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Octubre de 2019
Análisis Financiero
Activos
38. Inventario de Activos Fijos (construcciones, terrenos agrícolas y ganaderos, inventarios de
equipos, semovientes y otros, de ser el caso).
Por lo anterior, los recursos que pretendemos obtener mediante este proyecto y las
aportaciones necesarias para que esto sea posible, corresponde y se desglosa conforme a lo
siguiente:
Objetivos Generales.
Objetivos Específicos.
4. Justificación.
Ante los embates climatológicos que se han dado en los últimos años, a los constantes
Red Estatal de Organizaciones Sociales y Cooperativas, A.C. 5
problemas de contaminación de las aguas – específicamente – de la región en donde se
reproduce el camarón y el cual es resguardado por esta agrupación; a los constantes
incrementos en los costos de las gasolinas, los productos básicos y el transporte; ha
obligado que en ese mismo tenor el precio del producto que se oferta sufra diversos
incrementos en su precio, generando con ello una demanda menor a la que se tenía hace
apenas unos cuantos años atrás, propiciando con ello la extrema necesidad de prescindir
del servicio de varios trabajadores y se tuvo que reducir considerablemente la producción
del camarón; sin embargo la actividad productiva se ha mantenido a flote y se han buscado
áreas de oportunidad que permitan la continuidad de esta actividad, así como la estabilidad
de los que actualmente trabajan en este proyecto de vida.
En lo que se refiere a los activos, se señala que las inversiones iniciales para desarrollar
esta actividad tan importante para el estado de Sonora; aún se cuentan con ellos, siendo
éstos los que permiten que los ingresos no sean interrumpidos.
Han existido diversos contratiempos y adversidades, entre los cuales se pueden mencionar
que el año pasado 2013, derivado de la aplicación de una nutriente, se perdió una cosecha
de camarón, la cual al principio se consideró importante toda vez que sería necesaria la
contratación de jornales para hacer el trabajo de limpia, y otras actividades de extracción del
camarón muerto entre otras cosas; a lo que la bondad de la naturaleza hizo presencia, llegar
varios buitres y comer todo el camarón, dejando el estanque limpio de toda
contaminación; ayudando esta acción a no gastar, garantizar la totalidad de extracción del
camarón muerto y sobre todo la velocidad con que este proceso natural se desarrolló
motivados por la oportunidad que se tiene, en cuanto a la reactivación de esta importante
actividad productiva, a la inversión a un trabajo conocido por muchos años por los
integrantes de la Sociedad Red Estatal de Organizaciones Sociales y Cooperativas, A.C. y
aunado a la probable oportunidad de ser una de la empresas innovadoras en la implantación
de más tecnología en el proceso productivo como éste, se hace la presentación de este
proyecto; que sin duda genera un gran compromiso, también garantiza la generación de
felicidad al cambiar la vida de cada uno de los integrantes, así como de los futuros
empleos potenciales que se generarán.
5. Antecedentes.
Destacan por su contribución los Estados de Sinaloa con 62,792 y Sonora con 62,100 toneladas
respectivamente, estas dos entidades concentran 85.1% de la producción nacional acuícola de
camarón.
En México a inicios de este siglo, con datos del Consejo Nacional de Población, se contaba con
100.2 millones de habitantes, para el 2018 el pronóstico es de 124.7 millones de personas, la
diferencia en estos 18 años son 24.5 millones de consumidores potenciales de camarón. El
consumo aparente de camarón en México para el 2017 es de 1 kilogramo por persona, muy por
debajo de los 15 kilogramos de carne de res, o de los 18 kilogramos de carne de cerdo o de los
34 kilogramos de carne de pollo que consumimos los mexicanos al año.
Este ciclo de cultivo 2018 será un año de retos y oportunidades, a diferencia del pasado, ahora
se cuenta con experiencia, protocolos de cultivo, nuevas herramientas financieras, además de
la visión de los empresarios de la industria del cultivo de camarón que, con sus esfuerzos,
continúa creciendo y rompiendo récords de producción.
Así también con el fin de elevar y garantizar la producción actual de camarón blanco o
vannamei, es necesario la creación de dos estanques adicionales, ya que actualmente se
tienen dos en una superficie de 5 Has, con la creación de estos dos estanques, aún
quedarían disponibles la cantidad de media hectárea.
► Abasto del mercado tanto local, como regional mediante el incremento de estanques
para la cría de camarón Penaeus vannamei, los cuales actualmente se tienen dos,
incrementándolos a 4.
► Elevar la producción de camarón Penaeus vannamei, con asistencia técnica
constante, así como del mejoramiento de cada uno de los procesos del mismo.
Se plantean diversas actividades entre los cuales están la certificación de los procesos ante la
Secretaría del Media Ambiente, lo cual genera auditorias constantes tanto a las
instalaciones, como la supervisión de los procesos de producción de camarón Vannamei.
Seguir en la gestión de apoyos de los diversos programas que promueven las distintas
Dependencias del Gobierno, para la ampliación del presente proyecto, en los cuales se haga
notar la aportación de este proyecto y a su vez, los resultados que hasta ese momento se
hallan obtenido.
Incrementar el padrón de trabajadores asegurados ante el IMSS para que sean atendidos en
caso de emergencias y con ello acreditar la incorporación al sector productivo a más de 40
personas de la región.
Posee una superficie de 7,987.23 Kilómetros cuadrados, que representa el 6.58 por ciento del
total estatal y el 0.62 por ciento en relación al nacional; las localidades más importantes, además
de la cabecera, son: Bahía San Carlos, pueblo Vícam, San Ignacio Río Muerto, Pótam, Bahía
de Los Lobos y Ortíz.
Pesca
9. Descripción técnica del proyecto, la cual deberá partir del concepto de incentivo y describir
de forma detallada el mismo (plano, croquis de ubicación y distribución de la unidad de
producción y así mismo del arreglo interno de los equipos y esquemas del proceso, tipo
de maquinaria, infraestructura, en su caso terrenos de uso agrícola y/o pecuario, ganado,
material vegetativo (de ser el caso), equipo, procesos, tecnologías a emplear, monto de
cada concepto a solicitar, capacidad de procesos, programas de producción y
mantenimiento, asistencia técnica, consultoría y/o capacitación, escenarios con diferentes
volúmenes de proceso, entre otros).
Identidad
Penaeus (Litopenaeus*) vannamei Boone, 1931 [Penaeidae]
Red Estatal de Organizaciones Sociales y Cooperativas, A.C. 11
FAO Names: En - Whiteleg shrimp, Fr - Crevette pattes blanches, Es - Camarón
patiblano
Rasgos biológicos
Rostrum moderadamente largo con 7–10 dientes dorsales y 2–4 dientes ventrales. En los
machos maduros petasma simétrico y semi abierto. Espermatóforos complejos, consistentes
de masa espermática encapsulada por la vaina. Las hembras maduras tienen el télico
abierto. Seis nauplios, tres proto-zoeas, y tres etapas de mysis. Su coloración es
normalmente blanca translúcida, pero puede cambiar dependiendo del sustrato, la
alimentación y la turbidez del agua. Talla máxima 23 cm, con CL máxima de 9 cm.
Comúnmente las hembras crecen más rápidamente y adquieren mayor talla que los
machos.
Galería de imágenes
Perfil
Antecedentes históricos
Hábitat y biología
El camarón blanco es nativo de la costa oriental del Océano Pacífico, desde Sonora, México al
Norte, hacia Centro y Sudamérica hasta Tumbes en Perú, en aguas cuya temperatura es
normalmente superior a 20 °C durante todo el año. Penaeus vannamei se encuentra en
hábitats marinos tropicales. Los adultos viven y se reproducen en mar abierto, mientras que la
postlarva migra a las costas a pasar la etapa juvenil, la etapa adolescente y pre adulta en
estuarios, lagunas costeras y manglares. Los machos maduran a partir de los 20 g y las
hembras a partir de los 28 g en una edad de entre 6 y 7 meses. Cuando P. vannamei pesa
entre 30 y 45 g libera entre 100 000 y 250 000 huevos de aproximadamente 0,22 mm de
diámetro. La incubación ocurre aproximadamente 16 horas después del desove y la fertilización.
En la primera etapa, la larva, denominada nauplio, nada intermitentemente y es fototáctica
positiva. Los nauplios no requieren alimentación, sino que se nutren de su reserva embrionaria.
Las siguientes etapas larvarias (protozoea, mysis y postlarva temprana respectivamente)
continúan siendo planctónicas por algún tiempo, se alimentan del fitoplancton y del
zooplancton, y son transportados a la costa por las corrientes mareales. Las postlarvas (PL)
cambian sus hábitos planctónicos unos 5 días después de su metamorfosis a PL, se trasladan
a la costa y empiezan a alimentarse de detritos bénticos, gusanos, bivalvbos y crustáceos.
Ciclo de producción
Suministro de semilla
La semilla silvestre de Penaeus vannamei fue utilizada en América Latina para los cultivos
extensivos en estanques hasta finales de la década de 1990. Los programas de domesticación
y selección genética permitieron un suministro más consistente de postlarvas de alta calidad,
libres de patógenos específicos (SPF) y/o resistentes, que eran criadas en incubadoras.
Algunas PL fueron enviadas a Hawaii en 1989, obteniéndose las líneas de producción SPF
y que posteriormente condujeron a su industrialización en Estados Unidos de Norteamérica y
en Asia.
Producción en viveros
Los sistemas de incubadoras varían desde los altamente especializados hasta los
pequeños, no sofisticados, casi siempre tierra adentro, desde patios traseros hasta
instalaciones sofisticadas e instalaciones con control ambiental y coordinadas con unidades
para maduración. Los nauplios se colocan en tanques planos, preferiblemente en forma de
'V' o 'U' con un volumen de 4 a 100 m³, construidos con concreto, fibra de vidrio o
recubiertos con membranas de materiales plásticos. Las larvas se crían, o bien hasta PL10–
12 en un solo tanque para la cría larvaria, o se cosechan hasta PL4–5 y se transfieren a
tanques de flujo rápido con fondo plano y se crían hasta PL10–30. Las tasas de
supervivencia de PL10–12 en promedio deben ser superiores al 60 por ciento. El agua se
intercambia regularmente (entre el 10 y el 100 por ciento diariamente) para mantener
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buenas condiciones ambientales. La alimentación normalmente consiste de organismos vivos
(microalgas y Artemia), complementada con microcápsulas de alimentos preparados secos
o líquidos. El período de crecimiento hasta PL 12 es de aproximadamente 21 días. Se brindan
los cuidados necesarios para reducir la contaminación bacteriana/patógena de las instalaciones
larvarias, mediante el empleo de una combinación periódica de secado y desinfección,
sedimentación del agua de entrada, filtración y/o clorinación, desinfección de los nauplios,
recambio de agua y el uso de antibióticos o (preferiblemente) probióticos.
Criadero
La mayoría de las granjas de cultivo del P. vannamei no incluyen criaderos, sino que las PL
10–12 se transportan a una temperatura menor, sea en bolsas plásticas o en tanques de
transportación oxigenados, hasta los es tanques en donde son introducidos directamente.
En algunos casos, se utilizan sistemas de cría que incluyen tanques de concreto separados o
estanques de tierra, o aún corrales de redes o jaulas ubicadas en los estanques de
producción. Esos sistemas de crianza pueden utilizarse entre 1 y 5 semanas. Los criaderos
son útiles en áreas de clima más frío, cuyas temporadas de crecimiento son limitadas, por lo
que las PL se crían hasta una talla mayor (0,2–0,5 g) en estanques o tanques con
calentamiento, antes de ser sembradas en estanques. El empleo de técnicas súper
intensivas, control de temperatura, invernaderos, canales de concreto, etc. han dado buenos
resultados en Estados Unidos de Norteamérica.
Técnicas de engorda
Extensiva
Esta técnica es común en los países latinoamericanos. Los cultivos extensivos de P.
vannamei desarrollan en las zonas inter mareales, donde no hay bombeo de agua ni
aireación. Los estanques suelen ser de forma irregular, con una superficie de entre 5 y 10 ha (o
hasta 30 ha) y una profundidad de entre 0,7 y 1,2 m. Generalmente, se empleaba semilla
silvestre que entraba a los estanques con la marea alta, o se adquiría a los recolectores de
semilla; desde la década de 1980 se utiliza PL obtenida de las incubadoras, con una
densidad de 4–10/m2. El camarón se alimenta a base de alimentos producidos naturalmente
mediante fertilización, y dosis una vez al día de alimentos balanceados de bajas proteínas. A
pesar de la baja densidad, a los 4 ó 5 meses se cosechan camarones pequeños de entre 11 y
12 g. El rendimiento en estos sistemas extensivos es de 150–500 kg/ha/cosecha, con una ó
dos cosechas anuales.
Semi-intensiva
Los estanques de cultivo semi intensivo (1–5 ha) emplean semillas producidas en incubadoras,
con densidades de siembra entre 10 y 30 PL/m²; estos sistemas son comunes en América
Latina. El agua se bombea para su recambio, los estanques tienen una profundidad de entre 1
y 1,2 m y si acaso, emplean un mínimo de aireación artificial. El camarón se alimenta de
productos naturales propiciando su producción mediante fertilización del estanque,
complementado con alimentación 2 ó 3 veces al día. Los rendimientos de la producción en
estanques semi intensivos varían entre 500 y 2 000 kg/ha/cosecha, con dos cosechas por
año.
Las granjas intensivas comúnmente se ubican fuera de las áreas intermareales, donde los
estanques puedan drenarse totalmente, secarse y prepararse antes de cada ciclo; cada vez
más se ubican lejos del mar, en tierras más baratas y de baja salinidad. Este sistema de
cultivo es común en Asia y en algunas granjas de América Latina que están procurando
elevar su productividad. Comúnmente los estanques son de tierra, pero también se utilizan
membranas de recubrimiento para reducir la erosión y mejorar la calidad del agua. En
general los estanques son pequeños (0,1–1,0 ha) sean cuadrados o redondos. La profundidad
suele ser mayor a 1,5 m. Las densidades varían entre 60 y 300 PL/m². Se requiere una
aireación continua de 1 HP/400–600 kg de camarón cosechado, para la oxigenación y
circulación del agua. La alimentación se basa en dietas artificiales suministradas 4 a 5 veces
diarias. Los factores de conversión alimenticia fluctúan entre 1,4 y 1,8:1.
En el sistema de floculación bacterial, los estanques (0,07–1,6 ha) se manejan con alta
aireación, recirculación y sistemas de bacterias heterotróficas. Se utilizan alimentos bajos en
proteínas, suministrándolos de 2 a 5 veces al día, en un esfuerzo por elevar la relación C:N a
>10:1 y desviar los nutrientes adicionados a través procesos bacterianos en vez de la vía
algal. Se utilizan densidades de 80–160 PL/m2, los estanques se hacen heterotróficos y se
forman flóculos de bacterias, que son consumidos por los camarones, reduciendo la
dependencia de alimentos altos tanto en proteínas como en tasa de conversión alimenticia
incrementándose la eficiencia costo-beneficio. Esos sistemas han logrado una producción de
8–50 000 kg/ha/cosecha en Belice e Indonesia.
Super-intensiva
Suministro de alimento
P. vannameies muy eficiente en la utilización de la productividad natural de los estanques,
aún bajo condiciones de cultivo intensivo. Adicionalmente, los costos de alimentación son
generalmente menores para P. vannamei que para P. monodon, que es más carnívoro,
Técnicas de cosecha
En los cultivos intensivos asiáticos, las cosechas parciales son comunes a partir del tercer
mes. En Tailandia se instala temporalmente una compuerta en una esquina, en el interior del
estanque para cosechar estanques con sistemas cerrados. El camarón es capturado en las
redes adosadas a esta compuerta, cuando se bombea el agua.
Manipulación y procesamiento
Secado y escarificado total del fondo de los estanques entre ciclos productivos.
Reducción del intercambio de agua y tamizado fino de todos los ductos de abasto
de agua.
Uso de mallas anti-pajareras o de espanta-pájaros. Colocación de barreras al
alrededor de los estanques
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Procedimientos sanitarios.
No existen productos químicos o medicamentos para tratar las infecciones una vez que los
estanques han sido invadidos por virus, pero un buen manejo del estanque, agua, alimentos y
las condiciones de salud de la población, pueden reducir su virulencia.
En algunos casos, se han empleado antibióticos y otros fármacos para el tratamiento, pero
su inclusión en esta tabla no implica una recomendación de la FAO en tal sentido.
Estadísticas
Estadísticas de producción
Estatus y tendencias
Investigación
Algunas de las áreas prioritarias de la investigación relativa al cultivo de P. vannamei son las
siguientes:
Continuidad en el desarrollo de las líneas de cepas resistentes a patógenos
específicos () de los virus del P. vannamei incluyendo TSV, WSSV, IHHNV,
BMNV y IMNV.
Desarrollo de líneas SPF y de crecimiento más rápido.
Desarrollo continuo de sistemas de cultivo bioseguros, de alta densidad y
baja salinidad.
Vacunación y otros tratamientos efectivos contra los virus del camarón.
Sustitución de insumos no amigables al ambiente y alimentos marinos caros en
la producción de alimentos para camarón.
Sistemas de tratamiento y manejo eficiente del agua para sistemas cerrados de
cultivo.
Técnicas para reducir la carga bacteriana en sistemas de cultivo de camarón.
Procedimientos efectivos de desinfección de huevos, nauplios y postlarvas
en incubadoras.
Sustitución efectiva de antibióticos (v.gr. probióticos e inmunoestimulantes).
Desarrollo
Dado que el cultivo de P. vannamei se ha expandido rápidamente en los últimos años,
particularmente en Asia, el valor del camarón cultivado ha disminuido. Se espera que esta
tendencia continúe. Bajo tales circunstancias, los productores menos eficientes no estarán
en condiciones de competir con quienes producen camarón ecológico o más económico.
16. Plano topográfico del terreno de localización del proyecto con identificación de linderos,
plano arquitectónico de conjunto, indicando vialidades y áreas verdes, plano o planos
arquitectónicos indicando plantas, cortes y fachadas, plano de albañilería, plano de
acabados, fichas técnicas y layout del equipamiento, memoria descriptiva del proyecto,
plano de proyecto estructural y de cimentación, memoria de cálculo de estructura y
cimentación, plano de instalación hidráulica de cada área, memoria de cálculo de
instalación hidráulica, plano de instalación sanitaria de cada área, plano de redes de
drenaje pluvial, plano de red de la descarga de aguas residuales, indicando punto de
vertido de aguas residuales. y/o plano de rehúso de aguas residuales tratadas, memoria
de cálculo instalación sanitaria, plano de Instalación eléctrica, memoria de cálculo de
instalación eléctrica, plano de instalación de Gas (en caso de que aplique).
No aplica.
17. Cotizaciones de proveedores o prestadores de servicios que sustenten los costos reales
y actuales al momento de la presentación del proyecto, presupuestos de las inversiones a
realizar (por lo menos dos cotizaciones de distintos proveedores). El (los) proveedores
elegido(s) deberán acreditar que cuentan con infraestructura y la capacidad suficiente para
el desarrollo de sus actividades profesionales, cumplir con todos los requisitos fiscales y
estar vigentes.
19. Consejo directivo, perfil requerido y capacidades de los directivos y de los operadores (en
su caso).
Mercado
Los mercados nacionales han mostrado una demanda ligeramente creciente del camarón
cultivado, debido al estancamiento de las capturas pesqueras, a la mayor afluencia de la
población y a la preferencia por consumir productos saludables. A pesar del aumento en la
demanda, el precio de P. vannamei ha bajado continuamente. Se espera que en el futuro, el
mercado de P. vannameisea más competitivo, debido principalmente a la saturación de los
mercados de exportación y la reducción en el crecimiento económico, así como la
imposición de barreras no arancelarias al comercio del camarón. Adicionalmente, la industria
deberá satisfacer los requerimientos de los países importadores en los siguientes aspectos:
Como se ha especificado en cada uno de los proveedores tanto de los alimentos que se
usan en el proceso productivo del camarón, siendo en este caso del tipo Vannamei, no se
tienen gastos adicionales de traslado o envío, ya que son locales. Son proveedores
acreditados en los productos que ofertan y por la experiencia que se ha tenido con ellos a
través de estos años que la sociedad Red Estatal de Organizaciones Sociales y Cooperativas,
A.C. tiene, al respecto es buena.
Varios de los proveedores son de presencia nacional, ya que varios de los insumos o
equipamiento solicitado, no se consigue en la entidad, por lo que se han contactado a diversas
fuentes.
Como parte importante para que se alcancen los objetivos del proyecto, están los canales
de distribución y venta, en esto, cabe señalar que se aplican todos los tipos de canales, ya
que no existe un mecanismo de filtrar al comprador, por lo que la primera vía de venta, es la
del productor, consumidor; también se tienen comerciantes menores y éste a su vez lo
Mercado y comercio
Las presentaciones de congelado con cabeza, sin cabeza y camarón pelado fueron los
principales productos de exportación hacia los principales mercados de Estados Unidos de
Norteamérica, la Unión Europea y Japón. La actual tendencia es hacia el procesamiento de
productos con valor agregado. Ello se debe a la falta de tarifas anti-dumping para productos
procesados para el mercado de Estados Unidos, menor afluencia de consumo en
restaurantes y la mayor tendencia a consumir productos “listos para cocinarse” o “listos para
comerse” a nivel doméstico.
Regulaciones de mercado
Los estándares de sanidad y el empleo de medicamentos y productos químicos, así como
las regulaciones de seguridad alimentaria para los mariscos (particularmente el camarón)
son muy elevados en todos los estados importadores. Sin embargo, el estado es aún mas
estricta en sus regulaciones (tolerancia cero) en relación a los residuos de productos
químicos y antibióticos, así como el Sistema General de Preferencia (GSP) en impuestos de
importación. El mercado estadounidense enfatiza más las medidas sanitarias tales como
HACCP o Evaluación Sensorial, pero también ha insistido en controles estrictos en relación a
los antibióticos prohibidos para el camarón. Desde junio de 2015, se impusieron tarifas
antidumping para el camarón cultivado.
Es importante mencionar que los ingresos se estiman constantes toda vez que la producción
no se incrementa por ciclo, más bien se busca obtener un máximo que permita la constancia
de los mismos.
Fortalezas
Organización
Las áreas de producción son compactas, lo cual facilita la cadena de suministro
El Consejo de Administración está comprometido con el desarrollo de la
organización.
Cuentan con una estructura corporativa donde integran productores con experiencia
en el ramo pesquero.
Se han desarrollado alianzas estratégicas con otras organizaciones de la región.
Administrativo- contable
El Consejo de Administración se involucra permanentemente en asuntos
correspondientes a su contabilidad y el buen manejo de los recursos que poseen.
El consejo Administrativo cuenta con la disposición suficiente para su capacitación y
crecimiento profesional.
Producción
Se cuenta con una superficie para la producción de camarón.
Compactación parcial de cosecha.
Actividad altamente rentable en la producción de camarón, comparándolo con el
estándar nacional de otras regiones productoras, se ubica entre los 5 mejores
productores del estado.
Estacionalidad de 12 meses de producción de camarón, lo cual coloca a la región
de Guaymas como una de las mejores en condiciones climáticas naturales para la
producción de camarón.
Red Estatal de Organizaciones Sociales y Cooperativas, A.C. 29
Los productores están dispuestos a recibir capacitación para tener una producción
tecnificada que permita tener una mejor calidad en sus productos.
Cuentan con maquinaria y equipo propio para el mantenimiento de los estanques
de camarón.
Servicios financieros
La Sociedad con denominación Red Estatal De Organizaciones Sociales y
Cooperativas, A.C., se capacita en elaboración de planes de negocios y reglas
de operación para obtener recursos crediticios de distintas dependencias.
Cuenta con garantías prendarias.
Buen manejo de los recursos de la empresa por parte del consejo administrativo.
Comercialización
Experiencia de comercialización con la organización de enramadas de
restauranteros del estado y algunas centrales de abasto.
Calidad de producto en mejores condiciones que la zona de mayor producción
de camarón de castilla que se localiza en los estados de Sinaloa y Sonora
Posición geográfica estratégica para concurrir al mercado nacional como punto
de mayor consumo en el país con amplia ventaja competitiva por menor costo de
transportación de producto
Los productores del municipio tienen prestigio en los mercados terminales, debido
a que el camarón cuenta con mejor sabor y es más fresco a diferencia de los
estados del norte del país que cuentan con 6 meses de almacenamiento.
Introducir camarón al mercado nacional todo el año obteniendo ventaja competitiva
sobre todo en precios y calidad del producto.
El mercado de mayor consumo en el país se encuentra a 30 minutos de la huerta
de camarón.
Toma de decisiones
Las decisiones de trascendencia las toman en asamblea general.
Las decisiones operativas y administrativas para bien de la organización las toma
y ejecuta el Consejo de Administración
Debilidades
Administrativo- contable
Carecen de instalaciones adecuadas, equipo de cómputo y mobiliario.
No cuentan con una estructura administrativa contable especializada, todas estas
funciones la realiza el consejo de Administración de forma empírica.
No existen manuales de organización, considerando que la empresa va creciendo
No tienen una estructura orgánica en la sociedad por lo tanto la división del trabajo
es nula.
Servicios financieros
Insuficiente financiamiento actual y tipos de créditos adecuados para cubrir
necesidades de la organización y de manera particular a los socios.
No cuenta con garantías liquidas que funjan como garantías hipotecarias para la
obtención del crédito.
Carecen de manual o reglamento de crédito.
No tienen la cultura de contratar seguro.
Comercialización
No se cuenta con transporte propio para el traslado de producto a los diferentes
mercados.
No cumplen con los volúmenes de producción de camarón que exigen otros
mercados con mejores condiciones.
No cuenta con una investigación de mercado que le permita conocer mejor a sus
clientes potenciales.
Falta de información de mercados sobre fluctuaciones de precios diarios.
Carecen de asesoría especializada y oportuna para la comercialización del
producto.
Oportunidades
Impulsar a la sociedad Red Estatal De Organizaciones Sociales y Cooperativas,
A.C., para llegar a ser una empresa de prestigio nacional.
Ubicar nuevos mercados para la comercialización de camarón.
Mejorar procesos productivos a través de transferencia de tecnología
internacional.
Desarrollar el mercado local de servicios financieros.
Aportar elementos para desarrollar una política de crecimiento sustentable.
Hacer Alianzas estratégicas con otras cooperativas para generar un
desarrollo sustentable en el municipio.
Ganar mercado en la entidad y otros estados del País ofreciendo un producto con
mayor frescura y mejor sabor
Amenazas
Siniestros naturales (incendios, huracanes, lluvias tempranas,).
Plagas y enfermedades.
Los intermediarios, agentes de ventas y prestadores de servicios oportunistas.
Monopolio comercial de las bodegas en las centrales de abasto y los
productores del estado
Red Estatal de Organizaciones Sociales y Cooperativas, A.C. 31
Fluctuación de precios en los meses de octubre y noviembre
Producción simultánea durante 6 meses en otros estados del país.
Como conclusión de lo anterior puede resumirse que las necesidades
apremiantes a resolver fueron:
Que a pesar de que todos estaban inmersos en actividades relativas a la cadena
productiva de la cría de camarón y mojarra, lo realizaban de manera aislada.
Que no obstante los años de experiencia en las actividades que cada uno
desarrollaba, éstas se hacía de manera empírica, sin organización y
conocimientos de comercialización y del uso del crédito.
La concientización del servicio que tendrían que dar a sus beneficiarios, tanto en
sus propias actividades como en un momento dado, cuando se convirtieran
en DC.
Valorar la importancia de la tecnificación para un mejor desarrollo de sus
actividades.
Erradicar el temor de emprender nuevas formas de comercialización.
Que todo lo anterior se lograría mediante la aplicación del método trabajo-
aprendizaje.
No aplica.
Análisis Financiero
32. Evaluación financiera del proyecto, la cual debe contener flujo de efectivo, el cálculo de la
Tasa Interna de Rendimiento (TIR), Punto de equilibrio (PE) y el Valor Actual Neto (VAN)
desglosando todos sus componentes y anexando documentación que soporte dicho
cálculo (incluir el archivo Excel considerado para los cálculos efectuados). Así mismo
deberá incluir el análisis de sensibilidad, relación utilidad o beneficio costo. Nota: La hoja
de cálculo no debe de estar protegida. Debe permitir verificar los cálculos y fórmulas que
se presentan dentro del horizonte del análisis financiero.
Como parte importante y básica de cualquier proyecto, es sin duda, el análisis financiero del
mismo, por medio del cual sabremos si el proyecto propuesto es rentable o sugiera mejor
invertir los recursos en activos diferidos, en donde el riesgo sea menor.
CALCULOS DE RENTABILIDAD
CONCEPTO IMPORTE
VAN 255,747.74
TIR 21%
R C/B 1.70
En lo que respecta al Valor Actual Neto a partir de una tasa de descuento, siendo una
inversión inicial y una serie de pagos futuros, por lo que la VAN nos permite actualizar todos
los flujos futuros al periodo inicial, compararlos para verificar si los beneficios son mayores
que los costos. Analizando que si los beneficios actualizados son mayores que los costos
actualizados, significa que la rentabilidad del proyecto es mayor que la tasa de descuento,
por lo tanto, nuestros cálculos obtenemos un importe de $255,747.74 pesos, determinando
que “ES CONVENIENTE INVERTIR”
Y concluyendo con el análisis de este apartado, tenemos la Relación Beneficio / Costo, que
en este caso, siendo esto el Valor Presente Neto entre el Valor Presente de los
Desembolsos de Caja, dando un importe de 1.70; y como regla general en la evaluación de
proyecto, es sabido que cuando el valor obtenido es mayor a 1, se determina que el
proyecto “ES CONVENIENTE”.
Se muestran a continuación los cuadros estimados de la situación actual de la Sociedad Red Estatal De Organizaciones Sociales y
Cooperativas, A.C., y posteriormente el cuadro de estimación con el proyecto.
PROYECCION FINANCIERA: PROYECCION DE INGRESOS Y COSTOS DE OPERACION (PESOS)
C O N C E P TO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
Volumen (TN)
- Camaron Exportacion 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- Camaron Nacional 10,500 10,500 10,500 10,500 10,500 10,500 10,500 10,500 10,500 10,500
- Total Volumen 10,500 10,500 10,500 10,500 10,500 10,500 10,500 10,500 10,500 10,500
1.- Ingresos
Camaron Exportacion 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Camaron Nacional 525,025 525,025 525,025 525,025 525,025 525,025 525,025 525,025 525,025 525,025
Alianza contigo
Aportacion Recursos propios
Total Ingresos 525,025 525,025 525,025 525,025 525,025 525,025 525,025 525,025 525,025 525,025
2.- Costos de Operacion
2.1 Costos Variables
2.1.1 Alimento Balanceado 113,405 113,405 113,405 113,405 113,405 113,405 113,405 113,405 113,405 113,405
2.1.2 Compra de Post-larvas 62,500 62,500 62,500 62,500 62,500 62,500 62,500 62,500 62,500 62,500
2.1.3 Mano de Obra 300,066 300,066 300,066 300,066 300,066 300,066 300,066 300,066 300,066 300,066
2.1.4 Combustibles y Lubricantes 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000
2.1.5 Gastos de cosecha 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
Sub total 785,971 785,971 785,971 785,971 785,971 785,971 785,971 785,971 785,971 785,971
2.2 Costos Fijos.
2.2.1 Gastos Administrativos 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000
2.2.3 Mantenimiento 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000
Sub total 240,000 240,000 240,000 240,000 240,000 240,000 240,000 240,000 240,000 240,000
Total Costos de Operacion 1,025,971 1,025,971 1,025,971 1,025,971 1,025,971 1,025,971 1,025,971 1,025,971 1,025,971 1,025,971
3.- Utilidad - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947
4.- Inversiones
5.- Utilidad despues de inversiones - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947
6.- Utilidad Grabable - - - - - - - - - -
7.- Impuestos: - - - - - - - - - -
ISR 17% (Estimulo Fiscal) - - - - - - - - - -
RUT 10% - - - - - - - - - -
8. Utilidad Despues de Imp. - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947 - 500,947
9.- Amortizacion 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
9.1 Financiamiento
Capital 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Interes
10.- Saldo - 501,047 - 501,047 - 501,047 - 501,047 - 501,047 - 501,047 - 501,047 - 501,047 - 501,047 - 501,047
Capacidad de Pago. (5,009.47) (5,009.47) (5,009.47) (5,009.47) (5,009.47) (5,009.47) (5,009.47) (5,009.47) (5,009.47) (5,009.47)
Punto de Equilibrio -92.01% -92.01% -92.01% -92.01% -92.01% -92.01% -92.01% -92.01% -92.01% -92.01%
Precio venta unitario 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
Costo variable unitario 74.85 74.85 74.85 74.85 74.85 74.85 74.85 74.85 74.85 74.85
Punto de equilibrio en produccion (9,662) (9,662) (9,662) (9,662) (9,662) (9,662) (9,662) (9,662) (9,662) (9,662)
En este rubro desglosamos, de forma clara y detallada, los activos fijos necesarios
requeridos por la Sociedad “Red Estatal de Organizaciones Sociales y Cooperativas, A.C.”
para llevar a cabo con éxito el presente proyecto, no se omite mencionar, que en la
siguiente tabla se hace un desglose entre la adquisición de materiales permanentes y de
sólo una vez, de aquellos que surgen de forma cotidiana durante el proceso de producción
del camarón Vannamei.
No aplica.
Activos
38. Inventario de Activos Fijos (construcciones, terrenos agrícolas y ganaderos, inventarios
de equipos, semovientes y otros, de ser el caso).
Se cuenta con una superficie misma que es donde se ubican los actuales estanques y en
donde se propone la creación de dos estantes adicionales.
Así también es importante mencionar, que los ingresos para la sociedad se plantean
constantes, toda vez que los incrementos que pudieran darse, sería basados en el
incremento a los combustibles o demás factores que de alguna forma impactan en el
proceso productivo, sin embargo, para este caso, se prevén constantes y se busca como
primera necesidad y visión, la de producir lo estimado en las cálculos de producción.
41. Número esperado de empleos a generar con el proyecto (directos e indirectos permanentes y temporales por género) o en el caso de
Promoción Comercial los que ya se generan, así como el número y tipo de empleos generados.
Actualmente, están laborando 22 empleados, de los cuales 12 son directos y 10 son indirectos, mismos que se clasifican de acuerdo a
sus funciones, siendo veladores, pescadores, contador entre otros.
A partir de la implementación de los recursos al presente proyecto, consistente en la instalación de diversos componentes tecnológicos,
SUB 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 252,000
GASTOS DE COSECHA TOTAL
Mano de obra 10 empleados 8,000 8,000 16,000
= eventuales
SUB TOTAL = - - - 8,000 - - - - - - - 8,000 16,000
TOTAL COSTOS VARIABLES 21,000 21,000 21,000 29,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 29,000 268,000
CONCEPTO Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun TOTAL
GASTOS DE ADMINISTRACION:
Servicios de Contaduria 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
SUB 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
TOTAL
GASTOS DE MANTENIMIENTO:
Cuota de $ 6,500/mes = 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 78,000
SUB TOTAL = 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 78,000
TOTAL = 6,700 6,700 6,700 6,700 6,700 6,700 6,700 6,700 6,700 6,700 6,700 6,700 78,200
Como se puede observar se genera un ingreso a familias por un importe total de $ 348,400.00 pesos anuales, los cuales estimados a la
vida útil del proyecto, queda como sigue:
Total Costos de Operacion 348,400 348,400 348,400 348,400 348,400 348,400 348,400 348,400
348,400 348,400
Este apartado, se menciona que no hay incremento, debido a que la producción en cada uno de los estanques es una constante, si bien
al contrario puede haber adversidades que pueden afectar tanto la producción y por ende los ingresos, por ello no se señalan como la
existencia del incremento en los rendimientos.
Al igual que el apartado anterior, no es posible disminuir los costos de producción, ya que la tecnología, creación de dos estanques
adicionales a los dos ya existentes, al estimado crecimiento de la demanda y a las condiciones del producto, los costos de producción no
se disminuyen, permanecen constantes durante el ciclo de vida útil del proyecto.
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Análisis de la situación ambiental, en su caso.
45. Descripción y análisis de la situación actual del uso de los recursos, disposición de
los desechos e impacto ambiental de la empresa.
Sin duda alguna la reciente expansión del cultivo del camarón ha generado muchos
debates públicos en torno a los efectos sobre el medio ambiente y su sustentabilidad; los
temas de mayor preocupación son:
Tanto los gobiernos de los Estados del País en los cuales esta actividad productiva, así
como la industria camaronera están tratando de mitigar los impactos antes mencionados.
Los nuevos sistemas intensivos no requieren la utilización de las zonas intermareales de
manglares y algunos manglares se han replantado. Las tecnologías de cultivo en áreas
interiores se han mejorado, empleando un mínimo de agua de mar en estanques
recubiertos con membranas a fin de prevenir la salinización del subsuelo. Actualmente se
practican sistemas de cultivo cerrados que no requieren agua fresca ni descargas, junto
con mejores prácticas de manejo para prevenir la contaminación de aguas costeras. La
sobreexplotación de la semilla y de reproductores silvestres se ha resuelto mediante la
utilización de reproductores domesticados de P. vannamei. El uso de la harina de
pescado se han reducido mediante la substitución del P. vannamei. por P. vannamei,
45
which is more capable of utilizing low protein feeds than P. monodon. que tiene mayor
capacidad de aprovechamiento de alimentos de bajo contenido proteico. Subsisten
conflictos sociales, pero la industria del cultivo de camarón emplea a miles de habitantes
rurales, que estarían en peores condiciones sin esta fuente de empleo. La adopción de
más tecnologías ambientalmente responsables para el cultivo del camarón podrán
contribuir a reducir tales conflictos en el futuro.
La Acuicultura, es sin duda, una de las grandes potencialidades para producir alimentos
de alta calidad con que cuenta el Estado de Sonora, así como para generar bienestar a
través del empleo y réditos. Esto se ha evidenciado en los diversos reportes que la
SADER generan. En particular, el cultivo de camarones marinos es una actividad
acuícola que genera beneficios sociales y económicos sustancialmente significativos para
la región. Tanto para la exportación extra-regional, así como para el mercado
intrarregional, en los últimos años.
46
acuícola para realizar cultivos que aseguren una producción con calidad y rentabilidad
con apego a principios de sostenibilidad.
La finalidad de este proyecto es que se convierta en una propuesta continua para que
el productor y técnico acuícola obtengan certidumbre sobre una producción de
camarones de calidad, sobre la base de un modelo de cultivo competitivo que reúna
los requisitos sanitarios que exigen los mercados regionales e internacionales.
Sin duda alguna la reciente expansión del cultivo del camarón ha generado muchos
debates públicos en torno a los efectos sobre el medio ambiente y su sustentabilidad;
los temas de mayor preocupación son:
Tanto los gobiernos de los Estados del País en los cuales esta actividad productiva,
así como la industria camaronera están tratando de mitigar los impactos antes
mencionados. Los nuevos sistemas intensivos no requieren la utilización de las zonas
intermareales de manglares y algunos manglares se han replantado. Las tecnologías
de cultivo en áreas interiores se han mejorado, empleando un mínimo de agua de
mar en estanques recubiertos con membranas a fin de prevenir la salinización del
subsuelo. Actualmente se practican sistemas de cultivo cerrados que no requieren agua
fresca ni descargas, junto con mejores prácticas de manejo para prevenir la
contaminación de aguas costeras. La sobreexplotación de la semilla y de reproductores
silvestres se ha resuelto mediante la utilización de reproductores domesticados de
P. vannamei. El uso de la harina de pescado se han reducido mediante la substitución
del P. vannamei. por P. vannamei, que tiene mayor capacidad de aprovechamiento de
alimentos de bajo contenido proteico. Subsisten conflictos sociales, pero la industria
del cultivo de camarón emplea a miles de habitantes rurales, que estarían en peores
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condiciones sin esta fuente de empleo. La adopción de más tecnologías
ambientalmente responsables para el cultivo del camarón podrán contribuir a reducir
tales conflictos en el futuro.
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