COLCHAS Y PONCHOS S.A.

BALANCE DE SALDOS
al 31 de diciembre de 2019 (Cifras en quetzales)
SALDOS
Fo. CUENTAS
DEUDOR ACREEDOR
1 Caja y Bancos 133,296.78
2 Mobiliario y Equipo 38,980.00
3 Vehíículos de Reparto 130,150.00
4 Derecho de Llave 30,000.00
5 Mercaderias 60,150.00
6 Acciones por Suscribir 20,000.00
7 Suscriptores de Acciones 10,000.00
8 Papeleríía y ÚÚ tiles 6,418.00
9 Compras 70,893.00
10 Deudores Comerciales 23,750.00
11 Devoluciones y Rebajas Sobre Ventas 2,500.00
12 Sueldos de Administracion 40,500.00
13 Sueldos Sala de Ventas 36,000.00
14 Bonificacion Incentivo de Admon. 6,250.00
15 Bonificacion incentivo Sala de Ventas 5,000.00
16 Cuotas Patronales de Adminitracion 5,131.35
17 Cuotas Patronales Sala de Ventas 4,561.20
18 Deudores Empleados 5,320.00
19 Anticipo Sobre Compras 4,500.00
20 Gastos Sobre Compras 5,700.00
21 Valores Moviliarios a Largo Plazo 40,000.00
22 ISR Trimestral por Acreditar 8,350.00
23 Documentos por Cobrar a Corto Plazo 35,000.00
24 IVA por Cobrar 3,890.00
25 Alquiler Sala de Ventas 9,000.00
26 Alquiler de Oficina 6,000.00
27 Capital Autorizado 150,000.00
28 Ventas 535,182.83
29 Descuentos Sobre Compras 1,250.00
30 Devoluciones y Rebajas Sobre Compras 1,610.00
31 Acreedores Comerciales 26,300.00
32 Intereses Percibidos 14,890.00
33 Acreedores no Comerciales 4,600.00
34 IGSS por Pagar 2,677.50
35 ISR por Pagar Sobre Compras 4,830.00
Sumas Iguales 741,340.33 741,340.33

Guatemala 31 de diciembre de 2019

Anyelo Deyvis Cruí z Saí nchez

Perito Contador Reg. 051002
 PARTIDAS DE AJUSTE
al 31 de diciembre del 2019 (Cifras en quetzales)
Pda.#1 31/12/2019
Depreciacion Mobiliario y Equipo Sala de Ventas 1,808.57
Depreciacion Mobiliario y Equipo de Oficina 1,356.43
Depreciacion Vehíículos de Reparto 10,679.17
Amortizacion Derecho de Llave 1,250.00
a: Depreciacion Acu. Mobiliario y Equipo 3,165.00
Depreciacion Acu. Vehíículos de Reparto 10,679.17
Amortizacion Acu. Derecho de Llave 1,250.00
˅/ Deprecuiaciones y Amortizaciones del ejercicio, 15,094.17 15,094.17
del 01 de agosto al 31 de diciembre del prente anñ o.
Pda.#2 12/31/2019
Caja y Bancos 258.00
Deudores Comerciales 2,150.00
a: Ventas 2,150.00
IVA por Pagar 258.00
˅/ Factura No.789 a cargo de Eleazar Conde 2,408.00 2,408.00
Pda.#3 12/31/2019
Papeleria y Útiles Consumidos 3,850.80
a: Papeleria y Útiles 3,850.80
˅/ Por lo consumido 3,850.80 3,850.80
Pda.#4 12/31/2019
Caja y Bancos 83.40
Acreedores no Comerciales 83.40
˅/ Por Sobrante de caja 83.40 83.40
Pda.#5 12/31/2019
Caja y Bancos 3,000.00
Suscriptores de Acciones 2,000.00
a: Acciones por Suscribir 5,000.00
˅/ Recibo de caja No.15, cheque No.78945 5,000.00 5,000.00
Pda.#6 12/31/2019
Caja y Bancos 14,787.12
Intereses Gastos 212.88
a: Documentos descontados 15,000.00
˅/ 15,000.00 15,000.00
Pda.#7 12/31/2019
Compras 4,000.00
IVA por Cobrar 480.00
a: Caja y Bancos 2,480.00
Anticipo Sobre Compras 2,000.00
Factura No.5639 de Almacen las Chamarras, Cheque no 1879 4,480.00 4,480.00
 HOJA DE TRABAJO DE LA EMPRESA COLCHAS Y PONCHOS S.A. EJERCICIO FISCAL DEL 01 DE AGOSTO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019
SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS RESULTADOS BALANCE GENERAL
CUENTAS
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR PÉRDIDA GANANCIA ACTIVO PASIVO
1 Caja y Bancos 133,296.78 18,128.52 2,480.00 148,945.30 148,945.30
2 Mobiliario y Equipo 38,980.00 38,980.00 38,980.00
3 Vehíículos de Reparto 130,150.00 130,150.00 130,150.00
4 Derecho de Llave 30,000.00 30,000.00 30,000.00
5 Mercaderias 60,150.00 60,150.00 60,150.00 48,900.00 48,900.00
6 Acciones por Suscribir 20,000.00 5,000.00 15,000.00 15,000.00
7 Suscriptores de Acciones 10,000.00 2,000.00 12,000.00 12,000.00
8 Papeleríía y ÚÚ tiles 6,418.00 3,850.80 2,567.20 2,567.20
9 Compras 70,893.00 4,000.00 74,893.00 74,893.00
10 Deudores Comerciales 23,750.00 2,150.00 25,900.00 25,900.00
11 Devoluciones y Rebajas Sobre Ventas 2,500.00 2,500.00 2,500.00
12 Sueldos de Administracion 40,500.00 40,500.00 40,500.00
13 Sueldos Sala de Ventas 36,000.00 36,000.00 36,000.00
14 Bonificacion Incentivo de Admon. 6,250.00 6,250.00 6,250.00
15 Bonificacion incentivo Sala de Ventas 5,000.00 5,000.00 5,000.00
16 Cuotas Patronales de Adminitracion 5,131.35 5,131.35 5,131.35
17 Cuotas Patronales Sala de Ventas 4,561.20 4,561.20 4,561.20
18 Deudores Empleados 5,320.00 5,320.00 5,320.00
19 Anticipo Sobre Compras 4,500.00 2,000.00 2,500.00 2,500.00
20 Gastos Sobre Compras 5,700.00 5,700.00 5,700.00
21 Valores Moviliarios a Largo Plazo 40,000.00 40,000.00 40,000.00
22 ISR Trimestral por Acreditar 8,350.00 8,350.00 8,350.00
23 Documentos por Cobrar a Corto Plazo 35,000.00 35,000.00 35,000.00
24 IVA por Cobrar 3,890.00 480.00 4,370.00 4,370.00
25 Alquiler Sala de Ventas 9,000.00 9,000.00 9,000.00
26 Alquiler de Oficina 6,000.00 6,000.00 6,000.00
27 Capital Autorizado 150,000.00 150,000.00 150,000.00
28 Ventas 535,182.83 2,150.00 537,332.83 537,332.83
29 Descuentos Sobre Compras 1,250.00 1,250.00 1,250.00
30 Devoluciones y Rebajas Sobre Compras 1,610.00 1,610.00 1,610.00
31 Acreedores Comerciales 26,300.00 26,300.00 26,300.00
32 Intereses Percibidos 14,890.00 14,890.00 14,890.00
33 Acreedores no Comerciales 4,600.00 83.40 4,683.40 4,683.40
34 IGSS por Pagar 2677.5 2,677.50 2,677.50
35 ISR por Pagar Sobre Compras 4830 4,830.00 4,830.00
36 Depreciacion Mobiliario y Equipo Sala de Ventas 1,808.57 1,808.57 1,808.57
37 Depreciacion Mobiliario y Equipo de Oficina 1,356.43 1,356.43 1,356.43
38 Depreciacion Vehíículos de Reparto 10,679.17 10,679.17 10,679.17
39 Amortizacion Derecho de Llave 1,250.00 1,250.00 1,250.00
40 Deprecicion Acu. Mobiliario y Equipo 3,165.00 3,165.00 3,165.00
41 Depreciacion Acu. Vehíículos de Reparto 10,679.17 10,679.17 10,679.17
42 Amortizacion Acu. Derecho de Llave 1,250.00 1,250.00 1,250.00
43 IVA por Pagar 258.00 258.00 258.00
44 Papeleria y Útiles Consumidos 3,850.80 3,850.80 3,850.80
45 Intereses Gastos 212.88 212.88 212.88
46 Documentos Descontados 15,000.00 15,000.00 15,000.00
47 Suman Cuentas de Resultado 274,843.39 603,982.83
48 Ganancia Antes del Impuesto y Reserva 329,139.44
49 ISR por Pagar 78,562.36
50 Reserva Legal 12,528.85
51 Ganancia Despues del Impuesto y Reserva 238,048.22
SUMAS IGUALES 741,340.33 741,340.33 45,916.37 45,916.37 773,925.90 773,925.90 603,982.83 603,982.83 547,982.50 547,982.50

CUADRADO CUADRADO CUADRADO CUADRADO CUADRADO