ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

NRC:789

GREIDY ANDRES CASTAÑEDA ARDILA

DOLLY JHOBANNA MORENO VELASQUEZ ID 679250
JENNY ALEJANDRA REYES ARBOLEDA ID 673732

JOSE ALBEIRO PARDO CORDOBA

DOCENTE

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

CONTABILIDAD FINANCIERA IV
SEMESTRE IV
VCIO/META
30/08/19
A

A
ID 679250
D 673732

OS
 LA PISTA
NIT. 900767343
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A 31 DE DICIEMBRE DE 2018
EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS
ACTIVOS nota 2018 2017

Activos Corrientes

Efectivo y equivalente del efectivo 4 367,969 432,905

Dedudores comerciales 5 1,106,717,175 1,302,020,205
Inversiones 6 7,802,491 9,179,401
Inventarios 7 63,825,545 75,088,877
Activo circulante 8 1,136,212 1,336,720
Impuestos diferidos 9 199,784,503 235,040,592
Otras cuentas por cobrar 10 298,494,150 333,623,109

Total de los Activos Corrientes 1,678,128,045 1,956,721,809

Activos no Corrientes

Propiedad Planta y Equipo 11 170,269,339 200,316,870

Depreciaciones 11 -163,757,527 -192,655,914
Vehiculos 11 2,750,227,880 3,235,562,212
Mejoras y Desmantelamiento PPE 11 1,750,000,000 1,850,000,000
Prop. Planta y eq. Construcciones 11 912,000,000 912,000,000
Intangible Software - Licencias 12 217,696,577 256,113,620
Intangible good will 12 1,572,500,000 1,850,000,000

Total de los Activos no Corrientes 7,208,936,269 8,111,336,788

Total de los activos 8,887,064,314 10,068,058,597

PASIVOS Y PATRIMONIO

PASIVOS

Pasivos Corrientes

Pasivos Financieros 13 1,927,612 2,267,779

Acreedores Comerciales 14 12,476,735 14,678,512
Cuentas por Pagar 15 1,909,150,490 2,246,059,400
Pasivos Impuestos y Gravámenes 16 1,530,034,008 1,800,040,009
Dividendos por Pagar 17 9,282,000 10,920,000
Provisiones por Pagar 18 218,983,142 257,627,226

Total de los Pasivos Corrientes 3,681,853,987 4,331,592,926

Pasivos no Corrientes

Pasivos Financieros 13 1,067,183,120 2,363,186,529

Otros Pasivos 14 98,600,000 116,000,000

Total de los Pasivos no Corrientes 1,165,783,120 2,479,186,529

Total de los Pasivos 4,847,637,107 6,810,779,455

PATRIMONIO

Capital Pagado 15 2,520,000,000 2,520,000,000

Reserva Legal 16 847,952,493 795,107,136
Resultado de Ejercicios Anteriores 2,275,780,519 1,546,477,811
Adopción NIIF Primera Vez 17 -1,604,305,806 -1,604,305,806

Total del Patrimonio 4,039,427,206 3,257,279,141

Total del Pasivo + Patrimonio 8,887,064,313 10,068,058,596

Variac. Absol
2018-2017

-64,936
-195,303,030
-1,376,910
-11,263,332
-200,508
-35256089
-35,128,959

-278,593,764

-30,047,531
28,898,387
-485,334,332
-100,000,000
0
-38,417,043
-277,500,000

-902,400,519

-1,180,994,283

-340,167
-2,201,777
-336,908,910
-270,006,001
-1,638,000
-38,644,084

-649,738,939

-1,296,003,409
 -17,400,000

-1,313,403,409

-1,963,142,348

0
52,845,357
729,302,708
0

782,148,065

-1,180,994,283
 INFORMACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

DETALLE ESFA 2017

Acreedores varios $ 938,702 $ 1,051,346
Acreedores varios LP $ 12,167,112 $ 13,627,165
Activos no financieros NO corrientes $ - $ -
Ajustes implementación NIIF $ (1,604,305,806) $ (1,604,305,806)
Anticipo compra de activos $ - $ 1,500,000
Anticipo varios deudores LP $ 245,363 $ -
Anticipos para proveedores $ - $ 1,500,000
Anticipo impuestos Autorretefuente $ 2,000,000 $ 2,240,000
Anticipo impuestos Autorretefuente CREG $ 1,000,000 $ 1,120,000
Bancos $ 210,000 $ 235,200
Caja $ 176,522 $ 197,705
Capital pagado $ 2,520,000,000 $ 2,520,000,000
Cargos diferidos $ 284,910,474 $ 319,099,731
Clientes extranjeros $ 20,000,000 $ 22,400,000
Clientes nacionales $ 27,456,257 $ 30,751,008
Cuentas por pagar $ 2,002,925,794 $ 2,243,276,889
Depreciación acumulada $ (172,014,209) $ (192,655,914)
Desarrollo de proyectos $ - $ -
Deudores por venta LP $ 618,427 $ 692,638
Dividendos por pagar $ - $ 10,920,000
Documentos por cobrar (90 días) $ 471,894,436 $ 528,521,768
Documentos por cobrar LP $ 642,548,921 $ 719,654,791
Documentos y cuentas por pagar a empresas
relacionadas $ 2,398,916 $ 2,686,786
Documentos y cuentas por pagar a empresas
relacionadas LP $ 85,469 $ 95,725
Donaciones
Edificaciones $ 290,000,000 $ 290,000,000
Edificio Torre 93 $ 210,000,000 $ 210,000,000
Fiducia en administración $ - $ -
Intangibles Goodwill $ 1,850,000,000 $ 1,850,000,000
Herramientas $ 959,294 $ 1,074,409
Impuesto de renta por pagar $ 382,743 $ 428,672
Impuesto diferido activo $ 126,924 $ 142,155
Impuestos diferidos activos $ 209,730,748 $ 234,898,437
Impuestos diferidos x pagar $ 1,875,015,201 $ 1,799,597,420
Inventarios $ 67,043,640 $ 75,088,877
Inversiones - Acciones Belmont $ 210,894 $ 236,201
Inversiones - Acciones Coca Loca $ 230,000 $ 257,600
Inversiones - Bono 60 días $ 255,000 $ 285,600
Inversiones en empresas relacionadas $ 7,500,000 $ 8,400,000
Intangibles Licencias $ 18,672,875 $ 20,913,620
Maquinaria y equipos $ 133,941,628 $ 150,014,623
Muebles de oficina $ 43,953,426 $ 49,227,837
Obligaciones con bancos e instituciones financieras $ 2,300,912 $ 2,267,779
Obligaciones con bancos e instituciones financieras
LP $ 3,108,741,085 $ 2,363,186,529
Otros activos circulantes $ 1,193,500 $ 1,336,720
Otros pasivos de largo plazo $ - $ 116,000,000
PPE - Mejoras y desmantelamientos $ 2,000,000,000 $ 1,850,000,000
Provisiones por pagar $ 230,024,309 $ 257,627,226
Reservas $ 769,036,055 $ 795,107,136
Resultados acumulados al 01/01/2015 $ 711,708,685 $ 1,546,477,811
Retenciones en la fuente por pagar $ 12,426 $ 13,917
Saldo a favor de impuestos $ 8,163,378 $ 8,163,378
Saneamiento contable
Intangibles Software $ 210,000,000 $ 235,200,000
Superavit por valorizaciones de PPE $ 0 $ 0
Terreno $ 150,000,000 $ 150,000,000
Terreno abandonado Melgar $ 262,000,000 $ 262,000,000
Valorizaciones de activos fijos $ - $ -
Vehículos $ 2,888,894,832 $ 3,235,562,212
$ 20,136,117,194
INANCIERA

2018
$ 893,644
$ 11,583,091
$ -
$ (1,604,305,806)
$ 3,140,000
$ -
$ 13,100,000
$ 1,904,000
$ 952,000
$ 199,920
$ 168,049
$ 2,520,000,000
$ 271,234,772
$ 19,040,000
$ 26,138,357
$ 1,906,785,356
$ (163,757,527)
$ -
$ 588,743
$ 9,282,000
$ 449,243,503
$ 611,706,572

$ 2,283,768

$ 81,366
$ -
$ 290,000,000
$ 210,000,000
$ -
$ 1,572,500,000
$ 913,248
$ 364,371
$ 120,832
$ 199,663,672
$ 1,529,657,807
$ 63,825,545
$ 200,771
$ 218,960
$ 242,760
$ 7,140,000
$ 17,776,577
$ 127,512,430
$ 41,843,662
$ 1,927,612

$ 1,067,183,120
$ 1,136,212
$ 98,600,000
$ 1,750,000,000
$ 218,983,142
$ 847,952,493
$ 2,275,780,519
$ 11,830
$ 8,163,378
$ -
$ 199,920,000
$ 0
$ 150,000,000
$ 262,000,000
$ -
$ 2,750,227,880
$ 17,774,128,628