NOMBRE EMPRESA

NIT:
Comprobante de apertura
FECHA:

CODIGO CUENTAS Y DETALLE VR PARCIAL

1105 CAJA
1524 MUEBLES Y ENSERES
3115 APORTE SOCIAL
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
3115 APORTE SOCIAL
1105 CAJA
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
3115 APORTE SOCIAL
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN
1105 CAJA
3115 APORTE SOCIAL
SUMAS IGUALES
CANTERAS LTDA
900345622
001
7/1/2019

DEBITO CREDITO
10,000,000
15,000,000
25,000,000
25,000,000
25,000,000
10,000,000
15,000,000
25,000,000
5,000,000
20,000,000
25,000,000
100,000,000 100,000,000
 NOMBRE EMPRESA CANTERAS LTDA
NIT: 900,345,622
COMPROBANTE 002

FECHA CODIGO DETALLE DEBE

1110 BANCO BANCOLOMBIA 20,000,000
1105 CAJA
1110 BANCO BBVA 20,000,000
1105 CAJA
5305 FINANCIEROS CHEQUERA 300,000
l
Ju

2408 IVA DESCONTABLE 57,000

3-

1110 BANCO BBVA

5305 FINANCIEROS CHEQUERA 300,000
2408 IVA DESCONTABLE 57,000
1110 BANCO BANCOLOMBIA
5110 HONORARIOS 2,500,000
2408 IVA DESCONTABLE 475,000
2365 RETEFUENTE HONORARIOS 11%
l
Ju

1110 BANCO BANCOLOMBIA

4-

5140 FINANCIEROS 242,700

1110 BANCO BBVA
5120 ARRENDAMIENTOS 1,500,000
2408 IVA DESCONTABLE 285,000
2365 RETEFUENTE ARRENDAMIENTO 3.5%
1110 BANCO BANCOLOMBIA
l
Ju
5-

5195 DIVERSOS PAPELERIA 870,000

2365 RETEFUENTE SERVICIOS 6%
1110 BANCO BBVA
5140 FINANCIEROS 360,000
1110 BANCO BBVA
5145 MANTENIMIENTO CONSTRUCCIONES 1,000,000
2408 IVA DESCONTABLE 190,000
2365 RETEFUENTE SERVICIOS 4%
l
Ju

1110 BANCO BBVA

6-

1524 MUEBLES Y ENSERES 3,000,000

2408 IVA DESCONTABLE 570,000
2365 RETEFUENTE COMPRAS 2.5%
2205 PROVEEDORES
SUMAS IGUALES 51,706,700
TERAS LTDA

HABER

20,000,000

20,000,000

357,000

357,000

275,000
2,700,000

242,700

52,500
1,732,500

52,200
817,800

360,000

40,000
1,150,000

75,000
3,495,000
51,706,700
 NOMBRE EMPRESA CANTERAS LTDA
NIT: 900,345,622
COMPROBANTE 003

FECHA CODIGO DETALLE DEBE

1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 5,500,000
2408 IVA DESCONTABLE 1,045,000
l
Ju
-

2365 RETEFUENTE COMPRAS 2.5%

10

1110 BANCO BBVA

1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 6,700,000
2408 IVA DESCONTABLE 1,273,000
l
Ju
-

2365 RETEFUENTE COMPRAS 2.5%

11

2205 PROVEEDORES
4135 COMERCIO AL POR MAYOR
l

2408 IVA GENERADO

Ju-
12

1305 CLIENTES 4,700,500

SUMAS IGUALES 19,218,500
TERAS LTDA

HABER

137,500
6,407,500

167,500
7,805,500
3,950,000
750,500

19,218,500
 NOMBRE EMPRESA CANTERAS LTDA
NIT: 900,345,622
COMPROBANTE 004

FECHA CODIGO DETALLE DEBE

1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 2,720,000
l

2408 IVA DESCONTABLE 516,800

Ju-
17

2205 PROVEEDROES
4135 COMERCIO AL POR MAYOR
l

2408 IVA GENERADO

Ju-
19

1305 CLIENTES 14,958,035

SUMAS IGUALES 18,194,835
TERAS LTDA

HABER

3,236,800
12,569,777
2,388,258

18,194,835
 NOMBRE EMPRESA CANTERAS LTDA
NIT: 900,345,622
COMPROBANTE 005

FECHA CODIGO DETALLE DEBE

4135 COMERCIO AL POR MAYOR
l

2408 IVA GENERADO

Ju-
21

1105 CAJA 18,802,000

1105 CAJA
1110 BANCO BBVA 17,000,000
l

5135 SERVICIOS PUBLICIDAD 750,000

- Ju
22

2365 RETEFUENTE SERVICIOS 4%

1110 BANCO BBVA
1305 CLIENTES
1105 CAJA 14,958,035
l

2205 PROVEEDORES 7,805,500

- Ju
23

4210 FINANCIEROS DESCUENTOS

1110 BANCO BBVA
5105 GASTO PERSONAL NOMINA 20,600,000
l

5105 GASTO PERSONAL AUX TRANS 510,000

Ju-
30

1110 BANCO BBVA

SUMAS IGUALES 80,425,535
TERAS LTDA

HABER
15,800,000
3,002,000

17,000,000

30,000
720,000
14,958,035

390,275
7,415,225

21,110,000
80,425,535
 CANTERAS LTDA

LIBRO DIARIO COLUMN

FECHA DETALLE 1105 Caja 1110 Bancos

MES DIA Debe Haber Debe Haber
7 1 COMPROBANTE DE AP 40,000,000
7 3 COMPROB CONTAB 2 40,000,000 40,000,000 714,000
7 4 COMPROB CONTAB 2 2,942,700
7 5 COMPROB CONTAB 2 2,542,800
7 6 COMPROB CONTAB 2 1,510,000
7 10 COMPROB CONTAB 3 6,407,500
7 11 COMPROB CONTAB 3
7 12 COMPROB CONTAB 3
7 17 COMPROB CONTAB 4
7 19 COMPROB CONTAB 4
7 21 COMPROB CONTAB 5 18,802,000
7 22 COMPROB CONTAB 5 17,000,000 17,000,000 720,000
7 23 COMPROB CONTAB 5 14,958,035 7,415,225
7 30 COMPROB CONTAB 5 21,110,000
TOTALES 73,760,035 57,000,000 57,000,000 43,362,225
147,520,070 114,000,000 114,000,000 86,724,450
 CANTERAS LTDA
900,345,622
LIBRO DIARIO COLUMNARIO

1305 Clientes 1435 Mcia no fab. X empresa 1524 Muebles y enseres

Debe Haber Debe Haber Debe Haber
40,000,000 15,000,000

3,000,000
5,500,000
6,700,000
4,700,500
2,720,000
14,958,035

14,958,035

19,658,535 14,958,035 54,920,000 - 18,000,000 -

39,317,070 29,916,070 109,840,000 - 36,000,000 -
1528 Equip. Comp y Comun. 2205 Proveedores 2365 Retencion en la fuente
Debe Haber Debe Haber Debe Haber
5,000,000

275,000
112,200
3,495,000 115,000
137,500
7,805,500 167,500

3,236,800

30,000
7,805,500

5,000,000 - 7,805,500 14,537,300 - 837,200

10,000,000 - 15,611,000 29,074,600 - 1,674,400
 2408 IVA 3115 APORTES SOCIALES 4135 Comercio x mayor y menor
Debe Haber Debe Haber Debe Haber
100,000,000
114,000
475,000
285,000
760,000
1,045,000
1,273,000
750,500 3,950,000
516,800
2,388,258 12,569,777
3,002,000 15,800,000

4,468,800 6,140,758 - 100,000,000 - 32,319,777

8,937,600 12,281,516 - 200,000,000 - 64,639,554
 4210 Financieros 5105 Gastos Personal 5110 Honorarios
Debe Haber Debe Haber Debe Haber

2,500,000

390,275
21,110,000
- 390,275 21,110,000 - 2,500,000 -
- 780,550 5,000,000 -
5120 Arrendamientos 5135 Servicios 5140 Gastos Legales 5145 Mantenimiento y reparaciones
Debe Haber Debe Haber Debe Haber Debe

242,700
1,500,000
360,000 1,000,000

750,000

1,500,000 - 750,000 - 602,700 - 1,000,000

1,205,400 - 2,000,000
Mantenimiento y reparaciones 5195 Diversos 5305 Financieros
Haber Debe Haber Debe Haber

600,000

870,000

- 870,000 - 600,000 -
- 1,740,000 - 1,200,000 -
 NOMBRE EMPRESA
NIT:
FECHA
LIBRO MAYOR Y BALANCES
OPERACIONES MES DE JULIO 2019
MOVIMIENTOS SALDOS
COGIDO CUENTA Débitos Créditos Débitos
1105 CAJA 73,760,035 $ 57,000,000 $ 16,760,035
1110 BANCO 57,000,000 $ 43,362,225 $ 13,637,775
1305 CLIENTES 19,658,535 $ 14,958,035 $ 4,700,500
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA 54,920,000 $ - $ 54,920,000
1524 MUEBLES Y ENSERES 18,000,000 $ - $ 18,000,000
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUN 5,000,000 $ - $ 5,000,000
2205 PROVEEDROES 7,805,500 $ 14,537,300
2365 RETEFUENTE - $ 837,200
2408 IVA 4,468,800 $ 6,140,758
3115 APORTE SOCIAL - $ 100,000,000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR - $ 32,319,777
4210 FINANCIEROS - $ 390,275
5105 GASTO PERSONAL 21,110,000 $ - $ 21,110,000
5110 HONORARIOS 2,500,000 $ - $ 2,500,000
5120 ARRENDAMIENTOS 1,500,000 $ - $ 1,500,000
5135 SERVICIOS 750,000 $ - $ 750,000
5140 GASTOS LEGALES 602,700 $ - $ 602,700
5145 MANTENIMIENTO CONSTRUCCIONES 1,000,000 $ - $ 1,000,000
5195 DIVERSOS 870,000 $ - $ 870,000
5305 FINANCIEROS 600,000 $ - $ 600,000
SUMAS IGUALES 269,545,570 $ 269,545,570 $ 141,951,010

-
 CANTERAS LTDA
900,345,622
7/30/2019
OR Y BALANCES
CIONES MES DE JULIO 2019
SALDOS
Créditos

$ 6,731,800
$ 837,200
$ 1,671,958
$ 100,000,000
$ 32,319,777
$ 390,275

$ 141,951,010

-
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
FECHA: 7/30/2019

ACTIVO

Corrientes
Caja 16,760,035
Bancos 13,637,775
Clientes 4,700,500
Mercancía no Fab por la Empresa 54,920,000
Muebles y Enseres 18,000,000
Equipo de computo y comunic 5,000,000
TOTAL ACTIVO 113,018,310

PASIVO
Corrientes
Proveedores 6,731,800
Retención en la Fuente 837,200
Impuesto sobre las Ventas IVA 1,671,958
TOTAL PASIVO 9,240,958

PATRIMONIO
Aportes Sociales 100,000,000

TOTAL PATRIMONIO 100,000,000

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 109,240,958

 ESTADO DE RESULTADOS
FECHA:

INGRESOS OPERACIONALES (Ventas)

4135 Comercio al por mayor y menor 32,319,777
menos descuentos y devoluciones 390,275
Igual valor neto 31,929,502
6205 Menos Costo de la Mercancía Vendida
Igual Utilidad bruta Operacional
Menos Gastos Operacionales
51 Gastos de Administración
52 Gastos de Ventas
Menos Gastos No Operacionales
53 Financieros 600,000
Igual Utilidad Neta Antes de Impuestos
Igual UTILIDAD LIQUIDA