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NIT: 890900608 - 9
Ciudad: Bogotá
Estudio realizado por: (Nombre de los integrantes)
Fecha estados financieros (primer período): 2015 / 2016
Cifras clasif. en (Miles-millones-pesos-dólares-etc): Millones de pesos colombianos
Balance general
ALMACENES ÉXITO SA
FECHA ANTERIOR
En fecha 12/31/2015
ACTIVO:
ACTIVO CORRIENTE
Caja y bancos $1,522,559
Inversiones temporales (CDT´s, Cuentas en Fiducia) $8,546,158
Cuentas por cobrar comerciales o con clientes $3,251,007
Provisión para deudas malas (Escribirlo como vr.negativo) $0
Otros deudores (Sumar todas las CxC restando las comerc. o clientes) $248,058
Inventarios (Sumar todos los que se reporten) $8,685,221
Provisión protección de inventarios (Escribirlo como vr. Negativo) $0
Otros activos corrientes $643,126
Activos por impuestos $1,081,383
Total activo corriente $23,977,512
ACTIVO FIJO
Terrenos $2,575,213
Edificios $4,202,469
Maquinaria y equipo $3,379,095
Muebles y enseres $1,458,109
Vehículos $91,851
Equipos de cómputo $311,565
Otros activos fijos $5,897,580
Total Activo Fijo Bruto $17,915,882
Depreciación acumulada (Escribirlo como valor negativo) -$5,445,988
Total activo fijo neto $12,469,894
OTROS ACTIVOS
Cuentas por cobrar de largo plazo $929,472
Inversiones permanentes (Acciones o partic. en otras soc.) $304,102
Intangibles $15,433,131
Activos diferidos $449,425
Otros activos $3,116,158
Propiedades de inversión $1,126,410
Total otros activos $21,358,698
Valorizaciones $0
Nit: 890900608 - 9
Realizado por: (Nombre de los integrantes)
Cifras en: Millones de pesos colombianos
ULTIMA FECHA
12/31/2016 En fecha
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
$1,702,012 Sobregiro bancario
$4,415,832 Obligac. Financieras (Porción corriente)
$1,168,174 Proveedores
$0 Pasivos laborales
$33,142 Impuestos por pagar
$5,778,173 Dividendos por pagar
$0 Acreed. varios (Pasiv. restante no incluido anteriormte.)
$18,650,399 Otros pasivos corrientes
$896,967 Pasivos mantenidos para la venta
$32,644,699 Total pasivo corriente
$396,052 $805,555
$3,922,558 $2,963,111
$18,599,948 $11,536,968
$4,141 $3,276
$805,992 $320,404
$0 $0
$713,610 $229,981
$629,198 $405,384
$0 $14,592,207
$25,071,499 $30,856,886
$6,707,561 $4,354,879
$41,231 $26,872
$12,704 $12,733
$0 $0
$4,408,241 $4,624,592
$3,358,615 $3,468,038
$30,229 $42,357
$14,558,581 $12,529,471
$39,630,080 $43,386,357
$4,482 $4,482
$4,843,466 $4,843,466
$1,419,416 $1,690,454
$895 $5,672
$0 $0
$1,672,715 $1,144,736
$605,340 -$622,395
$9,629,710 $12,044,794
$0 $0
$18,176,024 $19,111,209
$57,806,104 $62,497,566
ESTADO DE RESULTADOS ALMACENES ÉXITO SA
Nit: 890900608 - 9
Realizado por: (Nombre de los integrantes)
Cifras en: Millones de pesos colombianos
Nit: 890900608 - 9
Realizado por: (Nombre de los integrantes)
Cifras en: Millones de pesos colombianos
PER. ANTER.
(P1)
31/12/2015
Activo
ACTIVO CORRIENTE
Caja y bancos $1,522,559
Inversiones temporales (CDT´s, Cuentas en Fiducia) $8,546,158
Cuentas por cobrar comerciales o con clientes $3,251,007
Provisión para deudas malas (Escribirlo como vr.negativo) $0
Otros deudores (Sumar todas las CxC restando las comerc. o clientes) $248,058
Inventarios (Sumar todos los que se reporten) $8,685,221
Provisión protección de inventarios (Escribirlo como vr. Negativo) $0
Otros activos corrientes $643,126
Activos por impuestos $1,081,383
Total activo corriente $23,977,512
ACTIVO FIJO
Terrenos $2,575,213
Edificios $4,202,469
Maquinaria y equipo $3,379,095
Muebles y enseres $1,458,109
Vehículos $91,851
Equipos de cómputo $311,565
Otros activos fijos $5,897,580
Total Activo Fijo Bruto $17,915,882
Depreciación acumulada (Escribirlo como valor negativo) -$5,445,988
Total activo fijo neto $12,469,894
OTROS ACTIVOS
Cuentas por cobrar de largo plazo $929,472
Inversiones permanentes (Acciones o partic. en otras soc.) $304,102
Intangibles $15,433,131
Activos diferidos $449,425
Otros activos $3,116,158
Propiedades de inversión $1,126,410
Total otros activos $21,358,698
Valorizaciones $0
ALMACENES ÉXITO SA
Análisis horizontal del Balance general
PER. ANTER.
(P1)
31/12/2015
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiro bancario $396,052
Obligac. Financieras (Porción corriente) $3,922,558
Proveedores $18,599,948
Pasivos laborales $4,141
Impuestos por pagar $805,992
Dividendos por pagar $0
Acreed. varios (Pasiv. restante no incluido anteriormte.) $713,610
Otros pasivos corrientes $629,198
Pasivos mantenidos para la venta $0
Total pasivo corriente $25,071,499
Patrimonio
Capital pagado o capital social $4,482
Prima en colocación de acciones $4,843,466
Reserva legal $1,419,416
Otras reservas $895
Revalorización del patrimonio $0
Utilid. (pérdida) acumulada de ejercic. anteriores $1,672,715
Utilidad (pérdida) del ejercicio $605,340
Otras cuentas del patrimonio $9,629,710
Superávirt por valorizaciones $0
TOTAL PATRIMONIO $18,176,024
ALMACENES ÉXITO SA
Análisis horizontal del Estado de resultados
Nit: 890900608 - 9
Realizado por: (Nombre de los integrantes)
Cifras en: Millones de pesos colombianos
31/12/2015
Ingresos operac. ó ventas netas $24,045,671
Costo de ventas $17,787,553
Utilidad bruta $6,258,118
Gastos de administración $2,628,986
Gastos de ventas $2,403,075
Utilidad operacional $1,226,057
Gastos financieros $1,195,207
Otros ingresos no operacionales $1,237,232
Otros egresos no operacionales $275,059
Utilidad antes de impuestos $993,023
Provisión para impuesto de renta $387,683
Utilidad neta $605,340
s integrantes)
esos colombianos
ULT. FECHA
VARIACIONES
(P2)
31/12/2016 (P2 - P1) %
$0 $0 N.A.
ULT. FECHA
VARIACIONES
(P2)
31/12/2016 (P2 - P1) %
$805,555 $409,503 103.40%
$2,963,111 -$959,447 -24.46%
$11,536,968 -$7,062,980 -37.97%
$3,276 -$865 -20.89%
$320,404 -$485,588 -60.25%
$0 $0 N.A.
$229,981 -$483,629 -67.77%
$405,384 -$223,814 -35.57%
$14,592,207 $14,592,207 N.A.
$30,856,886 $5,785,387 23.08%
$4,482 $0 0.00%
$4,843,466 $0 0.00%
$1,690,454 $271,038 19.10%
$5,672 $4,777 533.74%
$0 $0 N.A.
$1,144,736 -$527,979 -31.56%
-$622,395 -$1,227,735 -202.82%
$12,044,794 $2,415,084 25.08%
$0 $0 N.A.
$19,111,209 $935,185 5.15%
$0 $0 0.00%
s integrantes)
VARIACIONES
sos colombianos
31/12/2016 (P2 - P1) %
$51,639,433 $27,593,762 114.76%
$39,099,555 $21,312,002 119.81%
$12,539,878 $6,281,760 100.38%
$5,837,027 $3,208,041 122.03%
$5,149,537 $2,746,462 114.29%
$1,553,314 $327,257 26.69%
$1,744,110 $548,903 45.93%
$571,066 -$666,166 -53.84%
$834,851 $559,792 203.52%
-$454,581 -$1,447,604 -145.78%
$167,814 -$219,869 -56.71%
-$622,395 -$1,227,735 -202.82%
ALMACENES ÉXITO SA
Análisis vertical del Balance general
Nit: 890900608 - 9
Realizado por: (Nombre de los integrantes)
Cifras en: Millones de pesos colombianos
Activo 31/12/2015
ACTIVO CORRIENTE
Caja y bancos $1,522,559
Inversiones temporales (CDT´s, Cuentas en Fiducia) $8,546,158
Cuentas por cobrar comerciales o con clientes $3,251,007
Provisión para deudas malas (Escribirlo como vr.negativo) $0
Otros deudores (Sumar todas las CxC restando las comerc. o clientes) $248,058
Inventarios (Sumar todos los que se reporten) $8,685,221
Provisión protección de inventarios (Escribirlo como vr. Negativo) $0
Otros activos corrientes $643,126
Activos por impuestos $1,081,383
Total activo corriente $23,977,512
ACTIVO FIJO
Terrenos $2,575,213
Edificios $4,202,469
Maquinaria y equipo $3,379,095
Muebles y enseres $1,458,109
Vehículos $91,851
Equipos de cómputo $311,565
Otros activos fijos $5,897,580
Total Activo Fijo Bruto $17,915,882
Depreciación acumulada (Escribirlo como valor negativo) -$5,445,988
Total activo fijo neto $12,469,894
OTROS ACTIVOS
Cuentas por cobrar de largo plazo $929,472
Inversiones permanentes (Acciones o partic. en otras soc.) $304,102
Intangibles $15,433,131
Activos diferidos $449,425
Otros activos $3,116,158
Propiedades de inversión $1,126,410
Total otros activos $21,358,698
Valorizaciones $0
Patrimonio
Capital pagado o capital social $4,482
Prima en colocación de acciones $4,843,466
Reserva legal $1,419,416
Otras reservas $895
Revalorización del patrimonio $0
Utilid. (pérdida) acumulada de ejercic. anteriores $1,672,715
Utilidad (pérdida) del ejercicio $605,340
Otras cuentas del patrimonio $9,629,710
Superávirt por valorizaciones $0
TOTAL PATRIMONIO $18,176,024
ALMACENES ÉXITO SA
Análisis vertical del Estado de resultados
Nit: 890900608 - 9
Realizado por: (Nombre de los integrantes)
Cifras en: Millones de pesos colombianos
31/12/2015
Ventas netas $24,045,671
Menos: costo de ventas $17,787,553
Utilidad bruta $6,258,118
Gastos de administración $2,628,986
Gastos de ventas $2,403,075
Utilidad operacional $1,226,057
Gastos financieros $1,195,207
Otros ingresos $1,237,232
Otros gastos $275,059
Utilidad antes de impuestos $993,023
Provisión para impuesto de renta $387,683
Utilidad neta $605,340
bre de los integrantes)
nes de pesos colombianos
31/12/2015 31/12/2016
0.00% $0 0.00%
$0
bre de los integrantes)
nes de pesos colombianos
31/12/2015 31/12/2016
100.00% $51,639,433 100.00%
73.97% $39,099,555 75.72%
26.03% $12,539,878 24.28%
10.93% $5,837,027 11.30%
9.99% $5,149,537 9.97%
5.10% $1,553,314 3.01%
4.97% $1,744,110 3.38%
5.15% $571,066 1.11%
1.14% $834,851 1.62%
4.13% -$454,581 -0.88%
1.61% $167,814 0.32%
2.52% -$622,395 -1.21%
ALMACENES ÉXITO SA
RAZONES O INDICADORES FINANCIEROS
Nit:
Realizado por:
Cifras en:
FECHAS
LIQUIDEZ
Razón corriente (veces)
Prueba ácida (veces)
Capital neto de trabajo ($)
ENDEUDAMIENTO
Nivel de endeudamiento (%)
Concentración del endeudamiento corto plazo (%)
Cobertura de intereses (No. Veces)
Relación deuda / patrimonio (No. Veces)
Deuda financiera / Pasivo Total (%)
Impacto de la carga financiera (%)
ACTIVIDAD
Período promedio de cobro (No. Días)
No. Veces de rotación de cartera
Disponibilidad Inventario (No. Días)
No. Veces de rotación de inventario
Período promedio de pago a proveed. (No. Días)
Ciclo bruto de efectivo (días)=(Per.prom.de cobro + disp.Invent.)
Ciclo neto de efectivo (días)=(Ciclo bruto efect.-Per.prom.proveed.)
Rotación de activo total (veces)
Rotación de activo operacional (veces)
RENTABILIDAD
Margen bruto de utilidad (%)
Margen operacional de utilidad (%)
Margen neto de utilidad (%)
Rendimiento del patrimonio (%)
Rendimiento del activo total (%)
Sistema Dupont:
Rotación de activos (No. Veces)
Margen neto de utilidad (%)
Sistema Dupont (Rotación X Márgen) (%)
EBITDA ($Miles)
Valor deprec. del período (Vr. Incl. en Estado de Result.)*
Valor amort.difer.del período (Vr.incl.en Estado de Result.)
* El valor de la deprec. en el estado de resultados (PyG) del último año analizado, debe coincidir con la diferencia abs
positivo) de las depreciaciones acumuladas del balance entre los dos años.
GENERACION DE VALOR
Productividad del capital de trabajo (%)
Margen EBITDA (%)
Palanca de crecimiento (No. Veces)
890900608 - 9
(Nombre de los integrantes)
Millones de pesos colombianos
31/12/2015 31/12/2016
0.96 1.06
0.61 0.87
$ -1,093,987 $ 1,787,813
68.56% 69.42%
63.26% 71.12%
1.03 0.89
2.18 2.27
27.82% 18.72%
4.97% 3.38%
48.67 8.14
7.40 44.21
175.78 53.20
2.05 6.77
376.44 106.22
224.45 61.35
-151.99 -44.88
0.42 0.83
0.99 2.66
26.03% 24.28%
5.10% 3.01%
2.52% -1.21%
3.33% -3.26%
1.05% -1.00%
0.42 0.83
2.52% -1.21%
1.05% -1.00%
$ 1,226,299 $ 1,553,793
$ 121 $ 121
$ 121 $ 358
coincidir con la diferencia absoluta (Valor
e los dos años.
-4.55% 3.46%
5.10% 3.01%
-1.12 0.87