Colombia

Introducción

El Manual Institucional de PLD/PFT de Scotiabank está basado en las leyes y los

requisitos regulatorios de Canadá y establece los estándares mínimos aplicables a
Scotiabank en todo el mundo. Las líneas de negocio y las jurisdicciones deben adoptar
políticas y procedimientos formales que reflejen los estándares institucionales. Cuando
los requisitos regulatorios locales difieran de los estándares institucionales, se espera
que las líneas de negocio y las jurisdicciones observen la regulación que resulte más
estricta.

Es esencial que sigas las políticas y los procedimientos que se establecen dentro de tu
Línea de Negocios en apoyo del compromiso de Scotiabank a tomar las medidas
necesarias para prevenir y detectar el uso de sus productos y servicios con fines ilícitos
y para cumplir con las regulaciones de PLD/PFT a las que está sujeta.

Leyes y responsabilidad regulatoria

La Comisión de Coordinación Interinstitucional para el Control del Lavado de Activos

(CCICLA) es el organismo consultivo del gobierno local que provee las políticas para la
lucha contra el Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo.

La Superintendencia Financiera de Colombia es una agencia técnica agregada al

Ministerio de Hacienda y Crédito Público cuya misión es la de preservar la confianza de
la sociedad y la estabilidad del sistema financiero para mantener así la integridad, la
eficacia y la transparencia del mercado de valores y otros activos financieros y para
asegurar el cumplimiento de los derechos de los consumidores financieros y la
prestación eficaz de los servicios.

La Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) tiene por objeto prevenir y

detectar posibles operaciones de Lavado de Dinero o Financiamiento al Terrorismo en
diversos sectores de la economía.
Sus funciones son las siguientes:

➢ Prevenir y detectar operaciones de Lavado de Dinero y Financiamiento al

Terrorismo.
➢ Recibir, centralizar, sistematizar y analizar información relevante.
➢ Trabajar en coordinación con las autoridades pertinentes de aplicación de la ley.
➢ Transferir la información relevante a la unidad contra el lavado de activos de la
Fiscalía General de la Nación.
➢ Conducir estudios estratégicos sobre las prácticas y las tipologías del Lavado de
Dinero y Financiamiento al Terrorismo.
Leyes y finalidad

Ley Finalidad

Para penalizar el delito de Lavado de

Dinero se deberá establecer las siguientes
actividades como fuente del delito:
contrabando de inmigrantes, tráfico de
personas, extorsión, enriquecimiento ilícito,
secuestro extorsivo, rebelión, tráfico de
Código Penal armas, tráfico de niños, financiamiento al
Colombiano, artículo 323, terrorismo y administración de fondos
Lavado de Dinero. relacionados con actividades terroristas y el
crimen organizado, tráfico de drogas
tóxicas, narcóticos y sustancias
psicotrópicas, delitos contra el sistema
financiero, delitos contra la administración
pública o relacionados con los fondos
obtenidos de delitos por asociación ilícita.

Código Penal
Colombiano, artículo 325,
Omisión de Control. Para penalizar la omisión de cumplir con
algunos o todos los mecanismos de control
establecidos por el sistema legal para
Artículo 325-A, Omisión operaciones en efectivo incluso la
de reportes sobre obligación de reportar a la Unidad de
operaciones en efectivo, Información y Análisis Financiero.
transferencia o depósito
de efectivo.
 Ley Finalidad

Código Penal
Colombiano, artículo 345,
Para establecer infracciones a aquellos
Financiamiento al
que, directa o indirectamente, proveen o
Terrorismo y del crimen
gestionan bienes o fondos, promueven o
organizado y
financian al crimen organizado, a grupos
administración de fondos
armados ilegales o grupos terroristas
relacionados con
locales o actividades terroristas.
actividades terroristas y el
crimen organizado.

Para establecer reglas relacionadas con el

funcionamiento de las instituciones
financieras con el fin de evitar que a través
de sus operaciones se otorgue apariencia
de legalidad a los activos que derivan de
actividades delictivas. Estipula que los
Estatuto Orgánico del
mecanismos de control deben ser
Sistema Financiero,
adoptados con el fin de conocer de manera
artículos 102 a 105,
adecuada al cliente y sus operaciones para
Prevención de actividades
el reporte de operaciones sospechosas y el
delictivas.
registro de operaciones en efectivo (por un
valor igual o superior a $10,000,000 o USD
5,000 o el equivalente en otra divisa).
Asimismo, establece la obligación de
mantener la confidencialidad de las
operaciones sospechosas reportadas.
 Ley Finalidad

Por medio de esta Circular, la Oficina de

Superintendencia Financiera emite
instrucciones para que las entidades
monitoreadas implementen el Sistema de
Circular Básica Jurídica,
Gestión del Riesgo de Lavado de Dinero y
Título I Capítulo XI -
Financiamiento al Terrorismo con el fin de
Instrucciones sobre
evitar que se las utilice para otorgar una
Gestión de Lavado de
apariencia de legalidad a los activos
Dinero y Financiamiento
derivados de actividades delictivas o para
al Terrorismo - SARLAFT.
canalizar los fondos hacia actividades
terroristas. Las instrucciones incluyen
aquellas que hacen referencia a conocer a
tu cliente y monitorear sus operaciones.
Aspecto jurídico

➢ No deberías ayudar a otra persona a obtener, retener, ocultar o invertir los fondos
derivados de un delito si sabes o sospechas que esa persona ha participado o se
ha beneficiado de una actividad delictiva, ya que eso sería considerado Lavado de
Dinero.

➢ No deberías adquirir, usar o poseer bienes si sabes que proceden de fondos

derivados de una actividad delictiva.

➢ No deberías ocultar, convertir o eliminar de la jurisdicción aquellos bienes, ya sea

parcial o totalmente, que derivan de fondos obtenidos por actividades delictivas.
Eso sería considerado Lavado de Dinero.

➢ No deberías dar a conocer a una persona, que él o ella, sus actividades o que
alguien relacionado con él o ella, son parte de un reporte de actividad sospechosa.
Eso sería considerado “poner sobre aviso”.

➢ Debes reportar toda actividad u operación de un cliente donde sospechas o tienes

fundamentos razonables para sospechar que esa actividad u operación constituye
o se relaciona con una actividad ilícita.

➢ Debes establecer y verificar la identidad de todos los clientes en línea con las
políticas y los procedimientos de Conozca a su Cliente para tu Línea de Negocios
y jurisdicción.

➢ Debes cumplir los procedimientos de Scotiabank sobre mantenimiento y

conservación de registros de las operaciones de los clientes y de los documentos
usados para establecer y verificar su identidad.

➢ Debes comunicarle todas tus dudas sobre algún aspecto relacionado con la
Prevención del Lavado de Dinero a tu gerente o supervisor, o bien al asesor de
Prevención del Lavado de Dinero de la Línea de Negocios.
Multas por incumplimiento
Infracción
Lavado de Dinero
Omisión de control
Omisión de reportes sobre
operaciones en efectivo,
transferencia o depósito de
efectivo.
Multa
➢ Prisión de 10 a 30 años y multas de
650 a 50,000 salarios mínimos, legales
y actuales.
➢ Las infracciones sobre la privación de
la libertad podrían sufrir un aumento de
un tercio a un medio del término
cuando el delito incluye divisas de otro
país u operaciones de comercio
exterior o cuando se importa
mercadería al territorio nacional.
➢ Las infracciones sobre la privación de
la libertad estipuladas en el párrafo que
antecede serán aumentadas de un
tercio a un medio de su término cuando
el delito fuese cometido por alguien que
forma parte de una entidad legal, una
empresa o una organización dedicada
al Lavado de Dinero y de un medio a
tres cuartos del término cuando fuese
cometido por los directores, los
administradores o los oficiales de
dichas entidades legales, empresas u
organizaciones.
Prisión de 38 a 128 meses y multas de
133.33 to 15,000 salarios mínimos,
legales, mensuales y actuales.
 Infracción
El Financiamiento al
Terrorismo y del crimen
organizado y la
administración de fondos
relacionados con
actividades terroristas y el
crimen organizado.
Incumplimiento de las
reglas emitidas por el sector
financiero.
Multa
Prisión de 13 a 22 años y multas de 1,300
a 15,000 salarios mínimos, legales,
mensuales y actuales.
A continuación, las infracciones
administrativas que la Oficina de la
Superintendencia Financiera puede
imponer:
➢ Dar una advertencia o hacer un
llamado de atención.
➢ La infracción administrativa personal
que podría ser de hasta $183,672,890
(válida desde el 16 de enero de 2013 al
15 de enero de 2014).
➢ La infracción administrativa institucional
que podría ser hasta $2,918,840,641
(válida desde el 16 de enero de 2013
hasta el 15 de enero de 2014), cuando
las violaciones o los incumplimientos se
relacionan con la prevención de
actividades delictivas incluidas en los
artículos 102 a 105 del Estatuto
Orgánico del Sistema Financiero.
Asimismo, la Oficina de la
Superintendencia Financiera puede
ordenar que se asigne una suma
equivalente para la implementación de
mecanismos internos correctivos.
➢ La descalificación o la suspensión por
Infracción Multa

hasta 5 años de la realización de tareas

en entidades monitoreadas de aquellos
cargos que requieren el acceso de la
Oficina de la Superintendencia
Financiera.
➢ La remoción de gerentes, directores,
representantes legales o auditores
legales de las entidades monitoreadas
por la Oficina de la Superintendencia
Financiera.
➢ El cierre de las oficinas de
representación de las instituciones de
reaseguro y financieras del exterior.
Recursos
Asesor de PLD de la Línea de Negocio

Por favor refiere cualquier asunto relacionado con PLD y Sanciones a tu Asesor de
PLD de la Línea de Negocio. Este podrá brindarle orientación sobre los recursos
disponibles, incluyendo políticas, procedimientos, instructivos y herramientas de ayuda,
y escalará dichos asuntos, según corresponda, al Oficial de PLD de la línea de
negocios, a la Unidad Global de Prevención del Lavado de Dinero (GAMLU) y/o a su
área de Operaciones de Servicios Compartidos para proporcionar orientación y
aprobaciones adicionales.

Sitio web de la Línea de Negocio

El sitio web de la página de la Línea de Negocio podría contener recursos y referencias

relacionados con PLD y riesgos correspondientes a tu Línea de Negocios.

Sitio web de la Unidad Global de PLD (GAMLU) en Scotiabank Live

Los recursos incluyen:

➢ Manual Institucional de PLD/PFT y de Sanciones

➢ Guía Global de Sanciones
➢ Calificación de Riesgo Geográfico
➢ Recursos de Capacitación y Desarrollo
➢ Preguntas más frecuentes
➢ Señales de alerta
➢ Blog de PLD/PFT

Deberías visitar el sitio web de la GAMLU en Scotiabank Live para mantenerte

informado sobre todas las actualizaciones del Programa de PLD/PFT y de
Sanciones de Scotiabank.

Sitio web del regulador

Tu regulador contará con recursos útiles y una guía sobre PLD/PFT en su sitio web.