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REGISTRO DE COMPRAS DECLARADAS PDT

MES NACIONALES IMPORTADAS RECTIFICATORIA


ENERO S/ 227,731.00 S/ 187,067.00 NO

S/ 206,323.00 NO
FEBRERO
MARZO S/ 278,576.00
ABRIL S/ 274,334.00
MAYO S/ 244,885.00
JUNIO S/ 244,885.00 S/ 262,758.00
JULIO S/ 320,410.00

MES VENTA IGV COMPRA IGV

ENERO S/ 272,414.00 S/ 49,035 S/ 414,798.00 S/ 74,664


FEBRERO S/ 257,498.00 S/ 46,350 S/ 206,323.00 S/ 37,138
MARZO S/ 276,336.00 S/ 49,740 S/ 278,576.00 S/ 50,144
ABRIL S/ 524,109.00 S/ 94,340 S/ 274,334.00 S/ 49,380
MAYO S/ 294,203.00 S/ 52,957 S/ 244,885.00 S/ 44,079
JUNIO S/ 295,163.00 S/ 53,129 S/ 262,758.00 S/ 47,296
JULIO S/ 340,608.00 S/ 61,309 S/ 320,410.00 S/ 57,674

MES VENTA IGV COMPRA IGV

ENERO S/ 272,414.00 S/ 49,035 S/ 414,798.00 S/ 74,664


FEBRERO S/ 257,498.00 S/ 46,350 S/ 206,323.00 S/ 37,138
MARZO S/ 276,336.00 S/ 49,740 S/ 278,576.00 S/ 50,144
ABRIL S/ 524,109.00 S/ 94,340 S/ 274,334.00 S/ 49,380
MAYO S/ 294,203.00 S/ 52,957 S/ 244,885.00 S/ 44,079
JUNIO S/ 295,163.00 S/ 53,129 S/ 262,758.00 S/ 47,296
JULIO S/ 340,608.00 S/ 61,309 S/ 320,410.00 S/ 57,674

PLAME
Los trabajadores en planilla de peruvian son 5
de las cuales hay una señora LUCY AMEZQUITA no labora en la empresa ( como favor esta en planilla).
el señor Angel (PAPO) no cobra su sueldo ni por banco ni por recibo de caja.

durante el periodo del contador Hector berrios no se estaban declarando los benefios de ley.
Algunos de los trabajadores registrados en planilla tienen hijo pero no se les esta poniendo derecho habiente ni p
asignacion familiar.

PLE
No hay PLE del mes de ENERO , MAYO
INFORME ENCONTRADO EN LA EMPRESA PERUVIAN SCREW

REGISTRO DE COMPRAS
DEFONTANA
COMPRAS DIFERENCIA ERRORES PROVEEDOR DESCRIPCION
FT: 001.7600 AE SMITH SAC puso el total de la factura en vez de la base imponible
S/ 409,578.00
VARIAS FACTURAS diferencias en el tipo de cambio
FT:003-40823 FAETCA puso el la base imp. 1804.25 siendo lo correcto 1604.25
S/ 206,323.00 VARIAS FACTURAS diferencias en el tipo de cambio
S/ 278,576.00 2 FACTURAS puso moneda soles lo que es en dolares
S/ 274,334.00 2 FACTURAS puso moneda soles lo que es en dolares
S/ 244,885.00 1 FACTURA puso total base imponible incorrecta
S/ 262,758.00 VARIAS FACTURAS diferentes tipos de cambio
1 FACTURA puso una factura que no estaba a nombre de peruvian

ARRASTRE DECLARACIONES PDT 2019

SALDO TRIBUTO A

S
NE
ANTERIOR PAGAR O PERCEPCIONES PERCEPCIONES DEL PERCEPCIONES

O
SALDO A FAVOR PERIODO

CI
SALDO A DEL MES MESES ANTERIOR NO APLICADAS

EN
ANTERIOR FAVOR

T
RE
S/ -25,629 S/-227,731 S/ -253,360 S/ 7,731.00 S/ 97,451.00 S/ 105,182.00
S/ 9,212 S/-252,450 S/ -243,238 S/ - S/ 105,182.00 S/ 105,182.00
S/ -404 S/-243,238 S/ -243,642 S/ - S/ 105,182.00 S/ 105,182.00
S/ 44,960 S/-243,238 S/ -198,278 S/ - S/ 105,182.00 S/ 105,182.00
S/ 8,878 S/-198,278 S/ -189,400 S/ - S/ 105,182.00 S/ 105,182.00
S/ 5,833 S/-189,400 S/ -183,567 S/ - S/ 105,182.00 S/ 105,182.00
S/ 3,635 S/ 183,567 S/ -179,932 S/ - S/ 105,182.00 S/ 105,182.00

DECLARACIONES PDT 2019


LO CORRECTO SERIA

SALDO TRIBUTO A
S
NE

ANTERIOR PAGAR O PERCEPCIONES PERCEPCIONES DEL PERCEPCIONES


O

SALDO A FAVOR PERIODO


CI

SALDO A DEL MES MESES ANTERIOR NO APLICADAS


EN

ANTERIOR FAVOR
T
RE

S/ -25,629 S/-227,731 S/ -253,360 S/ 7,731.00 S/ 97,451.00 S/ 105,182.00


S/ 9,212 S/-253,360 S/ -244,148 S/ - S/ 105,182.00 S/ 105,182.00
S/ -404 S/-244,148 S/ -244,552 S/ - S/ 105,182.00 S/ 105,182.00
S/ 44,960 S/-244,552 S/ -199,592 S/ - S/ 105,182.00 S/ 105,182.00
S/ 8,878 S/-199,592 S/ -190,714 S/ - S/ 105,182.00 S/ 105,182.00
S/ 5,833 S/-190,714 S/ -184,881 S/ - S/ 105,182.00 S/ 105,182.00
S/ 3,635 S/-184,881 S/ -181,246 S/ - S/ 105,182.00 S/ 105,182.00

mo favor esta en planilla).

s benefios de ley.
esta poniendo derecho habiente ni poniendo
W

REGISTRO DE COMPRAS NUEVO ERP DIFERENCIAS


DESCRIPCION NACIONALES IMPORTADAS TOTAL
n vez de la base imponible
S/ 222,054.00 S/ 187,179.00 S/ 5,565.00
mbio
5 siendo lo correcto 1604.25
S/ 205,641.00 S/ 682.00
mbio
es en dolares S/ 286,741.00 S/ -8,165.00
es en dolares S/ 284,522.00 S/ -10,188.00
incorrecta S/ 243,847.00 S/ 1,038.00
S/ 262,714.94 S/ -17,829.94
taba a nombre de peruvian S/ 313,068.00 S/ 7,342.00
S
RI OS NE
S
NE

S
TE OD IO

NE
IO

AN RI NC

PAGO IGV PAGO RENTA


ES

IO
NC

OR

TE L
PE ETE

NC
RE OTA
TE

T
RE

S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 5,448
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 5,150
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 5,471
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 10,377
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 5,825
S/ 25.00 S/ - S/ 25.00 S/ - S/ 5,844
S/ 25.00 S/ 25.00 S/ - S/ 6,744
S
RI OS NE
S
NE

S
TE OD IO

NE
IO

AN RI NC

PAGO IGV PAGO RENTA


ES

IO
NC

OR

TE L
PE ETE

NC
RE OTA
TE

T
RE

S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 5,448
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 5,150
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 5,471
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 10,377
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 5,825
S/ 25.00 S/ - S/ 25.00 S/ - S/ 5,844
S/ 25.00 S/ 25.00 S/ - S/ 6,744
COEFICIENT
E

S/ 0.02
S/ 0.02
0.0198
0.0198
0.0198
0.0198
0.0198

COEFICIENT
E

S/ 0.02
S/ 0.02
0.0198
0.0198
0.0198
0.0198
0.0198
REGISTO DE VENTAS

- No se encuentran las facturas de ventas con SERIE: 0005 del mes de enero

- Boletas de venta

Las boletas de venta no eran utilizadas correctamente ( no se seguia el correlativo de los documentos)
enero solo fisicas encontradas 002-4201- 4209( faltan mas boletas)

guias de remision - remitente

No estan completas y no se encontraban archivadas.


las empresas papo y panchito llevan mercaderia sin guia de remision

IMPRESIÓN DE LIBROS CONTABLES

PERUVIAN CARL
INVENTARIO Y BALANCES 200 HOJAS DIARIO SIMPLIFICADO
DIARIO SIMPLIFICADO 100 HOJAS REGISTRO DE COMPRAS
MAYOR 200 HOJAS REGISTRO DE VENTAS
DIARIO 200 HOJAS

SOLO ESTAN IMPRESAS LIBRO DE COMPRAS PERIODO 2012


EN ADELANTE NO HAY LIBROS IMPRESOS
o de los documentos)

CARLOS SAMUEL
200 HOJAS REGISTRO DE VENTAS 200
200 HOJAS REGISTRO DE COMPRAS 200
200 HOJAS( impresa solo el mes de marzo 2019)
UEL
HOJAS
HOJAS( impresa solo el mes de marzo 2019)
PERUVIAN

No hay arqueo de caja.


Compran mercaderia sin factura.
Sale dinero del banco para pagos y no todos tienen sustento.
Ingresa dinero del banco y no saben de que facturas de venta son.
No hay una persona encargada de almacen que vea que productos salen e ingresan.
estaban boleteando fisicamente, luego se les quito el fisico.
Estan vendiendo mercaderia sin comprobantes y no tienen control de la mercaderia .
los impuestos de carlos y samuel paga peruvian
el alquiler de samuel y carlos paga peruvian
El recibo de luz, agua, telefono no esta a nombre de peruvian

trabajadores

No estan en planilla
no se estaba haciendo ningun recibo de pago.( ahora ya se esta haciendo firmar)
No emiten Recibo por Honorario

CARLOS Y SAMUEL

Compran a nombre de peruvian.


No tienen cuenta bancaria.
llevan mercaderia pero sin guia.
tienen que hacer su inventario
carlos y samuel estan en planilla de peruvian.
no depositan su dinero( no se sabe donde guarda su efectivo)
carlos saca prestamo a su nombre pero lo deposita a cuenta de peruvian