OPE 118 88 IMPUESTO A LA RENTA

881
40 TRIBUTOS POR PAGAR
4017

40 TRIBUTOS POR PAGAR

4017
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE FECTIVO
101

OPE 119 62 GASTO DE PERSONAL, DIRECTORIO Y JERENTES

628
44 CUENTAS POR PAGAR LOS DIRECTORES
442

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
941
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791

44 CUENTAS POR PAGAR LOS DIRECTORES

442
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE FECTIVO
104

OPE 120 89 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

891
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591

59 RESULTADOS ACUMULADOS
591
58 RESERVAS
582
 89 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
891
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591

59 RESULTADOS ACUMULADOS
591
58 RESERVAS
582

89 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

891
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591

59 RESULTADOS ACUMULADOS
591
58 RESERVAS
582

89 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

891
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591

OPE 121 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

791
92 COSTO DE PRODUCCION
921
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
941
95 GASTO DE VENTA
9468

78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES

781
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
941
95 GASTO DE VENTA
9468

OPE 122 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

 101

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

104

64 GASTOS POR TRIBUTOS

641

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

104

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
943

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

791
OPE 104
A)
B)
C)
D)
OPE 105
 --------------1--------------
IMPUESTO A LA RENTA
Impuesto a La Renta - CuentaCorriente
TRIBUTOS POR PAGAR
Impuesto a la Renta - CuentaCorriente
x/x Provision del Impuesto a la Renta
--------------1--------------
TRIBUTOS POR PAGAR
Impuesto a la Renta - CuentaCorriente
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE FECTIVO
Caja
X/X Por el pago de participacion al directorio
--------------1--------------
GASTO DE PERSONAL, DIRECTORIO Y JERENTES
Retribucion al Directorio
CUENTAS POR PAGAR LOS DIRECTORES
Directores
x/x Provision de la Remuneracion al Directorio
--------------1--------------
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Gasto de Personal
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costo y gasto
x/x por el destino de la remuneracion del Directorio
--------------1--------------
CUENTAS POR PAGAR LOS DIRECTORES
Directores
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE FECTIVO
Cuenta Corriente
x/x por el pago al directorio
--------------1--------------
DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidades
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
X/X Por la Utilidad Determinada
--------------1--------------
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
RESERVAS
Reinversion
X/X Por la Determinacion de la Reserva
--------------1--------------
DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidades
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
X/X Por la Utilidad Determinada
--------------1--------------
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
RESERVAS
Reinversion
X/X Por la Determinacion de la Reserva
--------------1--------------
DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidades
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
X/X Por la Utilidad Determinada
--------------1--------------
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
RESERVAS
Reinversion
X/X Por la Determinacion de la Reserva
--------------1--------------
DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidades
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
X/X Por la Utilidad Determinada
--------------1--------------
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
COSTO DE PRODUCCION
Materias primas y auxiliares
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Gastos de personal
GASTO DE VENTA
Amortización de Intangibles
--------------1--------------
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
Cargas Cubiertas por Provisiones
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Gastos de personal
GASTO DE VENTA
Amortización de Intangibles
X/X Por el cierre de las cuentas de la clase 9
--------------1--------------
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
 Caja
1012 Caja en Efectivo en ME 3,150.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en instituciones financiera
X/X Por el giro de cheque para la compra de $ 1,000 al tipo de cambio S/. 3.15
--------------1--------------
GASTOS POR TRIBUTOS
Gobierno Central
6412 Impuestos a las transacciones financieras 0.16
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en instituciones financiera
X/X Por la aplicación del ITF percepción
--------------1--------------
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Tributos
9434 otros tributos 0.16
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas e costos y gastos
X/X por la contabilizacion del destino
--------------1--------------
 FOLIO N° 1

14,000.00
14,000.00
14,000.00
14,000.00

14,000.00
14,000.00
14,000.00
14,000.00

12,000.00
12,000.00
12,000.00
12,000.00

12,000.00
12,000.00
12,000.00
12,000.00

12,000.00
12,000.00
12,000.00
12,000.00

12,000.00
12,000.00
12,000.00
12,000.00

1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
 24,000.00
24,000.00
24,000.00
24,000.00

1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00

20,000.00
20,000.00
20,000.00
20,000.00

1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00

30,000.00
30,000.00
30,000.00
30,000.00

99,817.29
99,817.29
19,800.00
19,800.00
79,267.29
79,267.29
750.00
750.00

223,074.99
###
205,075.00
###
18,000.00
18,000.00

3,150.00
3,150.00

3,150.00
3,150.00

0.16
0.16

0.16
0.16

0.16
0.16

0.16
0.16