PEGALISTO

ASIGNATURA:

EVALUACION FINANCIERA DE PROYECTOS

YULI BLANCO
JUAN PABLO ARREDONDO
JULIAN MONTAGUT
YUDI CAROLINA REY MORENO

ESPECIALIZACION EN GERENCIA DE CONSTRUCIONES

PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA
BOGOTÁ
2017

1
 Tabla de contenido
INTRODUCCION ........................................................................................................ 3
OBJETIVOS ............................................................................................................... 4
OBJETIVOS ESPECÍFICOS ............................................................................................ 4

DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA .................................................................................. 5

DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO ................................................................................... 6
ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................. 8
ESTUDIO TECNICO .................................................................................................. 11
ESTUDIO LEGAL ...................................................................................................... 16
ESTUDIO FINANCIERO ............................................................................................. 19
BIBLIOGRAFIA ........................................................................................................ 24

2
 INTRODUCCION

En Bogotá D.C. el incremento de la población está aumentando año tras año, generando
mayor demanda para la adquisición de vivienda, esta población en aumento gran parte
corresponde a los estratos 1 y 2, donde su poder adquisitivo de vivienda le permite
acceder a ciertos tipos de proyectos, en este caso Tipo VIS (Vivienda de Interés Social).

En vista de la gran demanda que genera este tipo de población, las grandes
constructoras deciden realizar numerosos proyectos tipo VIS, donde su alcance para
entregar a los propietarios es muy limitado debido a que las entregas las hacen en obra
gris sin implementar el proceso de acabados, lo que implica obtener productos que no
generen grandes costos en este tipo de mercados.

De acuerdo a lo anterior, el tema central de esta investigación gira en torno a la

formulación de proyecto para un producto de bajo costo que se comercialice el sector
de la población de VIS.

3
 OBJETIVOS

OBJETIVO GENERAL

Desarrollar la evaluación financiera de un proyecto para un Inversionista de proyectos

de construcción.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

 Realizar una Investigación de Mercados que permita definir la oferta y la

demanda de la comercialización de productos de bajo costo en el sector de la
construcción

 Realizar un estudio que establezca la situación actual y análisis de la oferta

de productos para el sector de la construcción

 Diseñar la estructura básica de la fabricación del producto que se está

comercializando contemplando su entorno y ubicación del sitio de producción.

 Realizar la evaluación económica y financiera del proyecto a fin de fijar un

plazo para el retorno de la inversión necesaria

4
 DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA

Empresa colombiana radicada en la ciudad de Bogotá, especializada en la

producción y comercialización de pegantes cerámica y porcelánicos; cuenta
con más de 7 años de experiencia y reconocimiento en el mercado.
Comprometidos en mejorar continuamente el desempeño, mediante un
talento humano competente que mantiene altos niveles de calidad y servicio
en la producción de pegantes cerámicos y porcelánicos así como también de
insumos para el sector de la construcción; respaldados en el control de
procesos y de laboratorio y un alto nivel ético, PEGALISTO COL
S.A.S. procura alcanzar la satisfacción de sus clientes en cuanto a las
características de los productos y servicios, dentro de los estándares de
calidad y servicio tanto a nivel nacional como internacional.

5
 DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO

Con el creciente aumento poblacional y desarrollo económico de los sectores

menos favorecidos, el construir viviendas de interés social se ha convertido en
un centro de interés para el sector de la construcción, debido a su rentabilidad
dentro factores que incluyen: ventas aseguradas, exigencias de calidad
medianas o mínimas, tiempos de ejecución cortos, entre otros. Para un pequeño
y mediano inversor, este mercado se vuelve muy atractivo al tener demanda casi
inmediata de un servicio de bajos costos con una calidad aceptable, y sobre todo
un gran volumen solicitado de producción. En la construcción de vivienda VIS se
tienen facilidades al nivel de contratación e impuestos por parte de las entidades
gubernamentales al ser un foco de desarrollo de los municipios. Es importante
recalcar que los beneficiarios de estos proyectos son personas en estratos 1 y
2, los cuales cuentan con subsidios del gobierno nacional para la obtención de
vivienda propia. Al ser viviendas con costos considerablemente bajos, los
constructores buscan eliminar todo tipo de sobre costos y sobre todo ahorrar en
costos de construcción, principalmente en insumos y mano de obra calificada.
Este tipo de proyectos principalmente se encuentran ubicados en la periferia de
las ciudades y municipios, por lo cual se deben ubicar las plantas de producción
en estos mismos sectores para minimizar los costos de transporte y
almacenamiento.

En general los apartamentos tipo VIS son entregados con acabados básicos
entre los cuales se encuentran los siguientes: 1 baño enchapado con griferías y
combo sanitario, una puerta de madera en la entrada del baño, 1 mesón en
lámina con estufa incluida, 1 mueble bajo en madera sin puertas, 1 lavadero en
plástico con grifería y 1 puerta de acceso principal al inmueble en madera o
lámina metálica. Teniendo en cuenta lo anterior, los materiales de consumo más
utilizados son los muebles de cocina, el enchape cerámico para baños y el
pegante para la cerámica de los mismos.

En diversas constructoras se ofrece la posibilidad de entregar los apartamentos

con acabados en la totalidad de su interior. Estos acabados son ofrecidos por
diversos proveedores los cuales son mostrados en las salas de ventas de los
proyectos. El insumo general más utilizado es el pegante cerámico, ya que este
se puede usar en diversos tipos de cerámica sin importar su proveedor de origen.

En estos momentos la demanda de los materiales está relacionada directamente

con los inmuebles entregados en obra gris con los insumos anteriormente
mencionados, sin embargo, se abre la posibilidad de aumentar la demanda
según la cantidad de propietarios que opten por contratar con la constructora los
acabados de sus apartamentos, debido a esto, la posibilidad de atacar un
mercado de acabados dentro de apartamentos de interés social, está
directamente ligada como primera medida al costo, por lo cual es de vital

6
importancia ofrecer un producto que cumpla principalmente con satisfacer una
necesidad a un precio que esté acorde, o por debajo de lo que se ofrece en
viviendas de interés social. Y como segunda medida al valor agregado que
genere la oferta o el negocio que se plantee, dentro del panorama de las
viviendas de interés, donde se plantea ofrecer un producto que sea atractivo en
precio y utilidad, pero que como base fundamental, sea un diferencial entre lo
que ya se ofrece y lo que se pueda ofrecer con este pegante cerámico de bajo
costo.

Por lo anteriormente mencionado, se ve como una clara oportunidad de negocio

el ofrecer un pegante cerámico de bajo costo, alta durabilidad, que sea una
solución atractiva e incentive en cierta medida a la constructora y sus clientes, a
optar por enchapar espacios más allá de los típicos (cocinas y baños), a precios
que se acomoden a la situación actual del constructor y el propietario, y sobre
todo, coincidan con los presupuestos que se manejan en este tipo de proyectos.

7
 ESTUDIO DE MERCADO

Producto:
Los productos a expenderse en el mercado nacional tienen las siguientes
características:
Producto: Pegante Cerámico
Marca: Pega listo
Tipología: Adhesivo Cementoso en polvo.
Peso Neto: 20 Kg
Usos de la pega listo standard:
 Cerámica sobre pared de concreto
 Cerámica sobre piso de concreto

Especificaciones Técnicas del Producto

El producto va a ser realizado bajo la NTC – 6050. Esta norma define los términos
de trabajo y propiedades de la aplicación para los adhesivos de baldosas de piso
y pared. Especifica los requisitos para los valores de desempeño para todos los
adhesivos de baldosas para uso en piso y pared. Materiales cementicos,
dispersiones y en resinas reactivas.
Productos Similares
Empresas grandes de gran trayectoria nacional e internacional como Corona
promocionan gran variedad de pegantes tanto como materiales cerámicos como
para materiales porcelanicos. Estos están diseñados para soportar enchapes
sobre gran cantidad de superficies y su composición varía según su función.
Tienen diferentes ventajas sobre sus competidores tales como ser bajo en polvo,
no requiere remojar las baldosas antes de aplicar el producto y mayor
trabajabilidad y facilidad de aplicación.

8
La empresa Topex proporciona igualmente pegantes cerámicos y porcelanicos,
en presentaciones gris y blanco.

Productos Complementarios
Para darle el acabado final al piso o muro en enchape cerámico son necesarios
diversos productos complementarios como lo son los siguientes: boquilla (relleno
de juntas de dilatación) y la misma cerámica.

Estos materiales se los puede

encontrar en diferentes colores
como blanco, negro, café, azul, etc. Se elige el color según la cerámica instalada,
la estética y el lugar donde se realizó la instalación.
Análisis de la demanda
Las necesidades que se pretenderán satisfacer a los constructores de
edificaciones tipo VIS son: adhesivos para pegar cerámica sobre materiales
porosos y no porosos. En el mercado existen productos similares con los que se
estarán compitiendo directamente. Según informes del ministerio de vivienda en
2015 se construyeron 650000 nuevas viviendas de las cuales el 28% fueron VIS
para un total de 182000 unidades. Con un promedio de 10 m2 enchapados por
cada unidad se tiene un potencial de 1.820.000 m2 disponibles para enchapar
con un consumo promedio de 5 kg por m2 lo que nos daría una demanda
potencial de 9.100.000 kg por año.
Se propone instalar una planta con capacidad instalada para 750.000 kg de pega
cerámica al mes en un turno de 8 horas lo cual representaría un 95% de la
demanda anual total.
El primer año se esperan tener ventas por 2.000.000 de kg, subiendo 500.000
kg anuales hasta el año 5 y desde ahí 1.000.000 de kg al año hasta alcanzar la
meta de 9.000.000 de kg en el año 9 de operación.
Factores que Condicionan la demanda Actual y Futura.
Entre los principales factores que puedan condicionar la demanda están
principalmente la incursión de nuevos productores de pegantes y la expansión
de los productores actuales. También se puede incluir una dinámica de
desaceleración económica en el país lo que significaría una caída en las ventas
de viviendas nuevas y sobre todo de viviendas tipo VIS.

9
Análisis de la Oferta.
Anteriormente se nombraron dos de los principales comercializadores de
pegantes en el país: Corona y Topex.
Debido al hermetismo de los diferentes productores, no es mucha la información
que se pueda recopilar acerca de los mismos. Sin embargo, se asumen las
siguientes participaciones en el mercado:
Corona: 65%
Topex: 10%
Otros productores: 25%.
Tipología de los Oferentes
El mercado al que se pretende incursionar es del tipo oligopolio, donde los que
predominan a nivel nacional son los mencionados anteriormente con pequeñas
participaciones de productores artesanales de pegantes cerámicos. Estas
empresas no se han puesto de acuerdo en cuanto a la determinación de un
precio, sino que cada uno lo basa teniendo en cuenta su respectivo criterio.
Factores que condicionan la Oferta Futura
Se pueden considerar como incentivos a la oferta, el crecimiento de la inversión
gubernamental en proyectos tipo VIS por medio de programas sociales y la
inclusión de nuevos estratos sociales en este tipo de proyectos.
Estudio de precios
Los precios por kilogramo de los productos mencionados anteriormente son los
siguientes:
Pegacor gris: $1212 kg
Pegacor blanco: $1490 kg
Topex gris: $716 kg
Topex blanco: $952 kg

Al ser el producto ofrecido de una calidad más baja que los anteriores y teniendo
en cuenta el sector al cual se van a ofrecer se propone el siguiente precio:
Pegalisto estándar: $658 kg
Comercialización
La comercialización se pretende realizar por medio de vendedores enfocados
directamente en grandes constructores. El asesoramiento técnico y la atención
postventa serán fundamentales para que el producto se dé a conocer primero
localmente y con el paso del tiempo y de los proyectos se tenga una participación
nacional. El canal de comercialización a utilizar será:
Productor Consumidor final.

10
 ESTUDIO TECNICO

Descripción:
Para poner en marcha la fábrica de pegante cerámico, se han esocogido las
mejores opciones de maquinaria y equipo teniendo en cuenta los costos,
durabilidad y buen funcionamiento una vez terminada la construcción. Para este
fin los equipos serán instalados en una bodega de 600m2. La maquinaria y
equipo necesario es la siguiente:

 Tolva de recepción de Arena para secado.

 Bandas transportadoras de tolva a cangilón.
 Elevadores de Cangilones # 1para alimentar el Horno.
 Secador rotativo de tres etapas para secado de arena.
 Ciclón para captura de polvos.
 Zaranda vibrante para clasificado de arena.
 Elevador de cangilones # 2 para depositar arena seca y clasificada en silo.
 Silo para arena.
 Silo para cement.
 Silo para carbonato de 11alico
 Silo adicional para cemento blanco
 Cuatro tornillos para alimentar balanza con material de cada silo.
 Dos elevadores de cangilón (3 y 4) para silos pequeños.
 Balanza para dosificación por peso de 2000 kg.
 Compuerta de descarga de tolva de pesaje.
 Planta de dosificación de aditivos.
 Tornillo tipo canalón para transportar material pesado hacia mezclador.
 Mezclador de materias primas.
 Elevador de cangilón # 5 para evacuar mezclador hacia silos de producto
 terminado.
 Silos para producto terminado. # 1, 2 y 3.
 Dos Ensacadora para fundas de boca abierta.
 Termo sellador.
 Bandas de salida a paletización.
 Sistema neumático.
 Sistema eléctrico.
 Sistema electrónico.
 Automatización.
 Lagarto para transporte de producto final.

Funcionamiento
El proceso inicia cuando se recibe y se seca la sílice. Para poder ser ingresada
al horno debe tener una humedad inferior a 12%. Esta es depositada en una
tolva de recepción y luego transportada por una banda y luego por un elevador.
Este proceso debe controlarse en todo momento para determinar la humedad de
la siílice y el número de TON/hora necesarias.

11
A la salida del secador se zaranda el material para clasificar según la
granulometría necesaria. Se transporta y almacena en el silo respectivo.
Luego de esto se carga el cemente y los demás aditivos a cada uno de los silos.
Según la fórmula del pegante se hace la dosificación por peso de cada material,
para así ser descargado en un tornillo sin fin al mezclador, para mezclar los kg
de materiales necesarios durante 20 minutos.
Se saca el material del mezclador hacia los silos de producto terminado para
después embolsar según el peso respectivo y termosellar para sacar el producto
a comercialización. Para todo el proceso son necesarias 4 personas.
Capacidad instalada
La planta tendrá una capacidad instalada de 2.5 Ton/hora y estará apta para
laborar jornadas de 12 horas. Después de pruebas y ajustes a todos los
elementos, en su correcto funcionamiento, la planta tendrá la capacidad de
producir 30 Ton/turno, lo que representa unas 9000 Ton al año.
Ubicación
La planta será ubicada en el municipio de Soacha, Cundinamarca. Por su gran
cercanía con la ciudad de Bogotá, sus bajos precios en terrenos y sus beneficios
arancelarios, es la mejor opción para la ubicación.
Planos generales planta típica de pegante para enchapes

12
BALANCE DE PERSONAL

13
BALANCE DE PLANTA FISICA
ITEM CONSTRUCCION UNIDAD DE MEDIDA ESPECIFICACION TECNICA TAMAÑO COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

CONCRETO DE 3000 PSI EN

PLANTA FISICA INDUSTRIAL M2 PLACAS Y 2500 EN MUROS, 450 $ 160,000.00 $ 72,000,000.00
PLACAS SELLADAS Y
ALISADAS CON
SEÑALIZACION EN PISO.
CONCRETO DE 3000 PSI EN
PLACAS Y MUROS EN
PLANTA FISICA ADMINISTRATIVA M2 MAMPOSTERIA NO 100 $ 100,000.00 $ 10,000,000.00
ESTRUCTURAL CON
DOVELAS CADA 1,50 MT
CONCRETO DE 3000 PSI EN
PLACAS Y MUROS EN
PLANTA FISICA DE SERVICIOS M2 MAMPOSTERIA NO 50 $ 100,000.00 $ 5,000,000.00
ESTRUCTURAL CON
DOVELAS CADA 1,50 MT
PARQUEADEROS EN
ADOQUIN PRENSADO
TIPO PEATONAL Y
VEHICULAR LIVIANO,
PARQUEADEROS M2 200 $ 35,000.00 $ 7,000,000.00
PARQUEADEROS
UNICAMENTE PARA
VEHICULOS
PARTICULARES.
CONCRETO DE 3000 PSI EN
PLACAS Y MUROS EN
BODEGAS DE ALMACENAMIENTO M2 MAMPOSTERIA NO 300 $ 100,000.00 $ 30,000,000.00
ESTRUCTURAL CON
DOVELAS CADA 1,50 MT
CASETAS EN
MAMPOSTERIA NO
ESTRUCTURAL CON
CASETA DE VIGILANCIA UND DOVELAS EN ESQUINAS, SI 4 $ 6,000,000.00 $ 24,000,000.00
SUPERAN 2 MT DE
LONGITUD UBICAR
DOVELA EN CENTRO.
CERRAMIENTO EN
MAMPOSTERIA NO
CERRAMIENTO ML 750 $ 22,000.00 $ 16,500,000.00
ESTRUCTURAL CON
DOVELAS CADA 1,50 MT
ACCESO PEATONAL EN
PAVIMENTO FLEXIBLE
ACCESO PEATONAL KM CON PREVIA 2.5 $ 150,000,000.00 $ 375,000,000.00
ESTABILIZACION DE BASE,
SUB BASE Y SUBRASANTE.
ACCESO PEATONAL EN
PAVIMENTO FLEXIBLE
ACCESO VEHICULAR KM CON PREVIA 2.5 $ 150,000,000.00 $ 375,000,000.00
ESTABILIZACION DE BASE,
SUB BASE Y SUBRASANTE.
$ 914,500,000.00

BALANCE DE MAQUINARIA
ITEM CANTIDAD COSTO COSTO TOTAL VIDA UTIL VALOR DE LIQUIDACION
MEZCLADOR 1 $ 66,000,000.00 $ 66,000,000.00 11 $ 6,600,000.00
HORNO SECADOR DE ARENA 1 $ 90,000,000.00 $ 90,000,000.00 11 $ 13,500,000.00
BALANZAS 2 $ 36,000,000.00 $ 72,000,000.00 7 $ 5,040,000.00
SISTEMA DE TERMOSELLADO 1 $ 18,000,000.00 $ 18,000,000.00 11 $ 2,700,000.00
ENSACADORA 1 $ 30,000,000.00 $ 30,000,000.00 11 $ 3,000,000.00
DOSIFICADORAS DE MATERIAL 5 $ 9,000,000.00 $ 45,000,000.00 7 $ 3,150,000.00
CICLON 1 $ 12,000,000.00 $ 12,000,000.00 11 $ 1,200,000.00
ZARANDA 1 $ 9,000,000.00 $ 9,000,000.00 11 $ 900,000.00
TRANSPORTADORES DE TORNILLO 6 $ 6,000,000.00 $ 36,000,000.00 7 $ 2,520,000.00
ELEVADOR DE CANGILONES 2 $ 12,000,000.00 $ 24,000,000.00 7 $ 1,680,000.00
BANDA TRANSPORTADORA 3 $ 9,000,000.00 $ 27,000,000.00 7 $ 1,890,000.00
SILOS GRANDES 4 $ 18,000,000.00 $ 72,000,000.00 11 $ 7,200,000.00
SILOS PEQUEÑOS 5 $ 7,500,000.00 $ 37,500,000.00 11 $ 3,750,000.00
FOSA A DESNIVEL SECADOR 1 $ 6,000,000.00 $ 6,000,000.00 11 $ 600,000.00
TABLEROS DE CONTROL 2 $ 3,000,000.00 $ 6,000,000.00 7 $ 420,000.00
TOLVAS DE RECEPCION ARENA Y CEMENTO 2 $ 4,500,000.00 $ 9,000,000.00 11 $ 900,000.00
MINICARGADOR 5 $ 45,000,000.00 $ 225,000,000.00 8 $ 11,250,000.00
VOLQUETA 2 $ 350,000,000.00 $ 700,000,000.00 8 $ 35,000,000.00
ELEVADOR DE CARGA 2 $ 230,000,000.00 $ 460,000,000.00 11 $ 46,000,000.00
TOTAL $ 1,944,500,000.00 $ 147,300,000.00

14
PLAN DE INVERSIONES

ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 AÑO 11
MEZCLADOR / / / / / / / / / / /
HORNO SECADOR DE ARENA / / / / / / / / / / /
BALANZAS / / / / / / $ 72,000,000.00 / / / /
SISTEMA DE TERMOSELLADO / / / / / / / / / / /
ENSACADORA / / / / / / / / / / /
DOSIFICADORAS DE MATERIAL / / / / / / $ 45,000,000.00 / / / /
CICLON / / / / / / / / / / /
ZARANDA / / / / / / / / / / /
TRANSPORTADORES DE TORNILLO / / / / / / $ 48,000,000.00 / / / /
ELEVADOR DE CANGILONES / / / / / / $ 60,000,000.00 / / / /
BANDA TRANSPORTADORA / / / / / / $ 27,000,000.00 / / / /
SILOS GRANDES / / / / / / / / / / /
SILOS PEQUEÑOS / / / / / / / / / / /
FOSA A DESNIVEL SECADOR / / / / / / / / / / /
TABLEROS DE CONTROL / / / / / / $ 6,000,000.00 / / / /
TOLVAS DE RECEPCION ARENA Y CEMENTO / / / / / / / / / / /
MINICARGADOR / / / / / / / $ 270,000,000.00 / / /
VOLQUETA / / / / / / / $ 1,400,000,000.00 / / /
ELEVADOR DE CARGA / / / / / / / / / / /
TOTAL $ 258,000,000.00 $ 1,670,000,000.00

BALANCE DE INSUMOS

15
 ESTUDIO LEGAL

La Sociedad
Con la organización que ya hemos diseñado para llevar a cabo todo el proceso
administrativo, productivo y comercial de nuestro producto Pegalisto, vamos a
crear una sociedad comercial privada en el marco legal de Colombia. La empresa
se formará como una Sociedad Anónima por acciones Simplificada (SAS), según
ley 1258 de 2008, decreto 2020 de junio de 2009.

La sociedad se constituirá por 5 personas naturales de nacionalidad colombiana

como accionistas los cuales responderán sólo hasta el límite de los aportes de
cada uno sin importar la causa de la obligación, laboral, fiscal, etc. La naturaleza
y actividad principal será comercial y se realizará el registro debido ante la
cámara de comercio.

Según el artículo 5 de la ley 1258, nuestra empresa se constituirá por documento

privado de la siguiente forma:

1. Nombre, documento de identidad y domicilio de cada uno de los 5 accionistas.

2. Razón social: PEGALISTO S.A.S.

3. Domicilio principal de la sociedad y sucursales: Inicialmente toda la planta de

producción y administrativa se instalará al sur de la capital. Bogotá.

4. Duración: A término indefinido

5. Enunciación clara de las actividades:

 Actividad principal: Producción, venta y comercialización de un producto

para uso en obra, pegante para enchape cerámico, Pegalisto.
 Suministro y/o instalación (según lo requiera el cliente) del producto en
obras tipo VIS.
 Apertura del mercado y comercialización del producto en constructoras
que manejen proyectos VIS.
6. Capital autorizado, suscrito y pagado: Será de cien millones de pesos
colombianos $100.000.000, dividido en cien mil 100.000 acciones ordinarias de
valor nominal de $1.000 pesos cada una. La naturaleza de las acciones será
nominativa y deberán ser inscritas en el libro que la sociedad lleve conforme a la
ley. El pago de las acciones suscritas se podrá hacer por cuotas y no podrá
exceder los 2 años.

7. Documentos administrativos:

 Se emitirán los estatutos de la sociedad en donde se fijarán los órganos

necesarios y sus respectivas funciones. Se nombrará un representante
legal dentro de los 5 accionistas principales para que esté a cargo
16
 directamente de la gerencia de la empresa y por el cual deberá llevar
todas las funciones y obligaciones de ley.
 Se emitirá una escritura pública por cada bien de la empresa, estos serán
la planta de producción y administrativa (oficinas), maquinaria
industrializada y almacén para depósito del producto antes de su
distribución.
8. Limitaciones o prohibiciones de la sociedad: Sus acciones no podrán ser
negociadas en el mercado público de la bolsa de valores.

Contratación

Se tendrá en cuenta dos áreas diferentes, primero, el área de contratación de

empleados por nómina de la empresa y segundo la contratación de contratistas
para suministro de insumos y distribución o venta por parte de terceros del
producto.

Nómina de empleados

Para la contratación de empleados de la empresa, se hará directamente con la

empresa y por dos tipos definidos de contrato:

 Contrato laboral a término indefinido: Por el cual se emplearán todos los

cargos fijos de la empresa como gerenciales, directivos, coordinadores,
supervisores y analistas. Se le realizará el contrato con todas las
prestaciones sociales de ley y beneficios y ayudas especiales que la
empresa este en la capacidad de otorgar. Tendrá un período de prueba
de tres meses para determinar su permanencia en la empresa.
 Contrato laboral a término fijo: Para la cual se emplearán todos los cargos
temporales de la empresa como pueden ser analistas, auxiliares y
técnicos. Será de 6 meses con posibilidad de prórroga, en dado caso que
se dé su finalización, se dará un preaviso de 30 días. Tendrá todas las
prestaciones sociales de ley. No podrá acceder a beneficios y ayudas de
la empresa.
Contratistas

Para la obtención de insumos de producción y para la distribución e instalación

del producto por parte de terceros, así como de consultoría o de interventoría en
dado caso que lo requiera cualquier área o departamento de la empresa.

Para todo contrato de servicios o civil, a través de medios de concurso o

licitación, se deberá llevar el siguiente esquema:

 El objeto del contrato y especificaciones generales de lo que se desea

contratar.
 El alcance de la propuesta de forma clara y precisa.
 Información adicional que requiera el objeto del contrato, cantidades,
diagramas, etc.

17
  Especificaciones de diseño, que se traen en las bases de la licitación o
términos de referencia.
 Servicios de ingeniería, dependiendo de las especificaciones y si lo
requiere el objeto del contrato.
 Servicios, de compra, distribución o despacho según lo requiera el objeto
del contrato.
 Plazo de ejecución del contrato.
 Responsabilidad del contratista.
 Las garantías: pólizas de contrato de cumplimiento, cumplimiento por
buen manejo de anticipo, salarios y prestaciones, responsabilidad civil y
estabilidad.
 Cláusulas legales.
Dependiendo de la actividad que se vaya a contratar con la empresa se
realizarán los siguientes tipos de contratos:

 Contrato a precio global fijo: Para aquellos contratos en donde requiramos

diseños especializados, consultas e interventorías, contratando un solo
paquete de servicios.
 Contrato por servicios específicos: Para aquellas actividades como
transportes para distribución, reparación de equipos y maquinaria
especializada, entre otros.
 Contrato a costo fijo: Para los proveedores de insumos que se utilizarán
en la producción del Pegalisto.

18
 ESTUDIO FINANCIERO

Para la puesta en marcha de la planta industrial se necesitan tener en cuenta

los siguientes costos:

 Terreno
 Construcciones
 Maquinaria y Equipo
 Capital de trabajo

OTROS ACTIVOS

VALOR
OTROS ACTIVOS CANTIDAD UNITARIO VALOR TOTAL
$
COMPUTADOR 1 1.800.000,00 $ 1.800.000,00
$
MONTACARGAS 1 75.000.000,00 $ 75.000.000,00
ESTUDIO DE $
FACTIBILIDAD 1 2.400.000,00 $ 2.400.000,00
IMPREVISTOS (12%) $ 9.504.000,00
TOTAL $ 88.704.000,00

ACTIVOS DIFERIDOS

PEGANTE VALOR VALOR

PEGALISTO CANTIDAD UNITARIO TOTAL
$ $
PATENTE 1 3.000.000,00 3.000.000,00
DISEÑO $ $
GRAFICO 1 5.400.000,00 5.400.000,00
$ $
PAPELERIA 1 10.350.000,00 10.350.000,00
$
TOTAL 18.750.000,00

CAPITAL DE TRABAJO

Para un mes se considera como capital de trabajo el siguiente

CAPITAL DE TRABAJO
COSTOS POR MES VALOR
$
MATERIALES DIRECTOS 192.825.000,00

19
 $
MANO DE OBRA DIRECTA 4.608.000,00
$
MANO DE OBRA INDIRECTA 1.800.000,00
$
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 6.003.000,00
$
TOTAL 205.236.000,00

COSTOS OPERACIONALES

Para la producción de Pegalisto, pegante cerámico, se consideran los

siguientes costos operacionales.

COSTOS DE PRODUCCION

ITEM PEGALISTO
MATERIA PRIMA $ 257,10
MANO DE OBRA $ 6,14
ENERGIA $ 3,00
COSTO TOTAL POR KILO $ 266,24
COSTO TOTAL POR BOLSA
(25 KG) $ 6656,00

MATERIALES DIRECTOS

Los materiales que intervienen directamente en la fabricación del producto son

los siguientes

FORMULA 1000 KG PRECIO PRECIO

MATERIAL % FORMULA POR KILO TOTAL
348 $ 390,00 $
CEMENTRO GRIS 34.80 135.720,00
SILICE 65.00 650 $ 120,00 $ 78.000,00
WALOCEL 0.05 0.5 $ 24.000,00 $ 12.000,00
ACETATO DE 1 $ 3.600,00 $ 3.600,00
POLIVINILO 0.10
MELMENT 10 0.05 0.5 $ 6.600,00 $ 3.300,00
FUNDAS DE 25 KG - 40 $ 600,00 $ 24.000,00
ADHESIVOS - 40 $ 12,00 $ 480,00
$
TOTAL 257.100,00
COSTO POR KILO $ 257,10

20
MATERIALES INDIRECTOS

COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
COSTO
ENERGIA ELECTRICA KILO COSTO MES
$
COSTO ENERGIA ELECTRICA POR KILO 3,00 $ 2.316.000,00
$
COSTO COMBUSTIBLE POR KILO 9,00 $ 6.000.000,00
$
COSTO LUBRICANTES POR KILO 3,00 $ 3.000,00
TOTAL $ 8.319.000,00

MANO DE OBRA DIRECTA

Se toma el costo de mano de obra directa por persona, el cual se supone como
el costo de producción de los 750000 Kg que se esperan producir en un mes
MANO DE OBRA SUELDO
DIRECTA CANTIDAD MENSUAL
$
OPERADORES 4 4.608.000,00
COSTO POR KILO $ 6,14
Se estiman 4 operadores en una planta de producción de pegante cerámico
debido a que la mayoría de procesos son automáticos.

MANO DE OBRA INDIRECTA

Se estima como mano de obra indirecta, la contratación de un supervisor de
producción, el cual está encargado del proceso de producción y control de
calidad del producto.
MANO DE OBRA SUELDO
INDIRECTA CANTIDAD MENSUAL
$
SUPERVISOR 1 1.800.000
$
COSTO POR KILO 0.41

MANTENIMIENTOS

MANTENIMIENTOS MENSUAL ANUAL

COMPUTADOR $ 20.000,00 $ 240.000,00
MAQUINARIA Y
EQUIPO $ 1.203.000,00 $ 14.436.000,00
MONTACARGAS $ 189.000,00 $ 2.268.000,00

21
TOTAL $ 16.944.000,00

GASTOS ADMINISTRATIVOS

ADMINISTRACION MENSUAL ANUAL

GERENTE DE $
VENTAS $ 2.000.000,00 24.000.000,00

SUMINISTROS

SUMINISTROS
OFICINA MENSUAL ANUAL
TELEFONO $ 120.000,00 $ 1.440.000,00
INTERNET $ 90.000,00 $ 1.080.000,00
PAPELERIA $ 30.000,00 $ 360.000,00
TOTAL $ 240.000,00 $ 2.880.000,00

DEPRECIACION

DEPRECIACION ANUAL
COMPUTADOR 3 AÑOS $ 600.000,00
MAQUINARIA Y EQUIPO 10
AÑOS $ 72.300.000,00
MONTACARGAS 5 AÑOS $ 15.000.000,00
TOTAL $ 87.900.000,00

COSTO DE VENTAS

Se estiman dos vendedores para despachos desde fábrica

VENTAS MENSUAL ANUAL

VENDEDORES $ 1.500.000,00 $ 18.000.000,00

BALANCE

COSTOS
ITEM COSTO TOTAL COSTOS FIJOS VARIABLES
$ $
MANO DE OBRA DIRECTA 55.296.000,00 55.296.000,00
MANO DE OBRA $ $
INDIRECTA 43.200.000,00 43.200.000,00
$ $
SUMINISTROS DE OFICINA 2.880.000,00 2.880.000,00
$ $
MATERIALES DIRECTOS 2.313.900.000,00 2.313.900.000,00

22
COMBUSTIBLES Y $ $
LUBRICANTES 72.036.000,00 72.036.000,00
REPARACION Y $ $
MANTENIMIENTO 16.944.000,00 16.944.000,00
$ $ $
TOTAL 2.504.256.000,00 118.320.000,00 2.385.936.000,00

VENTAS ANUALES

TV= 9’000.000 UNIDADES (KILOS) x 658 (PRECIO DE VENTA KILO)

TOTAL DE VENTAS ANUALES= $ 5922’000.000,00

23
 BIBLIOGRAFIA

Fuentes de Internet:

 http://www.pmicolombia.org/wp-content/uploads/2015/08/PMIBogota-
Analisis-sector-construccion-en-Colombia.pdf
 https://www.publimetro.co/co/bogota/2016/09/25/proyectos-vivienda-
interes-social-han-crecido-83-bogota.html
 http://institutodeestudiosurbanos.info/dmdocuments/cendocieu/coleccion
_digital/Crecimiento_Urbano_Soacha/Diagnostico_Soacha-
Alcaldia_Municipal.pdf
 http://www.dane.gov.co/
 Perfil de Soacha en el DANE - http://www.dane.gov.co/
 http://observatorio.desarrolloeconomico.gov.co/base/lectorpublic.php?id=
643#sthash.6IevxI7T.dpbs
 http://www.semana.com/nacion/articulo/reforma-tributaria-ex-ministro-
luis-felipe-henao-critica-propuestas-de-vivienda/499675
 CÁMARA DE COMERCIO, http://www.ccb.org.co/Cree-su-
empresa/Pasos-para-crear-empresa
 REVISTA DINERO, http://www.dinero.com/negocios/articulo/sas-tipo-
sociedad-usado-colombia/84554
 EAFIT, Notas de clase,
http://www.eafit.edu.co/escuelas/administracion/consultorio-
contable/Documents/Nota%20de%20clase%2018%20SAS.pdf
 MINISTERIO DE TRABAJO, http://www.mintrabajo.gov.co/preguntas-
frecuentes/contrato-de-trabajo.html
 http://pladesemapesga.com/descargas/anexonotadeprensa-efectos-
ambientales-del%20clinker.pdf
 https://es.wikipedia.org/wiki/Impacto_ambiental_de_la_industria_del_ce
mento
 SERIE GUÍAS DE ASISTENCIA TÉCNICA PARA VIVIENDA DE
INTERÉS SOCIAL, Ministerio de Vivienda,
http://www.minvivienda.gov.co/Documents/guia_asis_tec_vis_1.pdf
 POT SOACHA -
http://institutodeestudiosurbanos.info/dmdocuments/cendocieu/coleccion
_digital/Crecimiento_Urbano_Soacha/Diagnostico_Soacha-
Alcaldia_Municipal.pdf
 PLAN DE COMPETITIVIDAD PARA LA PROVINCIA DE SOACHA –
CAMARA DE COMERCIO
 http://cmap.upb.edu.co/rid=1237316953438_1999163858_1088/Tema5.
EstudioFinanciero.ResumenElementos.pdf
 http://www.monografias.com/trabajos82/estudio-financiero-productora-
orquideas/estudio-financiero-productora-orquideas.shtml
 http://repository.ucatolica.edu.co/bitstream/10983/2745/3/Articulo.pdf
 http://dspace.ucuenca.edu.ec/bitstream/12456789/263/1/tq1106.pdf
 http://www.ehu.eus/sem/seminario_pdf/SEMINARIO_SEM_2_031.pdf
 http://e-tecnico.webnode.es/servicios/
 http://www.ucipfg.com/Repositorio/MIA/MIA-01/BLOQUE-

24
 ACADEMICO/Unidad2/lecturas/Capitulo_del_Estudio_Tecnico.pdf
 GESTION DE PROYECTOS, IDENTIFICACION, FORMULACION,
EVALUACION FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL.
JUAN JOSE MIRANDA MIRANDA
 http://www.antioquia.gov.co/banco-proyectos/8_estructura_financiera.pdf
 SERIE GUÍAS DE ASISTENCIA TÉCNICA PARA VIVIENDA DE
INTERÉS SOCIAL, Ministerio de Vivienda,
http://www.minvivienda.gov.co/Documents/guia_asis_tec_vis_1.pdf

Fuentes bibliográficas

Juan José Miranda Miranda, GESTIÓN DE PROYECTOS Identificación-

Formulación-Evaluación Financiera, Económica, Social, Ambiental. Cuarta
edición.

25