ESTADOS FINANCIEROS BÁSICOS

OFIDIEX S.A.S
Estado del Resutado Integral

2016
Ingresos de Actividades Ordinarias 1,530,924,035
Costo de Ventas 1,009,445,262
Garancia Bruta 521,478,773
Gastos de Administración 104,699,985
Gastos de Ventas 284,565,125
Depreciación -
Amortización de Diferidos -
Utilidad Operacional 132,213,663
Gastos Financieros 13,317,541
Otros gastos -
Otros Ingresos 5,041,303
Utilidad antes de impuestos 113,854,819
Provisión Impuesto de Renta -
Utilidad Neta 113,854,819

Ganancias Acumulada al comienzo de año

Dividendos
Ganancias Acumuladas al Final del Año
Depreciación

OFIDIEX S.A.S
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADO
2016
ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo (efectivo y equivalente al efectivo) 65,907,068
Deudores Comerciales 464,058,476
Otras cuentas por cobras
Inventarios
Otro
Otro
Otro
Total Activos Corrientes 529,965,544
Activos no Corrientes
Inversiones en asociadas -
Propiedades, planta y equipo
Terrenos -
Construcciones -
Maquinaria y Equipo -
Equipo de Transporte -
Equipo de Oficina -
Muebles y Enseres -
Otros -
Depreciación Acumulada -
Propiedad, planta y equipo Neto 294,159,437
Activos Intangibles
Activo por Impuestos Diferidos
Total Activos no Corrientes 294,159,437
Activos Totales 824,124,981
PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivos Corrientes
Obligaciones Financieras de CP 222,024,161
Porción corriente de la deuda de LP -
Acreedores comerciales - Proveedores 112,596,199
Pasivos Laborales 1,363,497
Impuestos por pagar 53,698,000
Otro -
Otro -
Total Pasivos Corrientes 389,681,857
Pasivos no Corrientes
Obligaciones financiera de LP 162,443,654
Obligaciones con accionistas -
Otro -
Otro -
Pasivos no Corrientes 162,443,654
Pasivos Totales 552,125,511
Patrimonio
Capital pagado 120,000,000
Reserva Legal 28,062,045
Utilidades del Periodo -
Utilidades retenidas
Otro 123,937,425
Total Patrimonio 271,999,470
Total pasivos y patrimonio 824,124,981

CHECK - 0
ROS BÁSICOS

gral Mes

2017 2018 corte 2019

1,968,403,605 1,228,368,973 -
1,145,116,021 512,284,973 -
823,287,584 716,084,000 -
182,974,627 142,761,796
492,422,447 525,190,292
- - -
- - -
147,890,510 48,131,912 -
78,558,984 19,408,849 -
- - -
- 40,775,111 -
69,331,526 - 12,052,048 -
- - -
69,331,526 - 12,052,048 -

Mes
CONSOLIDADO
2017 2018 corte 2019
-
-
56,597,378 11,233,212 -
328,391,330 307,348,229 -
-
15,120,250 15,120,000 -
-
-
-
400,108,958 333,701,441 -
-
- - -

- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
 - - -
- - -
298,594,635 395,576,857 -

298,594,635 395,576,857 -
698,703,593 729,278,298 -

187,806,463 138,445,200 -
- - -
48,544,248 44,255,638 -
700,000 1,117,202 -
59,992,000 50,041,110.00 -
8,183,792 52,997,430 -
- - -
305,226,503 286,856,580 -

47,894,585 147,672,980 -
- - -
- - -
- - -
47,894,585 147,672,980 -
353,121,088 434,529,560 -

120,000,000 120,000,000 -
29,487,703 29,487,703 -
- - -
94,226,126 161,004,820 -
101,868,676 131,929,195 -
345,582,505 442,421,718 -
698,703,593 876,951,278 -

0 -147672980 -
 OFIDIEX S.A.S
Estado de Resutlados
Clasificación de gastos por Función

Análisis Vertical
2016 año 2016

Ingresos de Actividades Ordinarias 1,530,924,035 100%

Costo de Ventas 1,009,445,262 66%
Garancia Bruta 521,478,773 34%
Gastos de Administración 104,699,985 7%
Gastos de Ventas 284,565,125 19%
Depreciación - 0%
Amortización de Diferidos - 0%
Utilidad Operacional 132,213,663 9%
Gastos Financieros 13,317,541 1%
Otros gastos - 0%
Otros Ingresos 5,041,303 0%
Utilidad antes de impuestos 113,854,819 7%
Provisión Impuesto de Renta - 0%
Utilidad Neta 113,854,819 7%

OFIDIEX S.A.S
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSO
Análisis Vertical
2016 año 2016

ACTIVOS
Activos Corrientes - 0%
Efectivo (efectivo y equivalente al efectivo) 65,907,068 12%
Deudores Comerciales 464,058,476 88%
Otras cuentas por cobras - 0%
Inventarios - 0%
Otro - 0%
Otro - 0%
Otro - 0%
Total Activos Corrientes 529,965,544 64%
Activos no Corrientes 0%
Inversiones en asociadas - 0%
Propiedades, planta y equipo - 0%
Terrenos - 0%
Construcciones - 0%
Maquinaria y Equipo - 0%
Equipo de Transporte - 0%
Equipo de Oficina - 0%
Muebles y Enseres - 0%
Otros - 0%
Depreciación Acumulada - 0%
Propiedad, planta y equipo Neto 294,159,437 100%
Activos Intangibles - 0%
Activo por Impuestos Diferidos - 0%
Total Activos no Corrientes 294,159,437 36%
Activos Totales 824,124,981
PASIVOS Y PATRIMONIO -
Pasivos Corrientes 0%
Obligaciones Financieras de CP 222,024,161 57%
Porción corriente de la deuda de LP - 0%
Acreedores comerciales - Proveedores 112,596,199 29%
Pasivos Laborales 1,363,497 0%
Impuestos por pagar 53,698,000 14%
Otro - 0%
Otro - 0%
Total Pasivos Corrientes 389,681,857 71%
Pasivos no Corrientes 0%
Obligaciones financiera de LP 162,443,654 100%
Obligaciones con accionistas - 0%
Otro - 0%

Otro - 0%
Pasivos no Corrientes 162,443,654 29%
Pasivos Totales 552,125,511
Patrimonio
Capital pagado 120,000,000 44%
Reserva Legal 28,062,045 10%
Otras Reservas - 0%
Utilidades retenidas - 0%
Utilidades del Periodo 123,937,425 46%
Total Patrimonio 271,999,470 100%
Total pasivos y patrimonio 824,124,981
OFIDIEX S.A.S
do de Resutlados
n de gastos por Función
Horizontal Horizontal
Análisis Vertical Análisis Vertical
2017 año 2017 relativo 2017- 2018 año 2018 relativo
2016 2018-2017

1,968,403,605 0.22 1,228,368,973 - 0.60

1,145,116,021 0.12 512,284,973 - 1.24
823,287,584 0.37 716,084,000 - 0.15
182,974,627 0.43 142,761,796 - 0.28
492,422,447 0.42 525,190,292 0.06
- 0 - 0
- 0 - 0
147,890,510 0.11 48,131,912 - 2.07
78,558,984 0.83 19,408,849 - 3.05
- 0 - 0
- 0 40,775,111 1
69,331,526 - 0.64 - 12,052,048 6.75
- 0 - 0
69,331,526 - 0.64 - 12,052,048 6.75

OFIDIEX S.A.S
IÓN FINANCIERA CONSOLIDADO
Horizontal Horizontal
Análisis Vertical Análisis Vertical
2017 año 2017 relativo 2017- 2018 año 2018 relativo
2016 2018-2017
0 0
- 0% 0 - 0% 0
56,597,378 14% - 0.16 11,233,212 3% - 4.04
328,391,330 82% - 0.41 307,348,229 92% - 0.07
- 0% 0 - 0% 0
15,120,250 4% 1 15,120,000 5% - 0.00
- 0% 0 - 0% 0
- 0% 0 - 0% 0
- 0% 0 - 0% 0
400,108,958 57% - 0.32 333,701,441 46% - 0.20
- 0% 0 - 0% 0
- 0% 0 - 0% 0
- 0% 0 - 0% 0
- 0% 0 - 0% 0
- 0% 0 - 0% 0
 - 0% 0 - 0% 0
- 0% 0 - 0% 0
- 0% 0 - 0% 0
- 0% 0 - 0% 0
- 0% 0 - 0% 0
- 0% 0 - 0% 0
298,594,635 100% 0.01 395,576,857 100% 0.25
- 0% 0 - 0% 0
- 0% 0 - 0% 0
298,594,635 43% 0.01 395,576,857 54% 0.25
698,703,593 - 0.18 729,278,298 0.04
- 0 - 0
- 0% 0 - 0% 0
187,806,463 62% - 0.18 138,445,200 48% - 0.36
- 0% 0 - 0% 0
48,544,248 16% - 1.32 44,255,638 15% - 0.10
700,000 0% - 0.95 1,117,202 0% 0.37
59,992,000 20% 0.10 50,041,110 17% - 0.20
8,183,792 3% 1.00 52,997,430 18% 0.85
- 0% 0 - 0% 0
305,226,503 86% - 0.28 286,856,580 66% - 0.06
- 0% 0 - 0% 0
47,894,585 100% - 2.39 147,672,980 100% 0.6756713043
- 0% 0 - 0% 0
- 0% 0 - 0% 0

- 0% 0 - 0% 0
47,894,585 14% - 2.39 147,672,980 34% 0.6756713043
353,121,088 - 0.56 434,529,560 0.19
0 - 0
120,000,000 35% 0 120,000,000 27% 0
29,487,703 9% 0.05 29,487,703 7% 0
- 0% 0 - 0% 0
94,226,126 27% 1 161,004,820 36% 0.4147620798
101,868,676 29% - 0.22 131,929,195 30% 0.23
345,582,505 100% 0.21 442,421,718 100% 0.22
698,703,593 - 0.18 876,951,278 0.20
 INDICADOR

2019 Analisis Vertical

2019
- LIQUIDEZ
- Captial de trabajo
- Razón Corriente
- Prueba Acida
-
-
- ENDEUDAMIENTO
- Índice de endeudamiento:
-
- Concentración del endeudamiento a corto plazo
- Activos fijos Vs Patrimonio
- Endeudamiento Vs Ventas
- Cobertura de Costos Financieros
-

RAZONES DE RENTABILIDAD
Rentabilidad Bruta
Rentabilidad Operacional
Rentabilidad Neta

2019 Analisis Vertical

2019 Rentabilidad del Patrimonio
Rentabilidad del Activo
-
- RAZONES DE ACTIVIDAD
- Rotación de Deudores Comerciales veces
- Periodo de cobro a deudores comerciales
- Rotación de Inventarios veces
- Rotación de inventario
- Rotación de Acreedores Comerciales veces
- Periodo de pago a acreedores comerciales
- Ciclo Operacional
- Ciclo de conversión del Efectivo
-
-
-
-
-
-
-
-
MARGEN EBITDA ME
-
-
-
-
PRODUCTIVIDAD DEL CAPITAL DE
TRABAJO
-
PKT
-
-
- PALACAN DE CRECIMIENTO
- PDC
-
-
-
RETORNO SOBRE LA INVERSIÓN
-
ROIC
-
-
-
-
VALOR ECONÓMICO AGREGADO
-
EVA
-
-
-

- COSTO DE CAPITAL
-
- PASIVOS CON COSTO
- PATRIMONIO
- DEUDA + PATRIMONIO =
-
- Costo de la Deuda
- Tasa impuestos
- KdT
-
-

Costo del Patrimonio

Rf
Rm
Bo
Bl

KE
 INDICADORES FINANCIEROS

Fórmulas 2016 2017

activo corriente - pasivo corriente 140,283,687 94,882,455
activo corriente / pasivo corriente 1.36 1.31
(a cte - inventarios)/ pasivo correinte 1.36 1.26

2016 2017
total pasivo / total activo 0.47 0.44

pasivo corriente/pasivo total 0.71 0.86

activos fijos / patrimonio 2.451 2.488
pasivo total / ventas 0.36 0.18
gastos no operacionales / ventas 0.25 0.34

2016 2017
UB/Ventas 0.34 0.42
UO/Ventas 0.25 0.34
UN/Ventas 0.07 0.04

UN/Patrimonio 0.42 0.20

UN/Activo 0.14 0.10

2016 2017
ventas/ cuentas por cobrar 3.30 5.99
(cxc / ventas) *360 109.12 60.06
costo de ventas / inventario 0 76
(inventario / costo ventas) * 360 0.00 4.75
costo de ventas / proveedores 8.97 23.59
(proveedores/costo de ventas) *360 40.16 15.26
rotacion cartera + rotación inventarios 0.00 15,120,250
RC + R Invent. - R. Proveedores - 112,596,199 - 33,423,998

INDUCTORES DE VALOR
 INDUCTORES DE VALOR
EBITDA = UO + DEPRECIACION + AMORTIZACIÓN
(EBITDA / INGRESOS) INGRESOS

KTNO = DEUDORES C + INVENTARIOS - PROVEEDORES

( KTNO / INGRESOS) INGRESOS

ME
(ME / PKT) PKT

PDC
UODI = UTILIDAD OPERACIONAL * (1- Tx)
(UODI / CAPITAL INVERTIDO) CI = PATRIMONIO + PASIVOS CP Y LP CON COSTO FIN

UODI = UTILIDAD OPERACIONAL * (1- Tx)

UODI - (ACTIVOS PRODUCTIVOS* WACC) ACTIVOS PRODUCTIVOS = CAPITAL INVERTIDO
WACC = COSTO DE CAPITAL

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

 2018 Sector
46,844,861
1.16
1.11

2018 Sector
0.39

0.66
3.296
0.35
0.03

2018 Sector
0.58
0.03
- 0.01

- 0.03
- 0.02

2018 Sector
4.00
90.08
34
10.63
11.58
31.10
15,120,000
- 29,135,638

E VALOR
E VALOR
AÑO 1 AÑO 2 Año 3
ECIACION + AMORTIZACIÓN 132,213,663 147,890,510 48,131,912

ME = 9% 8% 4%
RIOS - PROVEEDORES 576,654,675 392,055,828 366,723,867

PKT 38% 20% 30%

8.64% 7.51% 4%
0.377 0.199 30%

23% 38% 13%

88,583,154 99,086,641 32,248,381
Y LP CON COSTO FIN 434,443,124 393,477,090 590,094,698

88,583,154 99,086,641 32,248,381

AL INVERTIDO 434,443,124 393,477,090 590,094,698

147,672,980
19,408,849
12809840.34
kd 0.0867
 Costo Cost desp imp
Bcolombia 10,000,000 14% 9% 6.25% 0.59%
davivienda 20,000,000 18% 12% 12.50% 1.51%
b3 30,000,000 16% 11% 18.75% 2.01%
b4 100,000,000 22% 15% 62.50% 9.21%
160,000,000 13.32% KDT

33%