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qxd:Etatsfinanciers2002 26/03/08 11:13 Page 1

C o m m u n i c a t i o n f i n a n c i è re
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS DE LA SOCIÉTÉ GÉNÉRALE MAROCAINE DE BANQUES
AU 31/12/2007

BILAN CONSOLIDÉ AU 31 DÉCEMBRE 2007


A C T I F en milliers de DH PA S S I F en milliers de DH
LIBELLÉ 31/12/07 31/12/06 LIBELLÉ 31/12/07 31/12/06
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux
Service des chèques postaux 3 444 286 5 107 025 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 2 430 486 5 556
445
Créances sur les établissements de crédit et assimilés 7 555 956 5 157 295 . À vue 76 122 1 237
275
. À vue 2 923 319 1 270 719 . À terme 2 354 364 4 319
170
. À terme 4 632 637 3 886 576 Dépôts de la clientèle 38 423 493 31 793
828
Créances sur la clientèle 30 414 783 23 612 428 . Comptes à vue créditeurs 22 616 801 18 712
617
. Crédits de trésorerie et à la consommation 13 949 843 10 147 919 . Comptes d'épargne 4 361 135 4 024
639
. Crédits à l'équipement 7 429 000 5 830 659 . Dépôts à terme 9 014 095 7 576
511
. Crédits immobiliers 7 341 099 5 388 460 . Autres comptes créditeurs 2 431 462 1 480
061
. Autres crédits 1 694 841 2 245 390 Titres de créance émis 3 914 697 338
276
Opérations de CB et de location 5 341 795 3 586 825 . Titres de créance négociables 3 570 862 23
279
Créances acquises par affacturage . Emprunts obligataires 343 835 314
997
. Autres titres de créance émis 0
Titres de transaction et de placement 1 605 217 2 334 218
Autres passifs 1 870 515 1 280 874
. Bons du trésor et valeurs assimilées 1 213 775 1 737 916
Écarts d'acquisition
. Autres titres de créance 371 733 589 368
Provisions pour risques et charges 811 676 600 910
. Titres de propriété 19 709 6 934
Provisions réglementées
Autres actifs 1 044 078 633 414
Fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie
Titres d'investissements
Dettes subordonnées
. Bons du trésor et valeurs assimilées
Primes liées au capital 1 319 553 1 496 967
. Autres titres de créance
Capital 1 560 000 1 170 000
Titres de participation et emplois assimilés 8 309 454 984
Actionnaires, capital non versé (+/-)
Titres mis en équivalence 486 782 337 419
Réserves consolidées, écarts de réévaluation, écarts de conversion et différences
. Entreprises à caractère financier sur mises en équivalence 347 311 590 432
. Autres entreprises 486 782 337 419 . Part du groupe 236 858 400 844
Créances subordonnées . Part des intérêts minoritaires 110 453 189 588
Immobilisations incorporelles 150 021 149 859 Résultat de l'exercice (+ / -) 874 575 525 615
Immobilisations corporelles 1 304 121 1 770 437 . Part du groupe 843 200 491 928
Ecarts d'acquisition 196 958 209 443 . Part des intérêts minoritaires 31 375 33 687
TOTAL DE L'ACTIF 51 552 306 43 353 347 TOTAL DU PASSIF 51 552 306 43 353 347

H O R S B I L A N en milliers de DH ÉTAT DES SOLDES DE GESTION CONSOLIDÉ en milliers de DH


LIBELLÉ 31/12/07 31/12/06 I - TABLEAU DE FORMATION DES RÉSULTATS
ENGAGEMENTS DONNÉS 10 306 034 7 299 185 LIBELLÉ 31/12/07 31/12/06
Engagements de financement donnés en faveur d'E.C. et assimilés 87 937 24 938
Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle 2 708 504 1 606 011 + Intérêts et produits assimilés 2 219 835 1 844 346
Engagements de garantie d'ordre d'E.C. et assimilés 1 983 591 787 060 - intérêts et charges assimilées 618 984 445 110
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 5 526 002 4 881 176 MARGE D'INTÉRÊT 1 600 851 1 399 236
Titres achetés à réméré + Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location 562 906 383 392
Autres titres à livrer - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location 187 276 57 112
ENGAGEMENTS REÇUS 4 689 553 1 914 484 Résultat des opérations de crédit-bail et de location 375 630 326 280
Engagements de financement reçus d'E.C. et assimilés 1 135 200 0
Engagements de garantie reçus d'E.C. et assimilés 3 539 090 1 908 005 + Commissions perçues 481 732 403 163
Engagements de garantie reçus de l'État et d'organismes de garantie divers 15 263 6 479 - Commissions servies 4 833 11 965
Titres vendus à réméré Marge sur commissions 476 899 391 198
Autres titres à recevoir +/- Résultat des opérations sur titres de transaction -282
+/- Résultat des opérations sur titres de placement -7 572 4 413
+/- Résultat des opérations de change 135 562 110 761
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES CONSOLIDÉ en milliers de DH +/- Résultat des opérations sur produits dérivés
LIBELLÉ 31/12/07 31/12/06 Résultat des opérations de marché 127 708 115 174
PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE 3 429 784 2 781 965 + Divers autres produits bancaires 8 127 17 233
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les EC 242 100 141 944 - Diverses autres charges bancaires 58 836 50 136
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle 1 900 684 1 592 305 PRODUIT NET BANCAIRE 2 530 379 2 198 985
Intérêts et produits assimilés sur titres de créance 77 051 110 097 +/- Résultat des opérations sur immobilisations financières 295 595 110 267
Produits sur titres de propriété 8 127 17 233 + Autres produits d'exploitation non bancaire 12 064 11 251
Produits sur immobilisations en crédit-bail et location 562 906 383 392 - Autres charges d'exploitation non bancaire 0 0
Commissions sur prestations de service 428 490 358 181 - Charges générales d'exploitation 1 178 623 1 067 420
Autres produits bancaires 210 426 178 813
RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION 1 659 415 1 253 083
CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE 899 405 582 980
+/- Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances 219 394 183 579
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les EC 178 023 130 136
et engagements par signature en souffrance
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle 390 818 314 974
+/- Autres dotations nettes des reprises aux provisions 204 614 191 287
Intérêts et charges assimilées sur titres de créances émis 50 143 0 +/- Dotations nettes des reprises aux amortisemsnts des écarts d'acquisition 12 485 12 485
Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location 187 276 57 112
Autres charges bancaires 93 145 80 758 RÉSULTAT COURANT 1 222 922 865 732
PRODUIT NET BANCAIRE 2 530 379 2 198 985 RÉSULTAT NON COURANT -13 099 -60 867
Produits d'exploitation non bancaire 363 041 115 297 - Impôts sur les résultats 443 441 320 071
Charges d'exploitation non bancaire 0 1 758 Résultat net des entreprises intégrée
CHARGES GÉNÉRALES D'EXPLOITATION 1 178 623 1 067 420 Quote-part dans les résultats des entreprises mises en équivalence 108 193 40 821
Charges de personnel 583 416 518 339 RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE 874 575 525 615
Impôts et taxes 38 456 36 226
Charges externes 403 224 353 218
Autres charges générales d'exploitation II - CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT
DAP des immo incorporelles et corporelles 153 527 159 637 LIBELLÉ 31/12/07 31/12/06
Dotation aux amortissements des écarts d'acquisition 12 485 12 485 +/- Résultat net du groupe 874 575 525 615
Reprises sur écarts d'acquisition - Quote-part dans les résultats des entreprises mises en équivalence 108 193 40 821
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES 966 564 715 373 +/- RRESULTAT NET DE L'EXERCICE DES SOCIETES INTEGREES 766 382 484 794
Dot. aux prov. pour créances et engts par signature en souffrance 410 049 465 123 + Dotations aux amortissements et aux provisions des immob. corporelles et incorporelles 148 331 159 637
Pertes sur créances irrécouvrables 210 680 57 718 + Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières 60 829 1 245
Autres dotations aux provisions 345 835 192 532 + Dotations aux provisions pour risques généraux 132 158 0
REPRISES DE PROV. ET RÉCUPÉRATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES 487 174 348 486 + Dotations aux provisions réglementées 0 15 000
RAP pour créances et engagts par signature en souffrance 398 148 332 217 + Dotations non courantes 352 0
Récupération sur créances amorties 3 187 7 045 - Reprises de provisions 5 447 9 224
Autres reprises de provisions 85 839 9 224 - Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles 9 548 8 754
RÉSULTAT COURANT 1 222 922 865 732 + Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles 0 0
Produits non courants 40 598 29 481 - Plus-values de cession sur immobilisations financières 350 977 104 046
Charges non courantes 53 697 90 348 + Moins-values de cession sur immobilisations financières 0 1 758
RÉSULTAT AVANT IMPÔTS SUR LES RÉSULTATS 1 209 823 804 865 - Reprises de subventions d'investissement reçues
+ Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition 12 485 12 485
Impôts sur les résultats 443 441 320 071
- Reprises sur écarts d'acquisition
RESULTAT NET DES ENTREPRISES INTEGREES 766 382 484 794 - Charges (produits) nettes d'impôts différés de l'exercice 2 779 -5 653
QUOTE-PART DANS LES RÉSULTATS DES ENTREPRISES MISES EN ÉQUIVALENCE 108 193 40 821
+/- CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT 751 786 558 548
. Entreprises à caractère financier
. Autres entreprises 108 193 40 821 - Bénéfices distribués 248 806 199 637
RÉSULTAT NET DU GROUPE 874 575 525 615 +/- AUTOFINANCEMENT 502 980 358 911
. Part du groupe 843 200 491 928
. Part des intérêts minoritaires 31 375 33 687
ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
sur la situation provisoire du bilan et du compte de produits et charges consolides periode du 1er janvier au 31 décembre 2007
LISTE DES ENTREPRISES CONSOLIDEES AU 31/12/2007 Nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire du bilan et du compte de produits et charges consolidés de la Société Générale
Dénomination Capital social % de contrôle % D'intérêt Contribution au Méthode Marocaine de Banques et ses filiales (Groupe S.G.M.B) couvrant la période du 1er Janvier au 31 Décembre 2007.
résultat consolidé consolidation Nous avons effectué notre examen limité selon les normes de la profession applicables au Maroc. Ces normes requièrent que l’examen limité soit
SOGEBOURSE 15 000 000 99,99% 99,99% 12 350 IG planifié et réalisé en vue d’obtenir une assurance modérée que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un examen
GESTAR 1 000 000 99,94% 99,94% 30 238 IG limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ;
INVESTIMA 105 000 000 48,04% 48,04% 29 492 MEE il fournit donc un niveau d’assurance moins élevé qu’un audit. Nous n’avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n’exprimons donc pas
d’opinion d’audit.
SOGEPLACEMENT 1 000 000 99,94% 99,94% 283 MEE
Sur la base de notre examen limité, nous n’avons pas relevé de faits susceptibles d’entacher, de manière significative, la sincérité des informations
SOGELEASE 100 000 000 60,00% 60,00% 196 524 IG contenues dans les comptes consolidés sus mentionnés et ce, sous réserve des redressements qui seraient convenus avec l’Administration Fiscale
FONCIMMO 50 000 000 99,99% 99,99% 44 567 MEE à l’issue du contrôle fiscal intervenu au niveau de la Société Générale Marocaine de Banques et la Marocaine Vie.
OFFSHORE 500 000 USD 99,92% 99,92% 18 604 IG
Casablanca, le 24 mars 2008.
LMV 183 750 000 28,35% 28,35% -15 296 MEE
SOGEFINANCEMENT 30 000 000 100,00% 100,00% 72 273 IG Les Commissaires aux Comptes
ATHENA courtage 300 000 96,93% 96,93% 20 679 IG FIJUCOMPTA FFM AUDIT
CREDIT EQDOM 167 025 000 18,07% 18,07% 33 111 MEE Abdelkrim LAHRIZI A. BAHRI
SOGECONTACT 300 000 99,83% 99,83% -2 524 IG Expert-Comptable Expert-Comptable associé
Membre de l’Ordre Membre de l’Ordre
ALD AUTOMOTIVE 20 000 000 15,00% 15,00% 3 551 MEE