SBS aprueba reglamento para

las operaciones de hipoteca

inversa
La resolución emitida hoy entra en vigencia a partir del 1 de noviembre
de 2019

El documento publicado en El Peruano establece que la hipoteca inversa se considera

como un crédito hipotecario. (Foto: GEC)
FUENTE: EL COMERCIO
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
(SBS) aprobó el reglamento con disposiciones complementarias
para las operaciones de hipoteca inversa, en el cual se aborda
el tratamiento de aspectos prudenciales y contables, así como de
conducta de mercado.
Cabe recordar que, mediante este producto financiero,
los adultos mayores pueden poner en valor su vivienda y
recibir un monto de dinero de una entidad del sistema
financiero o aseguradora. De este modo, la persona, propietaria
de un inmueble obtiene un financiamiento con garantía del
mismo.
Anteriormente, en setiembre de 2018, el Ministerio de
Economía y Finanzas (MEF) había aprobado el reglamento de
hipoteca inversa mediante Decreto Supremo N° 202-2018-EF.
No obstante, resultaba necesario que la SBS establezca
disposiciones en relación al registro contable, la gestión de
conducta de mercado y requerimientos prudenciales, tales como
la clasificación del deudor, cálculo de provisiones,
requerimientos de patrimonio efectivo, entre otros.
Bajo ese marco, el documento publicado en El
Peruano establece que la hipoteca inversa se considera como
un crédito hipotecario, tanto para las empresas del sistema
financiero como para las empresas de seguros. Por ello, el
régimen de provisiones y de requerimiento de patrimonio
efectivo por riesgo de crédito es similar.

En el documento se señala también que el régimen de

provisiones por riesgo de crédito es especial debido a que solo
se solicitan provisiones genéricas y la clasificación del deudor.
Por ende, sus provisiones no se ven afectadas por los
procedimientos de “arrastre” ni “alineamiento” contemplados
en la normatividad actual.

Respecto al régimen de requerimiento de patrimonio efectivo

por riesgo de crédito, se aplican solo ponderadores de 50% si el
crédito se otorga a un plazo estimado menor o igual a 25 años y
100% si el plazo estimado es mayor. A la porción desembolsada
del crédito se le aplica un factor de conversión crediticia de 10%.

También, se incluye una provisión por desvalorización del

inmueble, con la finalidad que las entidades autorizadas
constituyan provisiones cuando el valor neto de realización del
inmueble esté por debajo del mayor valor entre el valor
estimado de liquidación del crédito y el valor en libros neto del
crédito.
Asimismo, de llevarse a cabo la adjudicación del inmueble, las
empresas del sistema financiero realizarán la provisión inicial
de adjudicación recién al finalizar el plazo de 12 o 18 meses.
Asesoramiento y conducta de
mercado
En lo que se refiere al asesoramiento previo a los solicitantes, el
reglamento señala que los asesores son los corredores de
personas que se encuentren hábiles en el Registro a cargo de la
SBS. Asimismo, se establecen condiciones al servicio de
asesoramiento como son:

1. Conocimiento de la hipoteca inversa

2. Capacitación

3. Gestión de posibles conflictos de intereses

4. Obligación de informar claramente sobre los riesgos y

beneficios de la hipoteca inversa.

Con respecto a conducta de mercado, se establecen

disposiciones relativas a:

1. La normatividad aplicable

2. Los cargos de responsabilidad del cliente

3. La información que debe contener el contrato

4. Los pagos anticipados

5. Los medios de comunicación

La resolución emitida hoy, se detalla, entra en vigencia a partir

del 1 de noviembre de 2019.