pues no es objeto de este artículo analizar
en los contratos de construcción. Pese a que todas las variables económicas que podrían
el debate ha tenido escenario en el marco de afectar el encarecimiento de los productos a lo
arbitrajes de obra pública, no negamos que largo del tiempo.
este debate pueda trasladarse también a los
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Quien redacta, y seguramente quien lea este Para construir una obra es necesaria la partici-
artículo, será un abogado. Por tanto, antes de pación de una serie de insumos. Pongamos el
explicar los aspectos administrativos, contrac- ejemplo de una carretera. En este tipo de obras,
tuales, arbitrales, nos vemos obligados a expli- el contratista tendrá que conseguir cemento,
car en palabras muy simples lo que significa la arena, petróleo, madera, maquinarias, equipos,
Fórmula Polinómica. Al final, nos daremos cuen- mano de obra, etc. De esta forma, cuando el
ta que esto que podría sonar como chino, es en contratista formula su oferta, debe considerar
realidad mucho más fácil de lo que aparenta ser. los precios de todos esos insumos a una fecha
determinada, es decir, los precios a la fecha en
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¿Por qué se actualiza casi todos los años la Lo paradójico de esta situación es que pese a
Unidad Impositiva Tributaria (UIT)? ¿Por qué que el contratista formula su oferta a una fecha
los médicos, trabajadores del sector público, determinada, la entidad contratante le pagará el
trabajadores de las empresas mineras, piden precio mes a mes (a través de las denominadas
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ejecutando los trabajos. Es decir, si la ejecución contratista formulará su oferta económica. No
de una obra dura tres años (como es usual en obstante ello, si en el devenir de la ejecución el
carreteras) podría terminársele pagando al precio del galón de petróleo sube a once soles,
contratista por la obra con precios no reales, al la Fórmula Polinómica lo que hará es reconocer
no ser estos actuales pues corresponden a una dicho reajuste a favor del contratista. AUTOR
fecha muy anterior a la fecha de pago. NACIONAL
“un sistema objetivo en el que las variacio- III. ASPECTOS ADMINISTRATIVOS SOBRE LA
nes periódicas de los precios de la mano FÓRMULA POLINÓMICA
de obra y de los materiales, se fijan por
un órgano oficial y se aplican a través de Ahora bien, ¿cómo ha sido regulado el tema de
fórmulas que ponen en relación los precios la Fórmula Polinómica en el caso de los contratos
vigentes en el momento de la adjudica- de obra pública? La respuesta a esta pregunta
ción con los del momento de la ejecución está en la Ley de Contrataciones del Estado y en
respetando determinados umbrales en los su Reglamento; así como en el Decreto Supremo
que no resulta oportuno que se produzca 011-79-VC. No es objeto de este documento
la actualización.”1 analizar artículo por artículo las normas antes
señaladas, pero como mencionamos al principio,
Esta Fórmula Polinómica no hace otra cosa que sí corresponde puntualizar aquellos aspectos que
reajustar el precio a la fecha en la cual se le paga consideramos más importantes, y tomar posición
al contratista. Como resulta lógico, una previsión respecto de ellos si este fuera el caso.
de esta naturaleza significa reconocer -como ya
mencionamos al comienzo- que el dinero en el En primer lugar, debemos mencionar que por
tiempo pierde valor y que, como consecuen- disposición del artículo 49 del Reglamento de
cia, es necesario establecer un mecanismo de la Ley de Contrataciones del Estado, los contra-
justicia que reajuste el pago a un precio real. tos de obra pactados en moneda nacional (en
concreto, las bases de estos contratos) incluirán
Recordemos que usualmente ningún contratista las correspondientes fórmulas de reajuste, esto
consigue los insumos para una obra el día en el es, la Fórmula Polinómica de la que ya hemos
que se le adjudica la buena pro, sino que los va hablado previamente.
adquiriendo conforme se van necesitando para
la ejecución de la obra. Por tanto, si el galón de Para nosotros, no es casualidad que el legis-
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petróleo a la fecha de la oferta costaba diez soles lador haya optado por incluir una disposición
1. DEL ARCO TORRES, Miguel Ángel y Manuel PONS GONZÁLEZ. Derecho de la Construcción (Aspectos civiles,
administrativos y penales). Granada: Editorial Comares, 1997, p. 55.
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de esta naturaleza. Por el contrario, el hecho el tiempo de revisión podría resultar insuficiente
de que exista un artículo en la norma como el para determinar la corrección o incorrección de
mencionado significa considerar que el legisla- la misma.
dor ha reconocido y tomado como suya la idea
inicial sobre la que hemos partido: es decir, Es así que, durante el proceso de selección, es
que el dinero en el tiempo pierde valor, y que la entidad quien por obvias razones está en
como consecuencia, es necesario reconocer un mejor posición de determinar si técnicamen-
mecanismo idóneo de reajuste. te una Fórmula Polinómica es correcta o no,
y por ello, está también en la posibilidad de
En segundo lugar, es importante destacar que corregirla. Por su parte, el contratista debería
la Fórmula Polinómica, por un lado, forma parte advertir el defecto o error tan pronto como este
de las bases del proceso de selección2, pero ade- lo verifique, lo cual sucederá seguramente con
más, es parte del expediente técnico de la obra3. ocasión de la ejecución de los trabajos, y no en
el proceso de selección por las razones que ya
En esa línea, al ser parte de las bases, la Fórmula hemos mencionado.
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reajuste que la entidad ha elaborado. Es decir, el pues el artículo 152 del Reglamento de la Ley de
precio que se le paga al contratista se reajusta Contrataciones del Estado habilita expresamen-
con una Fórmula Polinómica que no necesaria- te a la entidad, frente al aviso del contratista, a
mente responde a su oferta. realizar “las correcciones o efectuar los cambios
correspondientes”. AUTOR
Como se sabe, las entidades elaboran un NACIONAL
presupuesto de obra referencial, en el que Una disposición de esta naturaleza nos parece
incluyen partidas y cantidades referenciales, consonante con la idea base de la que hemos
las que sirven de base para que los postores partido: que la Fórmula Polinómica no hace otra
formulen su oferta. Pero además las entida- cosa que reconocer que el dinero en el tiempo
des, como ya indicamos, elaboran una Fór- pierde valor. En esa línea, si pierde valor, y la
mula Polinómica que, debería ser referencial, Fórmula Polinómica no corrige aquella situación
pero que en realidad de acuerdo a la norma para la cual fue pensada, entonces su corrección
no lo es. no sólo es posible, sino que también resulta
5. DIEZ-PICAZO, Luis. Fundamentos del Derecho Civil Patrimonial. Quinta Edición. Volumen Segundo. Madrid: Editorial
Civitas, 1996, p. 261.
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Por esta razón es que, convencional o legislativa- contrato, no podrán hacer otra cosa que no sea
mente, se establecen mecanismos para corregir respetar lo que ellas han querido pactar.
el nominalismo al cual hemos hecho previa alu-
sión. Como a estas alturas puede resultar obvio, Este punto, aunque parezca muy básico y ele-
nos referimos a la Fórmula Polinómica. Así, en el mental, en realidad reviste una importancia
caso del Código Civil, el artículo 1235 establece trascendental. La razón es que, aterrizando ya al
que las partes pueden acordar que el monto caso de la Fórmula Polinómica, si es que existe
de la deuda contraída en moneda nacional sea algún defecto o error en la misma, las partes y en
referida a índices que fije el Banco Central de su caso el juez o árbitro deberán interpretar cuál
Reserva del Perú (BCR), para mantener el monto ha sido la verdadera voluntad de las partes al
en valor constante. momento de pactar un mecanismo de reajuste
como el previamente mencionado.
Por su lado, como indicamos previamente,
en el caso de los contratos de obra pública, la Nos explicamos. Ya habíamos mencionado
incorporación de una Fórmula Polinómica es que el análisis de la Fórmula Polinómica es
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mandatoria por disposición del artículo 49 del muy complejo, y que depende mucho de la
Reglamento de la Ley de Contrataciones del documentación con la que contamos para
Estado, la misma que indica que el pago de las determinar su corrección o incorrección. En un
valorizaciones se reajustará con unos índices escenario como este, ¿qué sucedería si alguna
que publica el Instituto Nacional de Estadística de las partes evidencia -después de suscrito el
e Informática (INEI). contrato- que existe un defecto en la elabora-
ción de la Fórmula Polinómica?
Sea con índices del BCR o del INEI, lo cierto es
que existen hoy mecanismos para corregir los Es decir, ¿qué sucedería si la Fórmula Polinómica
efectos del nominalismo, que pueden ser pre- no termina haciendo aquello para lo cual fue
vistos en el contrato, y que en algunos casos son pensada: reconocer los efectos de la inflación o
establecidos expresamente por la ley. en su caso los de la deflación? ¿Qué pasaría, por
ejemplo, si se termina reajustando a un insumo
Tómese en cuenta, además, que incluir una representativo (petróleo) de manera negativa,
disposición de esta naturaleza en los contratos cuando en realidad este insumo (petróleo) ha
de obra resulta especialmente importante pues, mostrado en el tiempo un comportamiento
como se sabe, quizás sean las obras el mejor ascendente, y en consecuencia, debería haber
ejemplo de contratos de “tracto sucesivo”. Es arrojado un reajuste positivo?
decir, son contratos cuyas obligaciones se
cumplen en el tiempo, y por tanto su cumpli- En un caso como ese, lo primero que se debe
miento o eventual incumplimiento se encuentra hacer es buscar que las partes determinen, de
expuesto a las vicisitudes que se producen con común acuerdo, qué es lo que han querido
el transcurso del mismo (como por ejemplo, el pactar. Si no existe acuerdo, le corresponderá
alza de precios). Esto, a diferencia de aquellos al juez o al árbitro determinar cuál ha sido la
contratos de ejecución inmediata, como podría verdadera voluntad de las partes al momento
ser el caso de un contrato de compra y venta de de pactar un mecanismo de reajuste como el
un inmueble. mencionado.
Un segundo tema a considerar es el siguiente. En uno u otro caso, se deberá tener en cuenta
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Un contrato (sea este público o privado) se que, según lo establecido en los artículos 168,
pacta para cumplir una finalidad específica. Ese 1361 y 1362 del Código Civil, cualquier interpre-
es el objeto del contrato. De esa forma, cuando tación que se efectúe sobre un contrato debe
cualquiera de las partes o algún tercero intenten considerar, como ya indicamos, sobre todo cuál
interpretar cuál ha sido la verdadera voluntad ha sido la verdadera y común voluntad de las
de las partes al momento de suscribir el referido partes pactada en el contrato.
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cuenta el comportamiento y declaraciones de las obtener, en definitiva, el restablecimiento
partes previo, durante y posterior a la firma del del equilibrio inicial que se encuentra ga-
contrato, para analizar si a partir de ello es posible rantizado constitucionalmente.”6
analizar cuál ha sido su verdadera voluntad.
Así, frente a un supuesto de desequilibrio AUTOR
En tercer lugar, otro tema que resulta relevante económico financiero, la teoría es unánime al NACIONAL
mencionar es que la Fórmula Polinómica está determinar que el afectado tendrá derecho a
íntimamente asociada a una figura conocida la correspondiente indemnización. Así se ha
como “Equilibrio Económico Financiero del establecido que:
Contrato”. Es así que consideramos que si exis-
te algún ejemplo para referirnos al equilibrio “(…) cuando, en algunas condiciones (…),
económico financiero en un contrato, este no el equilibrio inicialmente considerado se
puede ser otro que precisamente la Fórmula Po- rompe en detrimento del particular contra-
linómica sobre la que venimos haciendo previa tante, este tiene derecho para que el equili-
Así, la teoría sobre el Equilibrio Económico Fi- Por tanto, nos encontramos frente a un supuesto
nanciero tiene fundamento constitucional, en el en el que la parte afectada deberá acreditar el
derecho a la igualdad y a la inviolabilidad de la daño producido, el cual se debería entender
propiedad. Es de esa forma que esta teoría tiene cumplido si es capaz de demostrar que en
su base en principios de justicia conmutativa (el efecto ha existido una ruptura del equilibrio
contratista debe recibir una contraprestación económico financiero, al no haberse respetado
justa y real por la obra realizada) y de justicia dis- la voluntad original y primigenia de las partes. El
tributiva (el contratista no puede ser obligado monto seguramente será tema de economistas
a subsidiar el costo de ejecución de una obra). o ingenieros.
Es preciso indicar que esta teoría ha sido aco- Finalmente, debemos concluir esta parte seña-
gida normativamente en varios países de la lando que el error no genera derecho. Es así que
región como Argentina, donde se ha llegado a ninguna de las partes debería resultar beneficia-
concluir que: da por un error en la elaboración de la Fórmula
Polinómica. Por tanto, si no se reconoce a favor
“Nuestra Corte Suprema tiene dicho que de la parte afectada la correspondiente indem-
el mantenimiento de este equilibrio eco- nización por la ruptura del equilibrio económico
nómico durante toda la vida del contrato financiero del contrato, se estaría generando a
constituye para ambas partes de la relación favor de la otra un ahorro no debido producto
un derecho de propiedad en el sentido de un error.
constitucional del término. En caso, pues,
de que se afecte dicho equivalente econó- V. ASPECTOS ARBITRALES SOBRE LA
mico, debe procederse ineludiblemente a FÓRMULA POLINÓMICA
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6. BUSTELO, Ernesto. “Derechos y Obligaciones del Contratante Particular. Derecho al Precio”. En FARRANDO, Ismael
(director). Contratos Administrativos. Buenos Aires: Lexis Nexis, 2002, p. 587.
7. DE LAUBADERE, André y Yves GAUDAMET. Traité de droit administratif. Tomo I. Décimo sexta edición. París: LGDJ,
2001, p. 706. Cit. por RODRIGUEZ, Libardo. “El equilibrio económico en los contratos administrativos”. Revista de
Derecho de la Pontificia Universidad Católica del Perú. Lima, 2011, número 66, p. 57.
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Para efectos de este artículo y por seguir un or- tema. La gran conclusión ha sido que serán
den lógico, hemos iniciado explicando primero materias de libre disposición aquellas sobre la
los temas de fondo (para poder entender qué es cuales las partes puedan transar libremente,
la Fórmula Polinómica y qué aspectos adminis- siendo estas materias principalmente de natu-
trativos/contractuales se discuten) para luego raleza patrimonial.
recién entrar a los temas de forma.
Ejemplos de materias de libre disposición están
Por ello, en este acápite nos referiremos breve- usualmente relacionados con cuestiones deriva-
mente a si una controversia orientada a discutir das de contratos. Los contratos son mecanismos
la corrección o incorrección de la Fórmula Poli- para asignación eficiente de recursos, recursos
nómica resulta siendo una materia arbitrable o que suelen ser precisamente patrimoniales. Por
no; y en consecuencia, si los tribunales arbitrales tanto, si se trata de una cuestión patrimonial
son competentes para conocer las mismas. derivada de un contrato, es claro que la norma
permite el arbitraje sobre ellas.
Tenemos nuevamente que partir de lo elemental.
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Por definición el arbitraje es un mecanismo de Ahora, el artículo en cuestión agrega que también
solución de controversias voluntario. Es decir, se se podrán someter a arbitraje aquellas materias
pueden resolver las controversias derivadas de un que la ley o los tratados expresamente autoricen.
contrato mediante arbitraje siempre que las partes En este caso tenemos que la Ley de Contrataciones
hayan pactado expresamente dicho mecanismo8. del Estado autoriza (por no decir que obliga) ex-
presamente a someter a arbitraje las controversias
Ahora bien, ¿las partes tienen carta abierta para derivadas de contratos suscritos con el Estado.
someter a arbitraje cualquier controversia? La
respuesta a esta pregunta es no, porque la Ley Es así que en el caso de los contratos públicos,
de Arbitraje (en el caso de contratos privados y el sometimiento a arbitraje se deriva no sólo de
públicos), y la Ley de Contrataciones del Estado la Ley de Arbitraje, sino además de la propia Ley
(en el caso de contratos públicos) restringe, re- de Contrataciones del Estado.
gula y finalmente termina limitando la voluntad
de las partes. Este es el marco general. No es objeto de este
artículo describir y explicar la arbitrabilidad en
Así, tenemos que nuestra actual Ley de Arbitraje general, porque de eso ya se ha escrito bas-
aprobada mediante Decreto Legislativo 1071 tante. Por el contrario, este documento tiene
indica, en su artículo 2, que pueden someterse por finalidad referirnos al caso específico de la
a arbitraje las controversias sobre materias de arbitrabilidad de la Fórmula Polinómica en los
libre disposición conforme a derecho, así como contratos de construcción.
aquellas que la ley o los tratados o acuerdos
internacionales autoricen. Es decir, tenemos que En los contratos privados el tema es claro. De-
la libertad contractual (sobre arbitraje) para las penderá del tenor de la cláusula arbitral si es que
partes se encuentra limitada (i) a aquellas ma- la Fórmula Polinómica puede o no someterse a
terias de libre disposición conforme a derecho arbitraje. Consideramos que no existe ningún
y (ii) aquellas que las leyes o tratados autoricen. impedimento legal (en concreto, en la Ley de
Arbitraje) que restringa la posibilidad de que
¿Materias de libre disposición? Ya en nuestro los árbitros se pronuncien sobre algún error o
país ha existido un extenso debate sobre este defecto en la Fórmula Polinómica.
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blica? Como indicaremos más adelante, desde entonces ser arbitrable? Es claro entonces que
nuestro punto de vista, la discusión sobre algún sí nos encontramos frente a una materia que se
error, defecto, imprecisión o cualquier cues- puede arbitrar.
tión vinculada a la Fórmula Polinómica en los
contratos de obra pública son perfectamente En tercer lugar, siendo que se trata –como ya AUTOR
arbitrables. indicamos- de un concepto relacionado con el NACIONAL
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indicamos, el estándar de postor razonable. ¿Se Siendo esto así, no existe norma de la Ley de
le podía exigir a un postor que examinara con Contrataciones del Estado o de su Reglamento
el detalle que se requiere la Fórmula Polinómica que un tribunal arbitral incumpla al conocer
cuando la entidad no entregó la documentación una controversia derivada de la Fórmula
necesaria para realizar esa evaluación? La res- Polinómica, tal como ha sido explicado. En
puesta lógica a esta pregunta pareciera ser no. ese sentido, no podría hablarse de un laudo
expuesto a la “causal de anulación” establecida
Es decir, no se puede aceptar el argumento de en el artículo 52.3 de la Ley de Contrataciones
“si no reclamaste en el proceso de selección, del Estado.
entonces no puedes someterlo a arbitraje”,
pues esa no es la finalidad de la etapa de con- VI. CONCLUSIONES
sultas y observaciones, menos aun cuando se
trata de observar un documento (Fórmula Poli- Los contratos de construcción se encuentran
nómica) sobre la que la entidad es responsable particularmente expuestos a los efectos de la
conforme a ley. inflación, o en su caso, a los de la deflación.
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