SEGUIMIENTO

OBJETIVO GENERAL

Implementar los lineamientos generales para mantener un control apropiado de las

observaciones y recomendaciones emitidas por los auditores a la empresa.

Lineamientos generales
 Los cambios y las mejoras implementadas deben ser constantes y sin interrupción.

 Llevar control del desarrollo de los programas mediante la comparación de los

resultados reales con los estimados para corregir, mejorar y, en su caso, formular
nuevos planes de acción.

 Evaluar los resultados que beneficien al área de operaciones con el fi n de

determinar si el proyecto se desarrolla conforme a lo esperado.

 Llevar a cabo reuniones de manera permanente con el personal del área de

producción para analizar el cumplimiento de metas a corto, mediano y largo plazos.

Recomendaciones programadas

Acciones específicas:

Como resultado de la auditoria de cumplimiento practicada a Patronato del Parque de

las Leyendas – Felipe Benavides Barreda, en uso de las atribuciones y competencias
conferidas en el literal b) del artículo 15°, literal d) de artículo 45° de la Ley n.° 27785 –
Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la contraloría General de la
Republica, modificados por la Ley n.° 29622, con el propósito de coadyuvar a la mejora
de la capacidad y eficiencia de la entidad en la toma de decisiones y en el manejo de sus
recursos, se formulan las recomendaciones siguientes:

1. Remitir el presente informe con los recaudos y evidencias documentales

correspondientes, al Órgano Instructor competente, para fines del inicio del
procedimiento sancionador respecto de los funcionarios y servidores del
Patronato del Parque de las Leyendas – Felipe Benavides Barreda, señalados en
la observación n.° 1 del presente informe.
 (Conclusión n.° 1)

2. Comunicar al titular que, de acuerdo a la competencia legal exclusiva de la

Contraloría General de la República, la entidad, se encuentra impedida de
disponer el deslinde de responsabilidad por los mismo hechos a los funcionarios
y servidores del Patronato del Parque de las Leyendas – Felipe Benavides
Barreda, comprendidos en la observación n.° 1 revelados en el informe.
(Conclusión n.° 1)

Asimismo, en uso de las atribuciones conferidas en el literal b) del artículo 15° de la

Ley n.° 27785, con el propósito de coadyuvar a las mejoras de la capacidad y
eficiencia de la entidad en la toma de decisiones y en el manejo de sus recursos, se
formulan las recomendaciones siguientes:

3. Poner en conocimiento de la Procuraduría Publica encargada de los asuntos

judiciales de la Municipalidad Metropolitana de Lima, para que inicie las
acciones legales respecto a los funcionarios y servidores del Patronato del
Parque de las Leyendas – Felipe Benavides Barreda, señalados en la observación
n.° 1, de carácter penal, revelada en el informe. (conclusión n.° 1)

4. Que la Dirección Ejecutiva del Patronato del Parque de las Leyendas – Felipe
Benavides Barreda, disponga a la Oficina de administración y Unidad de
Recursos Humanos, verifiquen que el personal que labore en la entidad, cumplan
los requisitos exigidos para el puesto, contemplados en el Manual de
Organización y Funciones del PATPAL – FBB (conclusión n.°1)

5. Que la dirección ejecutiva del Patronato del Parque de las Leyendas – Felipe
Benavides Barreda, disponga a través de la Oficina de Administración, optimice
los controles del proceso de administración y control de boletos y tickets de
ingreso a las instalaciones del PATPAL, y de la recaudación de los recursos por
dicho concepto. (Conclusión).

6. Que la Oficina de Administración del PATRAL – FBB, establezca controles de

supervisión para que los recibos de ingresos y reporte de resumen de ingresos
del día, cuenten con la suscripción del responsable de Caja y jefe de la Unidad
de Tesorería; así como el registro de ventas, Libro bancos y conciliaciones
 Bancarias sean suscritas por el contador y/o jefe de la Unidad de Contabilidad.
(Conclusiones n.° 2 y 3)

Áreas de aplicación: oficina de administración, tesorería y contabilidad