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PROYECTOS DE INVERSIÓN
SIÓN
E ESTUDIOS UNIVERSITARIOS
MEN ALUMNA:
BARRERA LAURA IVETTE
MATRICULA:
96434
MATERIA:
EVALUACIÓN DE PROYECTOS.
DAD DE APRENDIZAJE 3:
DE UN PROYECTO DE INVERSIÓN.
ÍNDICE
1.Datos
2.Presupuesto de Inversión
3.Presupuesto de gastos
4.Depreciación y amortización
5.Ingresos
6.Presupuesto Financiero
7.Capital de tabajo
8.Estado de resultado
9. Balance general
10.Flujo neto de efectivo (FNE)
11. Valor presente neto (VPN)
12.Tasa interna de retorno (TIR)
13. Tasa de rendimiento minima aceptable (TREMA)
concepto caracteristicas proveedor precio promedio cantidad costo total
Seguro de desempleo para cuando no haya trabajo Automotriz Lerma 158.25 5 $ 791.25
Renta oficinas para recepcion alejandra $ 800.00 1 $ 800.00
contitucion del grupo Estado $ 1,000.00 1 $ 1,000.00
tramite de licencencsias
permisos y lic. vehiculares y permisos de Estado $ 900.00 5 $ 4,500.00
vialidad
total $ 41,396.28
MAQUINARIA NECESARIA
CANTIDAD DESCRIPCIÓN Proveedor PRECIO TOTAL
5 VENTO Volkswagen de México, $ 199,990.96 $ 999,954.80
S.A. de C.V
Debe de manejar
segmentacion de mercados y
Encargado de diseño de la
Diseñador grafico crear una personalidad grafica si prestacion de servicios $ 1,360.74 $ 88.36 $ 2,686.14
aplicación
y experiencia en aplicaciones
android y compuestas
Encargado del
Encargado del funcionamiento
Mantenimiento electromecanico si funcionamiento de las $ 1,360.74 $ 88.36 $ 2,686.14
de las unidades
unidades
total $ 12,246.70
Salarios
Conductor designado para el
Taxistas Si Manejo de los automoviles $ 1,767.20 $ 88.36
manejo de las unidades
COSTOS TOTALES
AÑO 1 $ 61,658.97
AÑO 2 $ 64,439.79
AÑO 3 $ 67,346.03
AÑO 4 $ 70,383.33
AÑO 5 $ 73,557.62
REPARTICION ESTIMADA DE LOS PASAJEROS ENTRE LAS RUTAS Y HORARIOS EN UNA HORA ESTA TABLA SUFRIRA CAMBIOS AL MOMENTO E IMPLEMENTARSE EN CAMPO
TOLUCA
10 PUENTE DE METEPEC
10 10 SAN LORENZO COACALCO
10 10 10 SAN MIGUEL TOTOCUITLAPILCO
10 10 10 10 MEXICALTZINGO
11 11 10 10 10 CHAPULTEPEC
12 12 11 11 10 10 EXHACIENDA DE ATENCO
13 12 12 12 11 10 10 SAN PEDRO TLALTIZAPAN
14 13 12 12 12 11 10 10 LA PLANTA
15 14 13 13 12 12 11 10 10 ALMOLOYA DEL RIO
15 14 14 13 13 12 12 11 10 10 SANTIAGO TIANGUISTENCO
15 14 14 13 13 13 12 12 10 10 10 GUALUPITA
16 15 15 14 14 14 13 12 11 10 10 10 TILAPA
16 15 15 14 14 14 13 13 11 10 10 10 10 XALATLACO
TOLUCA-XALATLACO
SANTIAGO
10 COATEPEC
10 10 SAN BARTOLO
10 10 10 LA LAGUNILLA
10 10 10 10 COYOLTEPEC
11 11 10 10 10 SANTA MARTHA
12 12 11 11 10 10 SANTA LUCIA
13 12 12 12 11 10 10 LA COLONIA
14 13 12 12 12 11 10 10 EL CERRO DE LOS PERICOS
15 14 13 13 12 12 11 10 10 EL 47
15 14 14 13 13 12 12 11 10 10 SANTA MONICA
15 14 14 13 13 13 12 12 10 10 10 OCUILAN
16 15 15 14 14 14 13 12 11 10 10 10 EL AHUEHUETE
18 15 15 14 14 14 13 13 11 10 10 10 10 CHALMA
SANTIAGO-CHALMA
TOLUCA
10 PUENTE DE METEPEC
10 10 SAN LORENZO COACALCO
10 10 10 SAN MIGUEL TOTOCUITLAPILCO
10 10 10 10 MEXICALTZINGO
11 10 10 10 10 SAN ANDRES OCOTLAN
12 11 10 10 10 10 SAN ANTONIO SAN LUCAS
13 12 11 11 10 10 10 SANTA MARIA RAYON
14 13 12 12 11 11 10 10 TENANGO DEL VALLE
14 14 13 13 12 12 11 10 10 ATLATLAHUICA
15 14 14 14 13 13 12 11 10 10 SAN PEDRO ZICTEPEC
16 15 14 14 14 14 13 12 11 10 10 EL CANAL
16 16 15 15 15 15 14 13 11 11 10 10 XOCHIACA
TOLUCA-TENANGO
PRESUPUESTO DE INVERSION
INVERSION FIJA
Cocepto cacteristias cantidad costo unitario costo total programa socios
Telefono Telefono 1 $ 65.00 $ 65.00 $ 65.00 $ -
maquinaria 5 vehiculs vento 5 $ 199,990.96 $ 999,954.80 $ 999,954.80 $ -
intalaciones oficinas 1 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ -
SUBTOTAL 7 $ 200,855.96 $ 1,000,819.80 $ 1,000,819.80 0
INVERSION DIFERIDA
Contitucion del grupo 1 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ -
Premios y lic. 5 $ 900.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00 $0.00
Capital trabajo
sueldos y salarios 1 $ 706.00 $ 8,472.00 $ 8,472.00 $ -
publicidad 1 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ -
renta 1 $ 800.00 $ 9,600.00 $ 9,600.00 $ -
SUBTOTAL 3 $ 2,306.00 $ 18,872.00 $ 18,872.00 $ - |
GASTOS DE VENTA
CONCEPTO 2018 2019 2020 2021 2022
sueldos $ 10,885.55 $ 11,376.49 $ 11,889.57 $ 12,425.79 $ 12,986.19
publicidad $ 1,370.60 $ 1,432.41 $ 1,497.02 $ 1,564.53 $ 1,635.09
luz $ 356.82 $ 372.91 $ 389.73 $ 407.31 $ 425.68
depreciaicon y amortizacion $ -
uniformes $ 7,500.00 $ 7,838.25 $ 8,191.76 $ 8,561.20 $ 8,947.31
renta $ 9,600.00 $ 10,032.96 $ 10,485.45 $ 10,958.34 $ 11,452.56
aceites de motor $ 5,748.00 $ 6,007.23 $ 6,278.16 $ 6,561.31 $ 6,857.22
refaciones $ 2,268.00 $ 2,370.29 $ 2,477.19 $ 2,588.91 $ 2,705.67
TOTAL DE GASTOS $ 37,728.97 $ 39,430.55 $ 41,208.86 $ 43,067.38 $ 45,009.72
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
CONCEPTO 2018 2019 2020 2021 2022
combustible $ 11,814.00 $ 12,346.81 $ 12,903.65 $ 13,485.61 $ 14,093.81
internet $ 6,180.00 $ 6,458.72 $ 6,750.01 $ 7,054.43 $ 7,372.59
concesiones $ 14,685.00 $ 15,347.29 $ 16,039.46 $ 16,762.84 $ 17,518.84
seguros de vida $ 10,497.00 $ 10,970.41 $ 11,465.18 $ 11,982.26 $ 12,522.66
permisos y lic. $ 4,500.00 $ 4,702.95 $ 4,915.05 $ 5,136.72 $ 5,368.39
salarios $ 21,206.40 $ 22,162.81 $ 23,162.35 $ 24,206.97 $ 25,298.71
TOTAL $ 68,882.40 $ 71,989.00 $ 75,235.70 $ 78,628.83 $ 82,174.99
Depreación
Concepto valor en libros % deppreciacion Dep. anual Depreacion total 4 años valor residual
Vehiculo 199,990.96 0.25 49,997.74 149,993.22 $ -
Vehiculo 199,990.96 0.25 49,997.74 149,993.22 $ -
Vehiculo 199,990.96 0.25 49,997.74 149,993.22 $ -
Vehiculo 199,990.96 0.25 49,997.74 149,993.22 $ -
Vehiculo 199,990.96 0.25 49,997.74 149,993.22 $ -
PRESUPUESTO DE COSTOS FINANCIEROS
AÑO
CONCEPTO
0 2018 2019 2020 2021 2022 TOTALES
Interés 12% $ 123,186.22 $ 103,795.51 $ 82,077.91 $ 57,754.21 $ 30,511.66 $ 397,325.50
Pago fin de año $ 284,775.46 $ 284,775.46 $ 284,775.46 $ 284,775.46 $ 284,775.46 $ 1,423,877.30
Pago a principal $ 161,589.24 $ 180,979.95 $ 202,697.55 $ 227,021.25 $ 254,263.80 $ 1,026,551.80
Deuda $ 1,026,551.80 $ 864,962.56 $ 683,982.60 $ 481,285.06 $ 254,263.80 $ 0.00 -$ 1,026,551.80
Dueda $ 1,026,551.80
I= 12% A=P
N= 5
Demanda Demanda objetivo
Año Demanda potencial Oferta potencial
Anual Diaria Anual Diaria
DATOS
LA DEMANDA POTENCIAL AUMENTA CADA AÑO EN UN 15% 1.15
1.-EN LA GRAFICA SE MUESTRA QUE EL 65%DE LA POBLACION SU RESIDENCIA ES LEJANA, MIENTRAS QUE EL 35% ES CERCANA A LA UNIVERSIDAD 60% LA OFERTA POTENCIAL AUMENTA EN UN 30%
70% LOS DIAS LABORABLES SON 360
85% EL PRECIO DE PUESTA DE CADA AÑO ES DE 1200
04 85% FACTOR DE DESCUENTO 1.0599
90% LOS NUMEROS CON .50 SE REDONDEARAN A UN NUMERO SIGUIENTE
03
1301.204819
2
2771
1.- 433440
2.- P 1271.88
698.7951807
1
229 3.- P 1,348.07
4.- P 1428.81
0 200 400 600 800 1000 1200 1400
5.- P 1514.40
DATOS EN BASE AL ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO 2018 2019 2020 2021 2022
INGRESOS $ 16.29 $ 5,883.99 $ 14,742.56 $ 14,498.21 $ 14,286.44
COSTO DE PRODUCCION $ 37,728.93 $ 39,430.55 $ 41,208.86 $ 43,067.38 $ 45,009.72
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 68,882.40 $ 71,989.00 $ 75,235.70 $ 78,628.83 $ 82,174.99
GASTOS DE VENTA $ 37,728.93 $ 39,430.55 $ 41,208.86 $ 43,067.38 $ 45,009.72
GASTOS FINANCIEROS $ 123,186.22 $ 103,795.51 $ 82,077.91 $ 57,754.21 $ 30,511.66
DEPRECIACION Y AMORTIZACION 49,997.74 49,997.74 49,997.74 49,997.74 49,997.74
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS $ 887,193.60 $ 927,206.03 $ 969,023.02 $ 1,012,725.96 $ 1,058,399.90
GASTOS DE VENTA $ 37,728.93 $ 39,430.55 $ 41,208.86 $ 43,067.38 $ 45,009.72
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 68,882.40 $ 71,989.00 $ 75,235.70 $ 78,628.83 $ 82,174.99
OTROS $ - $ - $ - $ - $ -
(-) COSTOS TOTALES $ 61,658.97 $ 64,439.79 $ 67,346.03 $ 70,383.37 $ 73,557.62
(-) UTILIDAD BRUTA $ 718,923.30 $ 751,346.69 $ 785,232.43 $ 820,646.38 $ 857,657.57
(-) DEPRECIACION $ 49,997.74 $ 49,997.74 $ 49,997.74 $ 49,997.74 $ 49,997.74
(-)GASTOS FINANCIEROS $ 123,186.22 $ 123,186.22 $ 123,186.22 $ 123,186.22 $ 123,186.22
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 545,739.34 $ 578,162.73 $ 612,048.47 $ 647,462.42 $ 684,473.61
(-) IMPUESTOS $ 218,295.74 $ 231,265.09 $ 244,819.39 $ 258,984.97 $ 273,789.45
ISR 30% $ 163,721.80 $ 173,448.82 $ 183,614.54 $ 194,238.73 $ 205,342.08
PTU 10% $ 54,573.93 $ 57,816.27 $ 61,204.85 $ 64,746.24 $ 68,447.36
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 327,443.60 $ 346,897.64 $ 367,229.08 $ 388,477.45 $ 410,684.17
BALANCE GENERAL
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ACTIVO CIRCULANTE $ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE $ - $ - $ - $ - $ -
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 999,954.80 $ 999,954.80 $ 999,954.80 $ 999,954.80 $ 999,954.80
DEPPRECIACION ACUM MAQUI. $ 149,993.22 $ 149,993.22 $ 149,993.22 $ 149,993.22 $ 149,993.22
TOTAL ACTIVO $ 849,961.58 $ 849,961.58 $ 849,961.58 $ 849,961.58 $ 849,961.58
PASIVO
PRESTAMO BANCARIO $ 1,023,551.80 $ 1,023,551.80 $ 1,023,551.80 $ 1,023,551.80 $ 1,023,551.80
TOTAL ACTIVO $ 1,023,551.80 $ 1,023,551.80 $ 1,023,551.80 $ 1,023,551.80 $ 1,023,551.80
UTILIDAD DE OPERACIÓN
CAPITAL CONTABLE $ - $ - $ - $ - $ -
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 173,590.22 $ 173,590.22 $ 173,590.22 $ 173,590.22 $ 173,590.22
FLUJO NETO DE EFECTIVO
CONCEPTO 2018 2019 2020 2021 2022
UTILIDAD NETA $ 327,443.60 $ 346,897.64 $ 367,229.08 $ 388,477.45 $ 410,684.17
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN $ 149,993.22 $ 149,993.22 $ 149,993.22 $ 149,993.22 $ 149,993.22
PAGO A PRINCIPAL $ 161,589.24 $ 180,979.95 $ 202,697.55 $ 227,021.25 $ 254,263.80
FLUJO DE EFECTIVO $ 315,847.58 $ 315,910.91 $ 314,524.75 $ 311,449.42 $ 306,413.59
VALOR ACTUAL NETO
año flujo neto de efectivo factor de descuneto flujo descontado
inflación 4.51%
presupuesto de inversión la primera va en 0 0 -1026551.8 1 -$ 1,026,551.80
1 315847.58 0.9568462348 $ 302,217.57
2 315910.91 0.9155547171 $ 289,233.72
3 314524.75 0.8760450838 $ 275,537.86
4 311444.42 0.8382404399 $ 261,065.31
5 306413.59 0.8020672088 $ 245,764.29
VPN $ 347,266.95
FORMULA